НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
5 июля 1996 г. N 05018/743
===
___________________________________________________________
Письмо утратило силу с 1 января 2000 г. постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 29
июля 1999 г. N 12.6
При этом направляем для руководства в работе Дополнение 4 к
Правилам ведения кассовых операций в коммерческих банках Республики
Беларусь от 06.04.95 N 70, утвержденным Правлением Национального
банка Республики Беларусь 23.03.95 (протокол N 5).
Доведите указанный документ до подведомственных Вам учреждений
банков.
Заместитель Председателя
Правления А.Д.Сорокин
5 июля 1996 г. N 752
УТВЕРЖДЕНО
Правлением
Национального банка
Республики Беларусь
25 июня 1996 г.
Протокол N 11
Дополнение 4 к Правилам ведения
кассовых операций в коммерческих
банках Республики Беларусь
от 06.04.95 N 70, утвержденным
Правлением Национального банка
Республики Беларусь 23.03.95,
протокол N 5 (регистр.N 962/12).
ГЛАВА 1
П.1.2.3. изложить в следующей редакции:
"Для совершения операций с ценностями руководитель приказом по
банку определяет лиц (не менее двух лиц), ответственных за
сохранность вверенных им ценностей, от которых принимаются зачеты по
знанию правил работы с ценностями и с которыми заключаются договоры
о полной коллективной (бригадной) материальной ответственности в
соответствии с законодательством Республики Беларусь".
ГЛАВА 2
П.2.1.9. После слов "(приложение 2)" текст дополнить словами
"или в контрольном листе".
П.2.2.2. Во втором абзаце после слов "в книгу 0482155" текст
дополнить словами "или контрольный лист."
П.2.2.4. В последнем абзаце после слова "получателю" текст
дополнить словами "по предъявлению им документа, удостоверяющего
личность".
П.2.2.8. По всему тексту после слов "в книге 0482155" текст
дополнить словами "или контрольном листе".
В третьем абзаце после слов "По окончании рабочего дня" текст
дополнить следующими словами "платежную ведомость на выдачу зарплаты
и", а слово "полученный" заменить словом "полученные".
Пункт дополнить абзацем следующего содержания: "На третий день
после совершения расходных операций кассир в платежной ведомости
против фамилии лиц, которым не произведены выплаты наличных денег,
ставит штамп или делает отметку от руки "Депонировано", затем в
конце ведомости делает надпись о фактически выплаченных и подлежащих
депонированию суммах, сверяет их с общим итогом по платежной
ведомости и скрепляет надпись своей подписью. После этого кассир
сдает в приходную кассу остаток депонированных сумм по приходному
кассовому ордеру".
П.2.2.9. В третьем абзаце после слов "в книге 0482155" текст
дополнить следующими словами "заведующего операционной кассой".
После четвертого абзаца пункт дополнить абзацем следующего
содержания:
"Предварительная подготовка и упаковка денежной наличности для
подкреплений подведомственных учреждений банков производиться также
и в инкассаторских сумках, которые должны быть закрыты,
опломбированы и иметь ярлык, с указанием на нем наименования
банка-получателя, даты формирования, суммы вложения, кода (именного
штампа и подписи) кассира, формировавшего сумку".
В шестом абзаце после слов "в книге 0482155" текст дополнить
следующими словами "кассира или его контрольном листе".
Раздел 2.3. после пункта 2.3.14. дополнить пунктом 2.3.15. в
следующей редакции:
"Приказом по банку руководитель может возложить обязанности по
приему сумок с денежной выручкой (валютными и другими ценностями) на
одного кассового работника.
В этом случае кассир кроме своих обязанностей выполняет
требования, изложенные в п.п.2.3.8.; 2.3.9.; 2.3.11.
Принятые сумки (мешки), накладные (препроводительные ведомости
к сумкам с валютными и другими ценностями (приложение 37) к ним
кассир вкладывает в денежное хранилище (сейф), которое закрывается
на ключ кассира, опечатывается его печатью, после чего сдается под
охрану в порядке, предусмотренном п.п.5.1.20.; 5.1.21.".
П.2.3.15. в старой редакции считать п.2.3.16.
П.2.4.6. Первое предложение изложить в следующей редакции:
"Учреждения банков могут получать наличные деньги в учреждениях
Национального банка по денежным чекам установленной формы в
соответствии с требованиями Положения о чековой книжке от 22.09.94
N 393, утвержденного Правлением Национального банка Республики
Беларусь 13.09.94 (протокол N 17)".
