по состоянию на 25 января 2005 года

<<< Главная страница | < Назад

Правила игры векселями с участием банков

 

Роман Томкович,

начальник отдела правовогообслуживания Гоперу ОАО «Белинвестбанк»

 

Современный рынок ценных бумаг характеризуется наличием на нем векселей не только банков, но и иных субъектов предпринимательской деятельности, в том числе нерезидентов. Тем не менее удельный вес банковских ценных бумаг и значение банков в вексельном обращении обусловливают неослабевающий интерес к операциям, которые осуществляются с ценными бумагами с участием банков.

<<<Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 31.01.2002 № 25 утверждены Правила проведения банками Республики Беларусь операций с использованием векселей (НРПА РБ от 21.02.2002, № 8/7803)>>> (далее – Правила), которые пришли на смену <<<Правилам проведения банками операций с использованием векселей на территории Республики Беларусь, утвержденным постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 18.05.2000 № 11.8 (НРПА РБ от 05.06.2000, № 8/3569)>>>.

Одним из нововведений Постановления № 25 является то, что временно банки могут выпускать векселя со сроком платежа не менее 15 дней от даты составления. В связи с чем не совсем ясным остается вопрос о том, означает ли это запрет на выдачу банками векселей со сроком платежа «по предъявлении» либо запрет на оплату таких векселей ранее 15 дней от даты их составления.

Во всяком случае размещение денежных средств в банках на короткие сроки станет практически невозможным с использованием векселей. В то же время остаются менее удобные в применении, но не менее доходные способы размещения временно свободных денежных средств – договор депозита и депозитный сертификат.

Правила регламентируют порядок проведения банками следующих операций с векселями:

·выдача векселя банка;

·предоставление отсрочки оплаты при выдаче векселя банка или продаже векселя на вторичном рынке;

·предоставление векселя в заем;

·оплата векселя банка;

·учет векселя;

·получение банком векселя в качестве первого векселедержателя;

·продажа банком векселя на вторичном рынке;

·использование векселя в качестве обеспечения исполнения обязательства;

·аваль векселя;

·акцепт векселя;

·посреднические операции с векселями;

·мена векселей;

·отступное с использованием векселя;

·новация с использованием векселя;

·дробление номинала векселя.

Практически все вышеуказанные операции проводились и ранее, но некоторые операции банков с использованием векселей будут теперь именоваться по-иному. Так, выпуск векселя банка теперь назван «выдачей векселя банка», а продажа векселя банка с отсрочкой оплаты – «предоставлением отсрочки оплаты при выдаче векселя банка» или «продаже векселя на вторичном рынке» (то есть помимо названия данной операции несколько изменилось и ее содержание).

Выдача векселя банка

Банки по-прежнему будут выдавать только простые векселя (за исключением случая обратной тратты[1 Когда переводный вексель выставляется банком, предъявляющим регрессное требование по первоначальному (основному) векселю на одного из лиц, обязанных перед ним по этому векселю.]) и не будут проводить операции с использованием векселей с физическими лицами. Однако если векселедержателем будет являться физическое лицо, то согласно Правилам банк должен оплатить свой вексель. Отметим, что индивидуальные предприниматели также ограничены в возможности проведения операций с векселями, с ними банки осуществляют только следующие операции: выдачу векселя банка, продажу банком векселя на вторичном рынке и оплату векселя банка.

По общему правилу, денежные средства за вексель банка должны перечисляться только с текущего счета юридического лица (его структурного подразделения) или индивидуального предпринимателя. Однако для юридических лиц, кредитующихся по специальным ссудным счетам, предусмотрено исключение – им разрешается погашать задолженность по предоставленной отсрочке оплаты векселя с указанных счетов. Это обусловлено тем, что при кредитовании по специальному ссудному счету денежные средства, как правило, наличествуют на текущем счете в очень незначительном объеме.

Следует отметить, что при передаче векселей по любым из вышеуказанных операций независимо от совершения индоссамента на векселе требуется составлять акт приема-передачи этой ценной бумаги.

Порядок выпуска банком векселя, который ранее рассматривался как продажа банком своего векселя, практически не изменился – клиент заключает с банком договор, согласно которому банк обязуется выписать на имя клиента вексель, а клиент – перечислить банку денежные средства (поставить товары, оказать услуги) в сроки, предусмотренные данным договором.

