по состоянию на 25 января 2005 года

<<< Главная страница | < Назад

Страхование предпринимательских рисков

 

Рынок страхования предпринимательских рисков в Республике Беларусь в настоящее время только зарождается по сравнению с мировым, где данный вид страхования получил бурное развитие, особенно в части страхования кредитов. Предполагается увеличение емкости данного рынка и в России, где, учитывая динамику роста уставных капиталов российских страховых компаний, повышается спрос на страхование предпринимательских рисков. Белорусский страховой рынок также все более настраивается на классические, принятые на Западе, традиции ведения бизнеса. Многие  страховые компании Беларуси включили в свой пакет услуг страхование предпринимательских рисков. Принимая во внимание мировой опыт, эти виды страхования можно считать весьма перспективными, поэтому именно к ним в последние годы возрос интерес руководителей белорусских предприятий. Однако их развитие ограничивает неинформированность страхователей, а также новизна продуктов.

Конечно, застраховать все невозможно, да и не нужно. Поэтому необходимо грамотно минимизировать риски, связанные с ошибками при отборе лизингополучателя, поставщиков товара, оборудования и др. В то же время снижение рисков не может заменить их страхования. Главное условие эффективности страхования – дифференцированный подход к каждому страхователю.

Существуют различные классификации финансовых рисков. Объединим под определением «предпринимательские риски» условно все риски, связанные с финансовыми потерями. Они включают риск непогашения кредита и финансовые риски. Страхование риска непогашения кредита подразделяется на страхование:

qриска непогашения коммерческого кредита;

qриска непогашения потребительского кредита;

qриска непогашения экспортного кредита.

Страхование финансовых рисков включает в себя страхование банковской гарантии, страхование поручительства перед банком, риска неоплаты лизинговых платежей, сделок купли-продажи, сделок поставки товара.

Большое значение страхования рисков непогашения кредитов очевидно. Вполне естественно желание банков  заручиться поддержкой на случай возможных потерь при выдаче кредитов предпринимателям, начинающим свою деятельность.

Когда банк отказывает небольшому предприятию в выдаче кредита, причиной чаще всего является большой риск. Хотя такие виды страховании, как страхование кредитных рисков, являются традиционными для западных страховых рынков, для отечественных страховщиков они достаточно специфические.  Нельзя сказать, что белорусские страховые компании готовы активно страховать риски непогашения кредитов, а малый бизнес традиционно относится кредитующими институтами к объектам повышенного риска.

При страховании риска непогашения кредита страхователями выступают юридические лица, осуществляющие в соответствии с действующим законодательством предпринимательскую деятельность по выдаче кредитов или займов. Причем предпринимательский риск может быть застрахован только в пользу страхователя, т.е. если договор страхования заключает банк, то он же и получит страховое возмещение.

Например, белорусская компания берет в банке кредит на покупку оборудования для фасовки чая. Банк и страховая компания проверяют кредитоспособность компании, которой выдается кредит. Необходимо учитывать, что при страховании риска непогашения кредита страховой полис не является обеспечением и, как правило, банк требует еще и залог. Важным шагом для банковских и страховых организаций является определение необходимости покупки оборудования, возможность наладить на этом оборудовании выпуск продукции, организовать ее сбыт на рынке. Скажем, можно подвергнуть сомнению целесообразность покупки линии для фасовки чая и возможность наладить сбыт продукции на белорусском рынке, насыщенном подобной продукцией, импортируемой из России и других стран. Поставив под сомнение целесообразность договора, страховая компания в данном случае вправе отказать банку в страховании риска непогашения кредита. Как объясняют страховщики, они работают с  клиентами, которых знают давно и с которыми работают по другим видам страхования, обеспечивая себе таким образом дополнительные гарантии. Когда появляется новый клиент, тщательно проверяется его платежеспособность, банк представляет все необходимые документы, свидетельствующие о кредитоспособности заемщика. Перед тем как страховая компания возьмет на себя ответственность за риск непогашения кредита, она детально изучает финансовое положение заемщика и только после оценки риска принимает решение о страховании.