П.п.2.4.7.; 2.4.8. и 2.4.9. исключить.
Главу 2 дополнить разделом следующего содержания:
"РАЗДЕЛ 2.7. ПОРЯДОК РАБОТЫ РАСЧЕТНО-КАССОВЫХ ЦЕНТРОВ".
2.7.1. В целях улучшения кассового обслуживания населения банки
и их филиалы могут открывать, в случае необходимости,
расчетно-кассовые центры (в дальнейшем - "расчетный центр") в
соответствии с Типовым положением о расчетно-кассовом центре
(приложение 2) Положения о порядке создания и прекращения
деятельности банков на территории Республики Беларусь от 27.09.95
N 610, утвержденного Правлением Национального банка Республики
Беларусь 07.09.95 (протокол N 20).
2.7.2. Оборудование кассовых помещений, денежных хранилищ и
рабочих мест кассовых работников расчетных центров должны
соответствовать действующим техническим требованиям на
проектирование и устройство кассовых узлов в банках Республики
Беларусь.
2.7.3. Приказом руководителя банка (филиала) определяются лица,
ответственные за сохранность ценностей в расчетных центрах.
2.7.4. Банки (филиалы) устанавливают расчетным центрам размеры
авансов в рублях и иностранной валюте, обеспечивающие их работу в
течение рабочего дня. При этом сумма рублей авансов включается в
лимит операционной кассы банка (филиала).
2.7.5. Для совершения кассовых операций в расчетных центрах
создаются приходные, расходные, приходо-расходные и валютные кассы.
Совершение операций в них осуществляется в порядке, изложенном
в главах 2, 3.
2.7.6. При обеспечении в нерабочее время необходимых условий
для сохранности ценностей и документов (наличие кладовой, сейфовой
комнаты, несгораемых сейфов) остаток денежной наличности и других
ценностей в пределах суммы, установленной банком (филиалом),
хранится в расчетных центрах в порядке, изложенном в разделе 5.1.
При отсутствии в расчетных центрах денежных хранилищ, остаток
денежной наличности на конец рабочего дня подлежит ежедневному
вывозу в банк (филиал), в порядке, изложенном в п.2.7.10.; 2.7.11.
2.7.7. Заключение операционной кассы расчетных центров
производится порядком, изложенным в разделе 2.5.
2.7.8. Лица, ответственные за сохранность ценностей в расчетных
центрах, обязаны ежедневно передавать в банк (филиал) средствами
электронной связи (другими средствами связи, обеспечивающими
конфиденциальность информации) необходимые данные для их отражения
по соответствующим счетам баланса банка (филиала). Ответственность
за своевременную и полную передачу информации несет руководитель
расчетного центра.
2.7.9. Доставка аванса наличных денег и других ценностей в
расчетные центры, не имеющие денежных хранилищ, осуществляется через
службу инкассации банка (филиала) в следующем порядке:
Авансовые заявки на выдачу расчетным центрам денежной
наличности и других ценностей передаются учетно-операционным
работникам банка (филиала) для составления расходных ордеров и
препроводительных ведомостей (приложение 37).
Составленные расходные ордера и препроводительные ведомости
передаются заведующему операционной кассой (специально выделенному
кассовому работнику) банка (филиала) для формирования инкассаторских
сумок с авансами.
Заведующий операционной кассой (специально выделенный кассовый
работник) банка (филиала) вкладывает подготовленные авансы и первые
экземпляры препроводительных ведомостей в инкассаторские сумки,
опломбирует их и передает инкассаторам под расписку на вторых
экземплярах препроводительных ведомостей, которые остаются и
хранятся в течение 10 дней у заведующего операционной кассой
(специально выделенного кассового работника) банка (филиала).
Инкассаторы получают сумки с авансами и третьи экземпляры
препроводительных ведомостей для доставки в расчетные центры
порядком, изложенным в п.4.1.8.
Доставленные в расчетные центры инкассаторские сумки
принимаются заведующим операционной кассой (специально выделенным
кассовым работником) расчетных центров порядком, изложенным в
п.п.2.3.10.; 3.5.3. под роспись с проставлением печати на третьих
экземплярах препроводительных ведомостей, которые возвращаются через
инкассаторов в банк (филиал).
2.7.10. По окончании операционного дня заведующий операционной
кассой (специально выделенный кассовый работник) расчетных центров
вкладывает в инкассаторскую сумку остаток денежной наличности и
других ценностей, сформированный порядком, изложенным в п.3.3.3. или
п.3.3.5. и первый экземпляр составленной им препроводительной
ведомости к сумке для отправки через инкассаторов в банк (филиал).