Предоставление отсрочки оплаты при выдаче векселя банка

Отсрочка оплаты при выдаче векселя банка может предоставляться только юридическим лицам, более того, в отличие от ранее действовавшего документа, Правила четко указывают, что это могут быть только резиденты.

Указанная операция, также как и предоставление векселя в заем, акцепт банком переводного векселя клиента, является активной операцией банков, подверженной кредитному риску. В силу изложенного, при их совершении банк обязан проверить правоспособность и платежеспособность лица, с которым проводятся соответствующие операции. Для этого в банк представляются практически такие же документы, как и при получении обычного банковского кредита.

В некоторой степени логичным, но нормативно не обоснованным является установление запрета на получение банком, предоставившим отсрочку, векселя, выданного с отсрочкой оплаты, в качестве отступного или залога у данного клиента, а также по операции мены у любого клиента до погашения клиентом задолженности банку по предоставленной отсрочке оплаты векселя и по вознаграждению за предоставленную отсрочку (п. 24 Правил). Что касается взаимоотношений банка и клиента, которому предоставлена отсрочка оплаты векселя, действительно, данный клиент передает в подобном случае в залог имущество, которое он еще не оплатил, что сводит на нет такое обеспечение. Но в то же время указанный клиент может использовать данный вексель для расчетов со своими контрагентами, и запрещение последним обменивать указанный вексель в банке-векселедателе на иные векселя вряд ли можно назвать обоснованным.

Заслуживает внимания закрепление в законодательстве возможности использования иностранной валюты между юридическим лицом – резидентом Республики Беларусь и банком при проведении расчетов, связанных с погашением задолженности по предоставленной отсрочке оплаты векселя и по вознаграждению банку за предоставленную отсрочку оплаты векселя, номинированного в иностранной валюте.

Предоставление векселя в заем

Операция по предоставлению векселя в заем (глава 5 Правил) вызвала оживленные дискуссии как среди юристов, так и в государственных органах. Суть этих споров состояла в том, является ли вексель вещью индивидуально определенной или определенной родовыми признаками, поскольку в первом случае он не может являться предметом займа, а во втором – может. Национальный банк в значительной мере учел недостатки ранее действовавшего документа, и в Правилах теперь закреплен ряд параметров, которым должны соответствовать векселя, являющиеся предметом займа. Как передаваемые в заем, так и возвращаемые векселя должны совпадать по следующим реквизитам: наименование векселедателя, номинал, срок платежа, место платежа, дата и место составления векселя, процентная оговорка (при ее наличии). Таким образом векселя, совпадающие по данным реквизитам, рассматриваются как заменимые вещи, т.е. вещи, обладающие одними и теми же родовыми признаками, что характеризует предмет займа. Напомним, что ранее указывалось лишь на то, что возвращаться должны векселя того же банка с суммой платежа не меньше той, что указана в векселе, переданном в заем.

Векселя, полученные по договору займа, в некоторой степени ограничены в хождении, так как не допускается получение векселя, предоставленного в заем, банком, предоставившим заем, в качестве отступного или залога у заемщика, а также по операции мены у любого клиента до возврата займа и уплаты вознаграждения за предоставленный заем.

Законодательство, в том числе и Правила, позволяют прекратить обязательства по договору займа не только путем передачи векселя, соответствующего по вышеуказанным признакам векселю, полученному в заем. Стороны могут заключить соглашение об отступном, по которому обязательства по договору займа будут прекращены уплатой денежных средств, передачей иных векселей либо других ценных бумаг.

 

Оплата векселя банка

Интерес субъектов предпринимательской деятельности всегда вызывали нормы об оплате банком своих векселей. В случае если вексель номинирован в белорусских рублях, оплата векселя банка производится в белорусских рублях в порядке, определенном законодательством. Если вексель номинирован в иностранной валюте, оплата векселя банка может производиться в белорусских рублях по официальному курсу Национального банка на день наступления срока платежа, кроме случаев, когда векселедатель обусловил на векселе, что платеж должен быть совершен в определенной, указанной в векселе, валюте (оговорка эффективного платежа в какой-либо иностранной валюте).