Если платежеспособность клиента ставится под сомнение или ликвидность приобретаемого оборудования не устраивает, страховая компания, как правило, отказывается страховать риск непогашения кредита. Иначе обстоит дело с компаниями, начинающими свою предпринимательскую деятельность. Такие компании чаще всего не имеют на балансе имущества в залог кредита. В таком случае банки не обеспечиваются гарантией, и вполне естественным было бы их обращение в страховую компанию. Однако и страховые компании не возьмут на себя подобный риск, поскольку, погасив кредит за заемщика, у них не будет возможности взыскать средства с компании после наступления страхового случая.

По мнению специалистов, страхование кредитных операций должно быть построено на следующих принципах:

qстрахование риска непогашения кредита должно по времени предшествовать появлению конкретного риска;

qстрахование предполагает, главным образом, возникновение во время кредитования чрезмерного риска, и от него страховая компания стремится обезопасить банк;

qпри страховании вышеуказанного риска имеет место оценка банком и страховой компанией кредитоспособности заемщика;

qстраховая компания не является кредитным учреждением.

При заключении такого рода договоров объектом страхования является риск убытков банка от деятельности, связанной с выдачей кредитов (займов), которые он может понести из-за нарушения заемщиком своих обязательств по кредитному договору в отношении погашения суммы выданного кредита в установленный срок и в полном объеме.

Следует обратить внимание на то, что риск убытков вследствие неуплаты заемщиком процентов по кредиту не является объектом страхования.

Страховой случай – это непогашение заемщиком по окончании срока кредитования (при погашении кредита (займа) по частям – на установленную дату осуществления последнего платежа в погашение долга; при открытии заемщику кредитной линии – по окончании срока кредитования по каждому отдельному кредиту) суммы кредита (займа) в полном объеме.

         Почти все белорусские страховые компании не включают в понятие «страховой случай» невозврат кредитору суммы выданного кредита вследствие:

qизменения условий кредитного договора без согласия страховщика;

qнеосуществления страхователем контроля за целевым использованием кредита;

qнарушения либо невыполнения страхователем условий кредитного договора (договора займа);

qнаправления поступающих от заемщика средств не на погашение в установленном кредитным договором порядке задолженности по кредиту, а на другие цели, не связанные с погашением этого кредита (займа);

qувеличения степени риска, если страхователь не сообщил страховщику в установленные сроки об обстоятельствах, которые могут повлечь увеличение степени страхового риска, либо если страхователь возражает против изменения условий договора страхования или уплаты дополнительного страхового взноса.

Страховая сумма устанавливается по соглашению сторон в пределах суммы убытков, которые может понести банк (страхователь) от предпринимательской деятельности, связанной с выдачей кредитов (займов), определяемой исходя из основной суммы долга без учета процентов по кредиту (займу), в следующем порядке:

qпри открытии заемщику отдельного ссудного счета на каждую сумму выдаваемого кредита (займа) страховая сумма устанавливается в пределах суммы выдаваемого кредита (займа), предоставленного для целевого использования;

qпри открытии заемщику кредитной линии либо специального ссудного счета – в пределах каждой конкретной суммы кредита, выдаваемой в рамках установленного по кредитной линии (спецссудному счету) лимита кредитования и оформляемой срочным обязательством;

qпо консорциальному кредиту – в пределах суммы консорциального кредита, приходящейся на одного из участников банковского консорциума – страхователя.

Почти всегда страховая сумма устанавливается в той валюте, в которой выдается кредит.

Размер страхового тарифа (страховой премии или цены страхового полиса) по договору страхования определяется страховщиком при заключении договора в зависимости от степени риска и в среднем составляет 3–7 %.

Традиционно на страховой тариф оказывают влияние срок страхования (срок действия кредитного договора), обеспеченность кредита (отсутствие залога, гарантии или поручительства), отсутствие у заемщика случаев невозврата по ранее выдававшимся ему кредитам и др.

Договор страхования заключается на основании письменного заявления страхователя (банка).

          Одновременно с заявлением о страховании банк представляет страховщику следующие документы:

qучредительные документы, свидетельство о регистрации, карточку с образцами подписей и оттиском печати;

qдокументы о регистрации заемщика;

qкредитный договор (договор займа) со всеми относящимися к нему документами, в т.ч. бухгалтерским балансом заемщика на последнюю отчетную дату, отчетом о прибылях и убытках и иными материалами о кредитоспособности заемщика;

qдокументы, подтверждающие обеспеченность обязательств по погашению кредита (займа): договоры залога, гарантии, поручительства;

qдоговоры, контракты и иные документы по сделкам, на реализацию которых выдается кредит  (заем);

qтехнико-экономическое обоснование возврата кредита (займа).