Прием инкассаторами сумок с денежной наличностью и другими
ценностями расчетных центров для доставки их в банк (филиал)
производится по явочным карточкам и препроводительным ведомостям
порядком, изложенным в п.п.4.1.8.; 4.1.9.
Сумки с денежной наличностью и другими ценностями расчетных
центров, доставленные в банк (филиал) инкассаторы сдают в вечернюю
кассу в порядке, изложенном в п.п.2.3.6-2.3.11; 2.3.14. для
дальнейшей передачи их в кассу пересчета.
2.7.11. Доставка аванса наличных денег и ценностей для работы в
расчетных центрах, а также сдача остатка кассы в банк (филиал) может
осуществляться также заведующим операционной кассой (специально
выделенным кассовым работником) расчетных центров на автомашине в
сопровождении вооруженной охраны.
Прием подготовленного аванса и обратная сдача остатка кассы в
этом случае осуществляется кассовым работником расчетных центров под
расписку в книге 0482155 заведующего операционной кассой банка
(филиала) в порядке, изложенном в п.п.2.1.9.; 2.1.10.; 2.2.2.;
2.2.8.; 3.5.1.- 3.5.3.
2.7.12. Подкрепление расчетного центра, имеющего денежное
хранилище, наличными деньгами осуществляется инкассаторами банка
(филиала) по требованию 0482120-а (приложение 28) и книге 0482114
(приложение 29), порядком, изложенным в п.4.5.3. (второй абзац).
2.7.13. Вывоз денежной наличности сформированной в порядке,
изложенном в п.3.3.3. из расчетного центра, имеющего денежное
хранилище, в банк (филиал) производится через службу инкассации в
соответствии с требованиями п.4.5.3. (первый абзац).
2.7.14. При наличии в расчетных центрах денежных хранилищ
(сейфов) ревизия денежной наличности и других ценностей, находящихся
в них, а также проверка их хранения осуществляется порядком,
предусмотренном в разделе 5.2.
2.7.15. В случае ежедневного вывоза остатков денежной
наличности и других ценностей расчетных центров в банк (филиал),
ревизия производится не реже одного раза в месяц сплошным полистным
(поштучным) пересчетом, за исключением ценностей в исправной
упаковке фабрик - изготовителей, банков - эмитентов и монеты,
упакованной в мешки, пакеты, тюбики, которая подвергается
выборочному пересчету.
Ревизия может производиться в любое время рабочего дня одним
или несколькими лицами, список которых ежегодно утверждается
руководителем банка. Ревизии могут также производить по специальным
распоряжениям (командировочным удостоверениям, предписаниям)
сотрудники головного банка и другие лица, уполномоченные
осуществлять проверки и ревизии в соответствии с законодательством
Республики Беларусь, но только в присутствии представителя банка
(филиала).
В период ревизии проверяется:
- соответствие сумм денежной наличности и платежных документов,
а также бланков строгой отчетности данным бухгалтерского учета (с
учетом произведенных операций за текущий день);
- соблюдение правил хранения ценностей и бланков строгой
отчетности, ключей, печатей, штампов и пломбиров кассовыми
работниками;
- своевременность и правильность оформления проведенных
операций и составления документов;
- исправность сигнализации;
- наличие инструктивных, справочных и информационных
материалов;
- соблюдение правил хранения личных денег и других вещей.
О произведенной ревизии в расчетных центрах составляется акт
(приложение 39)".
ГЛАВА 3
П.3.1.7. В третьем абзаце слова "в денежном хранилище или
отдельном сейфе, сдаваемом под охрану" заменить словами "(специально
назначенного приказом по банку кассового работника) в кладовой или
отдельном несгораемом сейфе (металлическом шкафу) - соответственно".
П.3.2.1. дополнить абзацем следующего содержания:
"В операционном зале у касс банка на видном месте помещается
объявление о том, что образцы денежных знаков Национального банка
Республики Беларусь (их копии, заверенные руководством банка)
находятся у заведующего операционной кассой и по желанию клиента
могут быть представлены ему на обозрение".
П.3.2.3. Изложить в следующей редакции:
"Кроме денежной наличности и других ценностей в денежном
хранилище банка хранятся книги 0482120 (приложение 3), 0482121
(приложение 15), 0482171 (приложение 33), 0482114 (приложение 29) и
кассовые документы дня".