В том случае, когда держателем векселя банка, номинированного в иностранной валюте, является нерезидент, оплата векселя банка в валюте номинала производится только тогда, когда законодательством допускается возможность проведения расчетов с этим нерезидентом в валюте номинала векселя. Напомним, что согласно <<<п. 3.1 Положения о порядке проведения валютных операций на территории Республики Беларусь от 01.08.1996 № 768 (по состоянию на 28.04.2001) (НРПА РБ от 27.09.2001, 8/7241)>>> все расчеты по операциям между резидентами и нерезидентами осуществляются в свободно конвертируемой валюте, расчеты в иных валютах и белорусских рублях производятся, если это предусмотрено межправительственными соглашениями или соглашениями между Национальными (Центральными) банками сторон, осуществляющих расчеты [Портфельные инвестиции – это приобретение резидентами у нерезидентов ценных бумаг, эмитированных нерезидентами, за исключением приобретения акций при их первичном размещении.], а также в иных случаях, установленных законодательством Республики Беларусь. Таким образом, вопрос о том, допускаются ли расчеты с субъектом того или иного государства в иностранной валюте, не являющейся свободно конвертируемой, разрешается в каждом случае посредством анализа соглашения, заключенного между Национальными банками соответствующих государств. Если же такого соглашения нет, или оно не предусматривает возможность расчетов в той валюте, в которой номинирован вексель, расчеты с нерезидентом проводятся в свободно конвертируемой валюте. Оплата векселя банка производится в безналичном порядке путем зачисления суммы платежа на текущий счет векселедержателя.

Однако в случаях, установленных законодательством, банк вправе исполнить свое обязательство по векселю путем внесения денежной суммы в счет оплаты векселя банка в депозит нотариуса или депозит суда. Внесение денежной суммы или ценных бумаг в депозит нотариуса или суда считается исполнением обязательства, при этом нотариус или суд, в депозит которого внесены деньги или ценные бумаги, извещает об этом кредитора.

Согласно ст. 308 ГК должник вправе внести причитающиеся с него деньги или ценные бумаги в депозит нотариуса, а в случаях, установленных законодательством, – в депозит суда, если обязательство не может быть исполнено должником вследствие:

·отсутствия кредитора или лица, уполномоченного им принять исполнение, в месте, где обязательство должно быть исполнено;

·недееспособности кредитора и отсутствия у него представителя;

·очевидного отсутствия определенности по поводу того, кто является кредитором по обязательству, в частности, в связи со спором по этому поводу между кредитором и другими лицами;

·уклонения кредитора от принятия исполнения или иной просрочки с его стороны.

Учет векселя

Иногда субъекты предпринимательской деятельности нуждаются в денежных средствах и имеют векселя, срок оплаты по которым еще не наступил. В таком случае они могут предъявить такой вексель к учету в банк. Под учетом понимается операция, проводимая на основе договора купли-продажи, в результате которой банк приобретает права по векселю, срок платежа по которому еще не наступил, с оформлением передаточной надписи (индоссамента). Однако следует понимать, что банк примет к учету не любой вексель, а только вексель, в отношении которого имеется достаточная уверенность в его оплате.

При этом до принятия решения об учете векселя банк обязан проверить:

·правильность составления учитываемого векселя в соответствии с требованиями законодательства;

·непрерывность цепочки индоссаментов, подтверждающую законность прав векселедержателя;

·наличие на учитываемом векселе отметки об уплате гербового сбора в соответствии с законодательством;

·полномочия лиц, представляющих векселя к учету.

Продажа банком векселя на вторичном рынке

В главе 9 содержатся детальные рекомендации по продаже банками векселей на вторичном рынке. При этом разъясняются нормы, позволяющие банку не стать одним из солидарно ответственных по векселю лиц. Так, отмечается, что в случае, если банк приобрел вексель по бланковому индоссаменту, то при продаже такого векселя он вправе передать его покупателю, не заполняя бланк или заполнив бланк именем покупателя (обязательств по такому векселю у банка не возникает). При продаже ранее учтенного векселя банк, оформляя индоссамент на покупателя, вправе поместить в передаточной надписи оговорку «Без оборота на меня», тем самым сложив с себя как с индоссанта ответственность за платеж по этому векселю.

Если же при продаже векселя, ранее учтенного или полученного банком в качестве первого векселедержателя, банк оформил передачу прав по векселю совершением именного (ордерного) индоссамента в пользу покупателя, банк становится одним из лиц, солидарно обязанных по векселю. При неисполнении обязательств основным должником банк будет обязан в порядке регресса оплатить вексель.

Операции с иностранными векселями

Как банкам, так и иным субъектам предпринимательской деятельности приходится работать и с векселями, выпущенными белорусскими субъектами, и с векселями нерезидентов. Согласно Правилам, иностранный вексель – это вексель, векселедателем которого или плательщиком по которому указан нерезидент Республики Беларусь. Необходимо учитывать, что учет иностранного векселя у резидента Республики Беларусь банк может осуществлять как за валюту номинала векселя, так и за белорусские рубли.

