На основании статей 26, 34 Банковского кодекса Республики Беларусь Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о проведении Национальным банком Республики Беларусь проверок структурных подразделений банков, осуществляющих валютно-обменные операции.

2. Признать утратившим силу постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 20 августа 2001 г. № 207 "Об утверждении Инструкции о проведении проверок обменных пунктов и валютных касс уполномоченных банков" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., № 87, 8/6937).

3. Настоящее постановление вступает в силу через месяц после его официального опубликования.

1. Инструкция о проведении Национальным банком Республики Беларусь проверок структурных подразделений банков, осуществляющих валютно-обменные операции (далее - Инструкция), разработана в соответствии со статьями 26, 34 Банковского кодекса Республики Беларусь и устанавливает порядок проведения Национальным банком Республики Беларусь (далее - Национальный банк) проверок структурных подразделений банков, а также определяет обязанности банков по оказанию содействия в проведении проверок.

2. Применительно к настоящей Инструкции термины и понятия используются в следующих значениях:

2.1. банки - банки и небанковские кредитно-финансовые организации, являющиеся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь, их филиалы (отделения), а также Национальный банк, в том числе его структурные подразделения;

2.2. структурные подразделения - кассы, обменные пункты (в том числе оборудованные на базе бронированных автомобилей) банков, осуществляющие валютно-обменные операции с участием физических лиц в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

3. Проверки структурных подразделений проводятся сотрудниками Национального банка в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка, регламентирующими вопросы организации проверок банков, их филиалов (отделений), представительств и небанковских кредитно-финансовых организаций, с учетом особенностей, установленных настоящей Инструкцией.

4. Проверки структурных подразделений, проводимые Национальным банком, имеют цель пресечь нарушения в работе структурных подразделений при осуществлении ими валютно-обменных операций с участием физических лиц.

5. Сотрудники главных управлений Национального банка по областям проводят проверки структурных подразделений, расположенных на территории деятельности данного главного управления. Сотрудники главного управления валютного регулирования и валютного контроля Национального банка вправе проводить проверки всех структурных подразделений независимо от их местонахождения.

6. Состав проверяющих, уполномоченных проводить проверки структурных подразделений в течение календарного года, определяется распоряжением (приказом) Председателя Правления Национального банка или его заместителя (начальника соответствующего главного управления по области или его заместителя). На основании распоряжения каждому проверяющему выдается предписание на проведение проверки структурного подразделения согласно приложению 1 к настоящей Инструкции.

Срок действия предписания не может превышать срока, на который проверяющий уполномочен проводить проверки структурных подразделений в соответствии с распоряжением (приказом).

7. Проверка сотрудниками Национального банка структурных подразделений производится по предъявлении служебного удостоверения и на основании предписания на проведение проверки.

8. В ходе проверки работник структурного подразделения не имеет права производить записи в регистрационные и учетные формы (реестры, журналы), вводить информацию в компьютерную систему (кассовый суммирующий аппарат) и выбивать чеки. По требованию проверяющего работник структурного подразделения обязан распечатать отчет о кассовых оборотах и остатках ценностей, реестры купленной и проданной иностранной валюты, конверсии иностранной валюты, которые прилагаются к акту проверки.

9. В случае необходимости проверяющий вправе вызвать представителя банка на место проведения проверки структурного подразделения. Банк обязан обеспечить незамедлительное прибытие своего представителя в проверяемое структурное подразделение.

10. Работник структурного подразделения имеет право проинформировать банк о проводимой проверке только после фактического допуска проверяющего(их) в структурное подразделение. При отсутствии телефона в помещении структурного подразделения его работник вправе воспользоваться телефоном, находящимся за пределами, но в непосредственной близости от структурного подразделения. При этом работник структурного подразделения и проверяющий(ие) должны выйти из помещения структурного подразделения, после чего помещение должно быть закрыто. После уведомления банка о проверке структурного подразделения проверка продолжается.

Невыполнение банками требований пунктов 8, 9, 10 настоящей Инструкции рассматривается как создание препятствий проведению проверки.

11. По результатам проверки, в ходе которой выявлены нарушения актов законодательства, регулирующих экономические отношения, составляется акт. Результаты проверки, в ходе которой не выявлено нарушений актов законодательства, оформляются справкой.

12. Акт/справка проверки структурного подразделения составляется по форме согласно приложению 2 к настоящей Инструкции в двух экземплярах и заполняется проверяющим(и) Национального банка вручную при использовании копировальной бумаги.

В верхней части акта/справки проверки содержатся реквизиты структурного подразделения: номер структурного подразделения, наименование банка, который его открыл, адрес. Кроме этого, в верхней части указываются дата и время проведения проверки, фамилия, имя, отчество и должность проверяющего(их) Национального банка, основания проведения проверки.

При заполнении пункта 1 акта/справки проверки проверяется соответствие локального нормативного правового акта банка о порядке установления и доведения обменных курсов требованиям, установленным Национальным банком.

При заполнении пункта 3 акта/справки проверки проверяется не только наличие, но и исправность оборудования, находящегося в структурном подразделении. В случае неисправности оборудования оно считается отсутствующим.