П.3.2.5. дополнить абзацем следующего содержания:
"Допускается хранение ценностей, во время обеденного перерыва,
несколькими кассовыми работниками в одном сейфе (металлическом
шкафу). В этом случае ценности каждого кассира вкладываются в
отдельные мешки (шкатулки) и закрываются в общем сейфе
(металлическом шкафу), который кроме этого опечатывается пломбирами
или печатями всех кассовых работников, вложивших в него ценности.
Открытие сейфа (металлического шкафа) в данном случае должно
производиться только в присутствии всех этих кассовых работников".
П.3.3.4. Во втором абзаце в третьем предложении после слов
"формируются в" текст дополнить словами "две пачки (отдельно годные
и отдельно ветхие)".
Третий абзац пункта исключить.
После пятого абзаца текст дополнить абзацем следующего
содержания:
"Сборные и неполные пачки, а также пачки, состоящие из неполных
корешков, остающиеся в остатке операционной кассы, на следующий день
должны передаваться для их объединения специально выделенному
кассовому работнику под расписку в книге 0482155 заведующего
операционной кассой. При этом, не допускается пересчет и объединение
денежной наличности кассовыми работниками, которые ее формировали".
П.3.5.2. изложить в следующей редакции:
"Передача ценностей от заведующего операционной кассой кассовым
работникам осуществляется только под расписку в его книге 0482155.
Полученные (передаваемые) ценности кассовые работники своевременно
должны отражать в своих книгах 0482155 или контрольных листах
(ведение книг 0482155 или контрольных листов в банке определяется по
усмотрению руководителя кассового подразделения)".
П.3.5.3. после слова "принимаются" текст дополнить словами
"заведующим операционной кассой и".
ГЛАВА 4
П.4.5.2. Во втором абзаце после слов "инкассаторы предъявляют"
текст дополнить словами "доверенность 0482179 и".
П.4.5.3. дополнить текстом следующего содержания:
"Допускается подкрепление денежной наличностью подведомственных
учреждений банка по книге 0482114.
В этом случае заведующий операционной кассой (специально
выделенный кассовый работник) банка-отправителя выдает инкассаторам
денежную наличность, предварительно подготовленную порядком,
изложенным в п.2.2.9., под расписку в расходном кассовом ордере на
оборотной стороне требования 0482120-а.
О выдаче ценностей заведующий операционной кассой (специально
выделенный кассовый работник) производит соответствующие записи в
книге 0482114, удостоверяет их своей подписью и вручает книгу
инкассаторам для доставки подкрепления".
4.5.8. После слов "целости мешков" текст дополнить словом
"(сумок)", а после слов "указанному в описи" текст дополнить словами
"(в книге 0482114)".
П.4.5.10. После слов "второго экземпляра описи" текст дополнить
словами "(в книге 0482114)".
Дополнить предложением следующего содержания: "Книга 0482114
возвращается инкассаторами заведующему операционной кассой
(специально выделенному кассовому работнику) банка-отправителя,
который проверяет полноту доставки инкассаторами по назначению сумок
с подкреплением денежной наличности".
ГЛАВА 5
П.5.1.3. Во втором абзаце после слов "запираются на замок"
исключить слова " а также в исключительных случаях на полу в
брезентовых мешках, упакованных в порядке, изложенном в п.2.2.9.".
Дополнить пункт абзацем следующего содержания:
"При размещении в двух и более сейфах (металлических шкафах,
контейнерах), на стеллажах (полках) кладовых (сейфовых комнат)
одного и того же вида ценностей или одного и того же достоинства
денежных знаков по каждому такому сейфу (металлическому шкафу,
контейнеру), стеллажу (полке) составляется опись учета вложенных в
них ценностей (приложение 38) с указанием в ней даты и суммы
фактического вложения. Описи подписываются заведующим операционной
кассой и хранятся в сейфах (металлических шкафах, контейнерах), на
стеллажах (полках) вместе с ценностями или в отдельной папке в
кладовой.
После каждого вложения или изъятия денег и ценностей лица,
ответственные за их сохранность, обязаны проверить и убедиться, что
фактическое наличие ценностей, оставшихся в кладовых, соответствует
данным учета (описей)."
П.5.1.6. Во втором абзаце исключить слова "фабрик-изготовителей
либо".
Дополнить абзац следующим предложением:
"Срок хранения денежной наличности в упаковке
фабрик-изготовителей без полистного пересчета не ограничен".