Впрочем, как уже ранее говорилось, страховщик вправе требовать у страхователя (банка) и иные документы, необходимые для определения степени риска и принятия решения о заключении договора страхования.

Популярным является страхование финансовых рисков, но и здесь белорусские компании проявляют осторожность, отдавая приоритет тем предприятиям, которые являются клиентами страховой компании по другим видам страхования.

Здесь страхователями могут выступать юридические лица – коммерческие организации независимо от организационно-правовой формы и индивидуальные предприниматели, осуществляющие предпринимательскую деятельность.

Объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с риском возникновения у него убытков из-за нарушения его прав (например, невыполнения, ненадлежащего выполнения контрагентом страхователя своих обязательств по договору со страхователем) при осуществлении предпринимательской деятельности по следующим видам сделок:

qкупля-продажа, поставка товаров, в т.ч. для государственных нужд, контрактация, продажа недвижимости;

qмена;

qаренда, в т.ч. прокат, аренда транспортных средств, зданий или сооружений, предприятия, финансовая аренда (лизинг);

qподряд, в т.ч. бытовой, строительный, подрядные работы для государственных нужд;

qвозмездное оказание услуг.

В настоящее время у белорусских перевозчиков возникла необходимость получения банковской гарантии. Это связано с тем, что в конце прошлого года взнос держателей книжек международных дорожных перевозок (МДП), которые выдаются международными органами под гарантию местных ассоциаций, в гарантийный фонд Белорусской ассоциации международных автомобильных перевозчиков (БАМАП) возрос в 2 раза. Перевозчики были обязаны либо перечислить сумму в размере 10 000 долл. США в гарантийный фонд, формируемый БАМАП для осуществления выплат таможенным органам в случаях нарушения процедур МДП, либо представить в БАМАП договор–поручительство банка или гарантию банка Республики Беларусь на аналогичную сумму. В силу того что у большинства перевозчиков нет возможности изъять из оборота и заморозить такие средства, им более выгодно оформить банковскую гарантию на 10 000 долл. США, при этом лишь частично обеспечив ее денежными средствами. Основная же сумма банковской гарантии может быть обеспечена залогом (имуществом транспортного предприятия). На сегодняшний день банки предоставляют финансовые гарантии в основном под обеспечение денежными средствами, что опять же ставит в безвыходное положение перевозчика. Банк поручается за перевозчика, и в случае нарушений, возникших вследствие неуплаты или несвоевременной уплаты таможенных платежей, банк, выдавший гарантию, перечисляет деньги в БАМАП, поскольку БАМАП несет ответственность за уплату таможенных платежей при нарушении перевозок. Так у перевозчиков возникает необходимость возмездного страхования. Страховая компания, в свою очередь, покрывает убыток, а затем выставляет регресс перевозчику. Страховщики считают этот вид страхования невыгодным для себя, полагая, что обеспеченность перевозчика должна составлять не менее 50 %.

Страховым риском является финансовый риск страхователя, связанный с нарушением или ненадлежащим исполнением контрагентом страхователя (должником) обязательств, принятых на себя по договору со страхователем, выразившихся:

qв непоставке, недопоставке товаров, непередаче имущества (товара), невыполнении работ, неоказании услуг в сроки, установленные договором;

qпоставке товаров качества, комплектности, не соответствующих условиям заключенного договора (только по сделкам купли-продажи, поставки товаров, в т.ч. для государственных нужд);  

qнеуплате денег (не осуществлении платежей) в сроки, установленные договором, вследствие следующих причин:

– введения в период действия договора страхования актов законодательства, делающих невозможным исполнение контрагентом страхователя своих обязательств по договору со страхователем;

– неплатежеспособности, экономической несостоятельности (банкротства) контрагента страхователя и (или) ограничения предпринимательской деятельности контрагента страхователя – индивидуального предпринимателя (подтвержденных документально), наступивших в течение срока действия договора страхования.

