по состоянию на 25 января 2005 года

<<< Главная страница | < Назад

 

Некоторые случаи возникновения у банка обязательств по выдаче кредита. ( момент заключения договора )

 

Операция кредитования является наиболее распространенной среди банковских операций. Многие аспекты ее проведения регулируются внутренними документами каждого банка в отдельности. В то же время существуют общие требования, выполнение которых является обязательным для всех. В частности, это касается своевременного отнесения обязательств банка по выдаче кредита на счета внебалансового учета. В целях поддержания норматива достаточности капитала банки стремятся сделать это как можно позже. Национальный банк, наоборот, стремится обязать их проводить данную операцию как можно раньше – в момент подписания сторонами кредитного договора (так называемый принцип «день сделки»). Делается это для того, чтобы банк заблаговременно сумел принять меры по частичному предотвращению возможных проблем с возвратом кредита.

Попытки обязать банки в любых условиях отражать сумму кредита на счетах внебалансового учета как будущее обязательство даже тогда, когда она не стала обязательством банка по выдаче кредита, на наш взгляд, создают дополнительные препятствия для развития процесса кредитования в Республике Беларусь. Момент отражения обязательств на внебалансе регулируется договорными отношениями, которые возникают между кредитором (банком) и заемщиком. Отсюда следует, что ключевым условием договора является момент возникновения обязательств.

Обратим внимание на содержание <<< ст. 139 Банковского кодекса Республики Беларусь >>> (далее – БК): «Кредитный договор действует с момента его заключения...… Срок пользования кредитом исчисляется со дня его предоставления до полного исполнения кредитополучателем своих обязательств по погашению кредита. Днем предоставления кредита считается день, когда сумма кредита зачисляется на счет кредитополучателя либо перечисляется банком в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем».

Особый интерес в этой выдержке представляет термин «момент заключения». Одни интерпретируют его как момент подписания договора, другие – как момент передачи денег по нему, третьи предпочитают оперировать понятием «момент возникновения обязательств». Попробуем разобраться с этой неопределенностью, исходя из норм Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее – ГК).

Сначала обратимся к <<< ст. 395 ГК >>> . Согласно ей договор вступает в силу и становится обязательным для сторон с момента его заключения. Понятие «момент заключения договора» расшифровывает <<< ст. 403 ГК >>> :

 

·договор признается заключенным в момент получения лицом, направившим оферту, ее акцепта;

·если в соответствии с законодательством для заключения договора необходима также передача имущества, договор считается заключенным с момента передачи соответствующего имущества.

 

Появилась некоторая ясность: момент заключения договора в некоторых случаях определяется моментом передачи имущества. Осталось выяснить, подходит ли такое определение для кредитного договора. Для этого обратимся к <<< ст. 760 ГК «Договор займа» >>> : договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

В соответствии со <<< ст. 771 ГК >>> к отношениям по кредитному договору применяются правила настоящей главы («Договор займа») с учетом особенностей, установленных законодательством. Отсюда следует, что кредитный договор является разновидностью договора займа и к нему применяются правила ст. 760 ГК с учетом особенностей, установленных законодательством.

Здесь у внимательного читателя возникает интуитивное чувство дисбаланса. Получается, что моментом заключения кредитного договора является момент передачи денег. Что же тогда означают подписи сторон под договором?

По мнению большинства ведущих юристов, кредитный договор (относимый к консенсуальным) отличается от договора займа (относимого к реальным сделкам) именно моментом заключения. Данная позиция подчеркнута в конструкциях норм применительно к договору займа и кредитному договору. В ст. 760 ГК, например, по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу сумму займа.

В ст. 771 ГК, напротив, говорится, что по кредитному договору банк или иная кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуется предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

В первом случае без передачи объекта займа нет самого договора займа, а во втором – с момента достижения сторонами согласия по всем существенным условиям договора одна из сторон (а именно кредитор) обязуется (т.е. принимает на себя обязанность) предоставить кредит, а договор согласно <<< ст. 402 ГК >>> считается заключенным.

Таким образом, мы пришли к выводу, что в общем случае момент заключения кредитного договора основывается на моменте возникновения у банка обязательств по выдаче кредита и совпадает с моментом подписания сторонами кредитного договора, что означает достижение сторонами согласия по всем существенным условиям договора. Следовательно, оприходование по внебалансовому счету 99159 обязательств банка по выдаче кредита следует осуществлять в день заключения (подписания) кредитного договора, невзирая на день предоставления кредита.

После прочтения вышесказанного у читателя может возникнуть недоумение: для чего мы так долго обосновывали позицию, которая уже не раз излагалась Национальным банком? Для того, чтобы в дальнейшем ответить на вопрос: могут ли быть какие-нибудь отступления от общего случая?

Александр Лунт , экономист.

<<< Главная страница | < Назад

pravo.kulichki.ru ::: pravo.kulichki.com ::: pravo.kulichki.net

2004-2015 Республика Беларусь