П.5.1.8. изложить в новой редакции:
"Ценности на хранении, неразобранные посылки с бланками строгой
отчетности, платежными документами, а также разные документы и
ценности, учитываемые на внебалансовых счетах, хранятся разложенными
по датам в порядке поступления, а внутри одной даты - в порядке
номеров ценностей. Неразобранные посылки могут храниться в кладовой
не более трех рабочих дней".
П.5.1.13.Второй и пятый абзацы исключить.
П.5.1.16.После четвертого абзаца текст дополнить абзацем
следующего содержания:
"При использовании отдельных несгораемых сейфов (сейфов,
находящихся в сейфовой комнате) разными работниками порядок передачи
ключей между ними устанавливается письменным распоряжением
руководителя банка".
П.5.1.19. Второй абзац изложить в новой редакции:
"Работники банка, которым предоставлено право совершения
операций с ценностями, могут входить в кладовую (сейфовую комнату)
только с разрешения руководителя банка или его заместителя
обязательно в присутствии лиц, ответственных за сохранность
ценностей. Допуск других лиц, которым разрешается вход в кассовый
узел, кладовые банков, обменные пункты и расчетные центры
осуществляется в соответствии с действующими в банке Правилами
организации пропускного режима".
П.5.2.7. Второй абзац дополнить предложением следующего
содержания:
"Пачки денежных билетов и других ценностей в исправной
упаковке данного банка, на которых проставлен штамп "контрольный
пересчет" могут не подвергаться повторному контрольному пересчету и
храниться в кладовой, но не более 2-х лет со дня их формирования".
П.5.2.8. Третий абзац дополнить следующим предложением:
"Не допускается производить контрольный пересчет ценностей теми
кассовыми работниками, которые их формировали".
В шестом и седьмом абзацах после слов "о просчетах кассиров"
текст дополнить словами "или высылается вместе с упаковочным
материалом в банк, формировавший ценности".
Семнадцатый абзац изложить в следующей редакции:
"- неразобранные посылки с бланками строгой отчетности и
платежными документами проверяются по сумме объявленной (условной)
оценки, значащейся на упаковке посылок, с проверкой целости
упаковки, печатей, пломб".
После девятнадцатого абзаца текст дополнить абзацем следующего
содержания:
"Бланки строгой отчетности проверяются по надписям на пачках с
проверкой количества книжек в пачке. Дефектные и вскрытые пачки
проверяются поштучно и полистно".
П.5.2.10. Последнее предложение изложить в следующей редакции:
"Материалы ревизий ценностей кладовой операционной кассы (касс
банка, расчетных центров и обменных пунктов) хранятся в течение
одного года у главного бухгалтера, а затем передаются в архив".
П.5.3.5.Четвертый абзац изложить в новой редакции:
"- хранить личные деньги и другие вещи в помещениях касс или
обменных пунктов, где находятся ценности банка".
ПРИЛОЖЕНИЕ 16
Исключить слова "счетчика", "счетчик".
ПРИЛОЖЕНИЯ 3, 4, 15, 28, 29
Приложения заменить новыми формами.
Дополнить Правила следующими приложениями:
37. Препроводительная ведомость к сумке (мешку) с валютными и
другими ценностями.
38. Опись учета ценностей.
39. Акт.
ОГЛАВЛЕНИЕ
Дополнить главу 2 разделом 2.7. "Порядок работы
расчетно-кассовых центров"
Управление эмиссионно-кассовых
операций и перевозки ценностей
Приложение 3
(к пп.2.2.2.; 2.7.7.; 3.2.3.;
5.1.13.; 5.2.9.)
0482120
-------------------------------------------------
(наименование банка)
КНИГА
учета наличности операционной кассы и
прочих ценностей в национальной валюте
за 19 г.
месяц
--------------------------------
---------------------T--------------------T-------------------¬
¦Наименование ¦Остаток на число ¦Остаток на число¦
¦денежных знаков ¦ ----- ¦ ---- ¦
¦и прочих ценностей +-----------T--------+----------T--------+
¦в национальной ¦Количество ¦Сумма ¦Количество¦ Сумма ¦
¦валюте ¦или вес ¦ ¦или вес ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦Наименования и NN ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦балансовых счетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦--------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦Приход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦Расход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦--------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦Остаток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
¦Наименования и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦NN внебалансовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦счетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
+--------------------+-----------+--------+----------+--------+
L--------------------+-----------+--------+----------+---------
Подписи лиц, ПОДПИСИ: ПОДПИСИ: ПОДПИСИ:
ответственных
за сохранность ------------- ------------- ----------
ценностей
-------------- -------------- ----------
-------------- --------------- ----------
ЗАВЕРИТЕЛЬНАЯ НАДПИСЬ
В Настоящем (ей) журнале (книге) пронумеровано,
прошнуровано и скреплено сургучной печатью
------
листов
----------------------------------------
(прописью)
с N по N включительно
----- ---------
Руководитель
банка
----------------
(подпись)
Главный бухгалтер
-----------------
(подпись)
" " 19 г.