Например, белорусское предприятие поставляет в Узбекистан компрессоры для холодильных камер. По договору узбекская сторона должна перечислить деньги на счет поставщика в течение 2-х недель по факту получения товара. В течение срока действия  договора узбекская компания объявляет о неплатежеспособности. Поставщик (клиент) обращается в страховую компанию, которой предоставляет документы, подтверждающие, что были предприняты действия по возврату суммы задолженности. Страховая компания также делает запрос в банк, подтверждающий финансовое состояние компании-должника. Убедившись в наступлении страхового случая, страховая компания производит выплату страхового возмещения. Затем предъявляет требование о выплате к компании-должнику, а в случае неоплаты – судебный иск.

Страховая компания при заключении договора может предусмотреть «срок ожидания» в пределах от 3 до 30 календарных дней в зависимости от вида сделки и установленного срока исполнения обязательств контрагентом страхователя, который указывается в договоре страхования (страховом полисе).

Предприятие (страхователь) вправе заключить договор страхования в отношении всех либо отдельных страховых рисков.

Причем финансовый риск по страхуемой сделке возникает только в том случае, если страхователь (кредитор) выполнил свои обязанности по договору, необходимые для встречного исполнения обязательств контрагентом (должником).

Не покрываются страховой защитой следующие виды финансовых рисков:

qфинансовый риск страхователя, связанный с неполучением им доходов в виде неустойки, подлежащей уплате контрагентом страхователя по страхуемой сделке;

qфинансовый риск страхователя, связанный с неполучением доходов, предусмотренных ст. 818 Гражданского кодекса Республики Беларусь;

qфинансовый риск страхователя по договору, если на день обращения за заключением договора страхования имеется просроченная задолженность любой из сторон договора по иным, ранее заключенным между ними договорам;

qфинансовый риск страхователя по экспортным контрактам (кредитам) с использованием механизма работы фонда поддержки экспорта.

Страховщик производит урегулирование убытков, причиненных страхователю в период действия договора страхования, если по истечении срока ожидания контрагент (должник) страхователя не выполнил своих обязательств по застрахованной сделке.

 

Страховым случаем при страховании финансовых рисков по договору лизинга является несение лизингодателем убытков из-за полной или частичной неуплаты лизингополучателем лизингового платежа (в пределах установленного при заключении договора страхования и указанного в страховом полисе числа случаев неуплаты лизинговых платежей) в установленный договором лизинга срок. Страховщики возмещают лизинговой компании лизинговые платежи в результате неплатежеспособности лизингополучателя. Под неплатежеспособностью понимается:

qоткрытие судебного производства по делу о несостоятельности лизингополучателя или отказ в возбуждении дела о несостоятельности лизингополучателя;

qсудебное производство по предотвращению несостоятельности лизингополучателя;

qбезрезультативность принудительного исполнения решения.

Например, в лизинговой компании организация купила кинотеатр с разбивкой платежей по месяцам. На момент очередного платежа все деньги организации (контрагента) были списаны на налоги, в результате чего следующий платеж не был внесен. Лизинговая компания заявила о страховом случае в страховую компанию. В свою очередь страховщики обратились в банк, где обслуживается контрагент, с запросом о подтверждении отсутствия денег на счетах контрагента на текущий момент, неплатежеспособность контрагента была подтверждена. Впоследствии был подготовлен акт на выплату, и банку было выплачено страховое возмещение в размере очередного платежа. Далее страховщик выставляет регресс контрагенту. В случае если организация не может заплатить сумму регресса, дело передается в суд. В судебном порядке может быть наложен арест на имущество контрагента. Однако страховая компания может предоставить отсрочку платежа для контрагента – назначить так называемый «период ожидания» сроком до 30 дней, с тем чтобы контрагент мог погасить свой долг перед банком.

Что касается, например, поставок по лизингу импортных грузовых автомобилей под гарантии белорусского страховщика, то на настоящий момент условия страхового покрытия не устраивают западных поставщиков. Учитывая размеры активов белорусских страховых компаний, а также нестабильность экономической и политической ситуации в нашей стране, белорусским предприятиям нелегко получить гарантии.