Учет иностранного векселя у нерезидента Республики Беларусь банк осуществляет в валюте номинала векселя, если законодательством допускается возможность проведения расчетов с этим нерезидентом в валюте номинала векселя. В случае если законодательством не предусмотрена возможность проведения расчетов с этим нерезидентом в валюте номинала векселя, то расчеты проводятся в свободно конвертируемой валюте. Таким образом, если нерезидент выпустил вексель в белорусских рублях либо иной ограниченно конвертируемой валюте, но расчеты с ним невозможны в таких денежных единицах, то они могут быть произведены в свободно конвертируемой валюте, например, долларах США.

Использование векселя в качестве обеспечения исполнения обязательства

Как и ранее, векселя могут приниматься банком в залог в качестве обеспечения исполнения обязательств. При этом помимо совершения залогового индоссамента на векселе должен заключаться договор залога.

Новым является установление для банков возможности принимать в залог векселя, номинированные в белорусских рублях или иностранной валюте, в обеспечение исполнения обязательств клиента перед банком, выраженных в белорусских рублях. Если обязательство выражено в иностранной валюте, то банк также вправе принимать в качестве обеспечения исполнения обязательств в залог вексель, номинированный в белорусских рублях или иностранной валюте. Таким образом, при принятии банком векселя в залог не принципиально, какова валюта номинала данной ценной бумаги.

Довольно распространенными являются посреднические операции банков с векселями. Так, банк по поручению клиента может приобрести для него векселя либо продать предоставленные клиентом векселя. При этом отношения клиента и банка могут быть оформлены договором комиссии либо договором поручения. Совершая подобные операции следует помнить о требованиях <<<п. 35 Правил проведения валютных операций, связанных с движением капитала, утвержденных постановлением Правления Национального банка от 28.04.2001 № 100 (НРПА РБ от 23.05.2001, № 8/6138)>>>, согласно которому осуществление юридическими лицами и предпринимателями портфельных инвестиций [Портфельные инвестиции – это приобретение резидентами у нерезидентов ценных бумаг, эмитированных нерезидентами, за исключением приобретения акций при их первичном размещении.] по договорам комиссии, поручения, заключаемым с юридическими лицами – резидентами (в том числе и с уполномоченными банками), производится при наличии у лица, приобретающего такие ценные бумаги в собственность, разрешения Национального банка. Комиссионеру, поверенному (в том числе уполномоченному банку) разрешение Национального банка не требуется, кроме случаев, когда средства комитента, доверителя поступают на счет комиссионера, поверенного для последующего осуществления ими перевода за приобретаемые ценные бумаги.

Мена, отступное, новация с использованием векселей

Правила регламентируют также порядок проведения мены векселей, отступного, новации с использованием векселей. Следует отметить, что векселя, номинированные в белорусских рублях, могут быть обменены только на векселя с аналогичной валютой номинала. Если по договору мены обмениваются векселя, номинированные в различных иностранных валютах, проведение такой операции возможно, если законодательством допускается взаимная конверсия таких валют. Так, например, в соответствии с <<<Положением о порядке совершения сделок купли-продажи иностранной валюты, а также конверсионных операций банками и субъектами хозяйствования на валютном рынке Республики Беларусь от 24.10.1996 № 790 (по состоянию на 06.05.1998) (НРПА РБ от 27.09.2001, № 8/7246)>>> конверсия ограниченно конвертируемых валют, кроме российских рублей осуществляется уполномоченными банками только в ограниченно конвертируемые валюты, кроме российских рублей. Российские же рубли могут быть конвертированы в свободно конвертируемые валюты.

Отступное с использованием векселей достаточно активно используется для прекращения обязательств по кредитным договорам. Клиент, имеющий задолженность перед банком, по кредитному договору может получить от своего покупателя банковский вексель, а затем передать его банку-кредитодателю в качестве отступного в целях прекращения обязательств по кредитному договору. Такая необходимость возникает в случае, когда у клиента имеется картотека к счету (использовав вексель, он не нарушит очередность платежей, поскольку платежи как таковые и не производились).

<<< Главная страница | < Назад

pravo.kulichki.ru ::: pravo.kulichki.com ::: pravo.kulichki.net

2004-2015 Республика Беларусь