В пункте 4 акта/справки проверки отражается движение наличных денежных средств, платежных документов в иностранной валюте: указываются документально подтвержденные их сумма и количество на начало дня (в разрезе общей суммы и суммы на продажу) (графа "Аванс"); приход, расход по данным кассового суммирующего аппарата либо компьютерной системы (графа "Куплено (приход)", графа "Продано (расход)"); графа "Остаток на момент проверки" заполняется на основании фактического наличия денежных средств, находящихся в кассе структурного подразделения на момент проверки. В графе "Излишек (+), недостача (-)" указывается отклонение фактического наличия иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте, белорусских рублей от документально установленного.

При заполнении пункта 5 акта/справки проверки используется информация из журнала установления обменных курсов.

При заполнении пункта 6 акта/справки проверки наличие конкретной информации на стенде определяется сотрудником(ами) Национального банка визуально до начала проведения проверки. В ходе проверки необходимо убедиться, что находящаяся на стенде информация соответствует имеющимся в структурном подразделении документам:

копии приказа об открытии обменного пункта (режим работы, перечень совершаемых операций и т.д.) либо копии приказа, содержащего указание о совершении в кассе валютно-обменных операций;

приказу (распоряжению, журналу) об установленных обменных курсах иностранной валюты.

В строку "Выявленные нарушения и замечания проверяющего(их)" заносятся все выявленные проверяющим(и) Национального банка нарушения, а также замечания, касающиеся организации работы данного структурного подразделения.

Если недостаточно места в акте проверки для изложения всех возражений (пояснений) работника структурного подразделения, допускается их изложение на отдельном листе. В этом случае возражения (пояснения) работника структурного подразделения составляются в двух экземплярах, подписываются и являются неотъемлемой частью акта проверки.

Первый экземпляр акта/справки проверки остается у проверяющего(их), второй - в структурном подразделении. Второй экземпляр акта/справки проверки не позднее следующего рабочего дня банка со дня составления акта направляется для ознакомления работником структурного подразделения в банк, открывший структурное подразделение, и должен быть подписан руководителем и главным бухгалтером банка или лицами, их замещающими, в срок не позднее пяти рабочих дней со дня его составления. Проверяющий(е) вправе потребовать представить также письменные объяснения должностных лиц банка, непосредственно виновных в установленных проверкой нарушениях. Данные объяснения и замечания прилагаются к акту проверки структурного подразделения и являются неотъемлемой его частью.

13. При наличии возражений по акту проверки должностные лица банка, подписывающие акт, делают об этом оговорку перед своей подписью.

14. Ксерокопия второго экземпляра акта после ознакомления с ним руководителя и главного бухгалтера банка, а также возражения, объяснения и замечания, если таковые имеются, направляются в Национальный банк в срок не позднее пяти рабочих дней со дня составления акта проверки.

15. Акт проверки структурного подразделения является основанием для применения к банкам мер воздействия в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

 

Примерная форма

 

 

на проведение проверки

 

     В соответствии с распоряжением ___________ от "__" ____________

                                    (должность)

____ г. № ___ сотруднику ___________________________________________

                             (должность, фамилия, имя, отчество)

предписывается проводить проверки структурных подразделений  банков,

осуществляющих валютно-обменные операции с участием физических лиц.

     Срок действия данного предписания _____________________________

     Данное предписание действует на территории ____________________

 

Лицо, подписавшее предписание ____________________  ________________

                              (должность, подпись)     (инициалы,

                                          М.П.          фамилия)

 

Примерная форма

 

 

проверки

(ненужное зачеркнуть)

 

структурного подразделения банка ___________________________________

                                 (номер обменного пункта либо кассы,

____________________________________________________________________

         наименование банка, отделения, филиала, открывшего

____________________________________________________________________

                     структурное подразделение)

расположенного по адресу: __________________________________________

Дата проверки "__" ______ 200_ г. Время начала проверки __ ч __ мин.

Проверка произведена   в   соответствии   с  предписаниями  от  "__"

_________ 200_ г. № ____________

проверяющим(и): ____________________________________________________

                          (должность, фамилия, инициалы)

____________________________________________________________________

 

В результате проверки установлено:

1. Наличие у работника структурного подразделения (есть, нет):

 

2. Операции фиксируются при помощи (неверное зачеркнуть):

 

3. Технические  средства  для  определения  подлинности  иностранной

валюты,  позволяющие осуществлять не менее 5 видов  контроля  (есть,

нет):

 

4. Движение   наличных  денежных  средств,  платежных  документов  в

иностранной валюте, бланков строгой отчетности:

 

5. Установлены курсы валют на момент проведения проверки:

 

6. Информация на стенде (есть, нет):

 

Выявленные нарушения и замечания проверяющего(их): _________________

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

Возражения (пояснения) работника  структурного  подразделения  (если

имеются): __________________________________________________________

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

 

Проверяющий(е): _____________                  _____________________

                  (подпись)                     (инициалы, фамилия)

                _____________                  _____________________

 

Работник структурного

подразделения банка

с актом/справкой ознакомлен,

2-й экземпляр акта/справки проверки

получил _____________                          _____________________

          (подпись)                             (инициалы, фамилия)

 

Ознакомлены:

 

Руководитель банка

(филиала, отделения) _____________             _____________________

                       (подпись)                (инициалы, фамилия)

 

Главный бухгалтер банка

(филиала, отделения) _____________             _____________________

                       (подпись)                (инициалы, фамилия)