По сложившейся на сегодняшний день практике страхования ответственности по договору лизинга при наступлении страхового случая страховщик берет на себя риск в размере 60–70 %, а оставшиеся 30–40 % берет на себя лизингодатель. Это делается для того, чтобы страхователи были заинтересованы в максимальном снижении риска. Помимо всего прочего, страхование существенно увеличивает лизинговые платежи, что делает лизинговые схемы менее привлекательными.

Тарифы по страхованию риска неоплаты лизинговых платежей колеблются от 0,5 до 2,5 %  в зависимости от срока лизинга. Как видно, страхование финансовых рисков, в т.ч. и страхование неоплаты лизинговых платежей, представляет для страховщиков довольно большой риск, поэтому страховые компании подходят избирательно к выбору своих клиентов, и, несмотря на то что емкость рынка достаточно велика, процент страхования финансовых рисков в среднем по страховому  рынку Беларуси не превышает 1 %.

 

Не относится к страховым случаям возникновение у страхователя убытков вследствие:

qнарушения контрагентом страхователя своих обязательств по договору (невыполнения встречных обязательств) по вине страхователя;

qнепринятия или возврата контрагентом страхователя поставленных страхователем согласно условиям договора товаров либо возврата контрагентом страхователя произведенной страхователем оплаты за товары, подлежащие поставке согласно условиям договора, независимо от причин;

qзаключения недействительной сделки либо сделки, заключенной лицом, не уполномоченным на ее совершение.

Для многих предприятий, у которых возникает необходимость банковского кредитования, страхование может стать одним из вспомогательных факторов. Договор страхования сможет решить и проблемы компании, которые заключают договора поставки или покупают оборудование в лизинг.

Но следует учитывать и то, что при страховании такого рода сделок или договоров страховые компании очень часто отказывают в страховании. И связано это, как правило, с большой долей риска.

Основной задачей для страхователя является выбор страховщика. Обычно при этом учитывается множество обстоятельств, финансовых и маркетинговых, среди которых:

qстаж работы страховой компании на рынке;

qразмеры компании;

qфинансовый потенциал компании, а именно: размеры уставного капитала, страховые резервы, собственный капитал;

qлицензия на осуществление выбранного вида страхования;

qправила страхования (страховые тарифы, условия страхования, в т.ч. и перестраховочная защита), объем ответственности страховщика, а именно: перечень страховых случаев, размер страховой суммы, что не является страховым случаем;

qработа отдела по рассмотрению и урегулированию страховых случаев;

qимидж компании (клиенты компании, учредители и акционеры, членство в Белорусской ассоциации страховщиков или Белорусском союзе страховщиков).

Необходимо отметить, что самые низкие тарифы всегда  являются приоритетными, т.к. чаще всего предполагают меньший перечень страховых рисков (т.е. клиент за меньшие деньги соответственно получает меньший пакет услуг). Как правило, более низкие, демпинговые  тарифы предлагают страховые компании, недавно вышедшие на рынок. В таком случае выплаты идут за счет новых поступлений и есть большой риск неполучения страхового возмещения. Чем раньше страховщик начал осуществлять свою деятельность по выбранному виду страхования, тем больше у него опыта, в т.ч. и в процедуре выплаты страхового возмещения. Следовательно, разумным был бы выбор страховщика со стажем. Размеры страховой компании и сеть представительств позволяют получать услуги более оперативно в любом регионе республики. Работа отдела урегулирования убытков для клиента определяется, в первую очередь, оперативностью рассмотрения дела и сроками выплаты страхового возмещения. Имидж компании также играет немаловажную роль (например, членство в общественных организациях  свидетельствует об открытости бизнеса страховой компании, а имена акционеров и клиентов компании иной раз говорят сами за себя).

У предпринимателя всегда есть риск, что не все пойдет по заранее намеченному плану и произойдут события, которые повлекут за собой убытки. Один из выходов – страхование рисков, которые, главное, вовремя предусмотреть и сделать все возможное для их минимизации.

 

ГЕНЕСЕВА ЕЛЕНА,

ОДИНЦОВА МАРИНА,

страховая компания

«Бролли»

 

 

<<< Главная страница | < Назад

pravo.kulichki.ru ::: pravo.kulichki.com ::: pravo.kulichki.net

2004-2015 Республика Беларусь