---- ------------- ----
Последняя страница журналов: 0482161, 0482163, 0482172;
книг: 0482114, 0482120, 0482121, 0482171
Приложение 4
(к пп.2.2.5; 2.7.7.;
3.2.3.; 4.4.2.; 4.5.9.; 5.2.8.)
0482145
АКТ
недостаче, излишке денежных знаков в пачках
О ------------------------- -------------------- -------- упаковки
сомнительных, неплатежных платежных документов в мешках
-------------------------------------------------------------------
(фабрика-изготовитель)
-------------------------------------------------------------------
" " 19 г. Настоящий акт составлен в
---- --------- -- --------------------
(наименование банка)
в гор. в том,что сего числа при вскрытии и пересчете
----------------
в кассе, комнате пересчета денежных билетов, платежных документов
-------------------------- --------------------------------------
операционном зале монеты
кассиром
-------- -----------------------
клиентом (фамилия, инициалы)
в присутствии была(был)
--------------------------------------------
(должность, фамилия, инициалы работника банка)
пачке с целой
обнаружен(а) в --------------------- за N ---------- упаковкой
мешке, пакете, тюбике --- нарушенной --
-------------------------------------------------------------------
(фамилия кассира, в упаковке которого установлена недостача,
излишек, сомнительный, неплатежный)
с целой печатью N с целыми
---------- --------- ----------- пакетами, тюбиками, бандеролями
нарушенной пломбой N нарушенными
недостача, излишек билетов, платежных документов
------------------------- ----------- -----------------------------
сомнительный, неплатежный (количество) монеты
достоинством на сумму
----------------------- ------------------------
(цифрами и подписью)
пачка в количестве....корешков, из которых в....корешках
Указанная ---------------------------------------------------------
монета из мешка, пакета, тюбика
недостача, излишек денежных билетов,
была обнаружена ------------------------- -----------------
сомнительные, неплатежные монеты
платежных документов
-------------------- вторично
пересчитана
--------------------------------------------------------
(фамилия кассира, производившего пересчет)
в присутствии
------------------------------------------------------
(должность, фамилия и инициалы)
недостача, излишек
при этом ------------------------- в сумме
сомнительные, неплатежные ------------------------
(цифрами и прописью)
подтвердилась.
К настоящему Акту прилагаются:
верхняя и нижняя накладки от пачки, обвязка с пломбой, бандероль от
корешка, полиэтиленовый пакет с клише
-------------------------------------------------------------------
обвязка с пломбой и ярлык от мешка с монетой (упаковка от пакета,
недостача, излишек
в котором была обнаружена --------------------------------
------- сомнительные, платежные
тюбика)
Подписи лиц, проводивших пересчет (расшифровка подписей) и
присутствующих при пересчете.
Примечания: 1. При обнаружении недостачи или излишка денежных
знаков в упаковке фабрик-изготовителей. Первый
экземпляр акта должен быть выслан через
Национальный банк Республики Беларусь на
фабрику-изготовитель.
2. Бандероль, прилагаемая к акту от корешка, в котором
обнаружена недостача, может иметь разрыв, но должна
быть сохранена ее полная величина.
По иностранной валюте (платежным документам)
прилагаются бандероли от всех пачек.
Приложение 15
(к пп.2.7.7.; 3.2.3.; 5.1.13)
0482121
-------------------------------------------------
(наименование банка)
КНИГА
учета наличия иностранной валюты, платежных
документов и прочих ценностей в иностранной
валюте, находящихся в кладовой
Начата " " 19 г.
--- -------------- ---
Окончена " " 19 г.
---- ------------- --
Записи в настоящей книге производятся
до полного ее использования
Месяц
-------------------------
----------------------T-------------T-------------T-------------¬
¦Наименование ¦Остаток на ¦Остаток на ¦Остаток на ¦
¦иностранной валюты ¦ --- ¦ -- ¦ -- ¦
¦(по видам) платежных +-------------+-------------+-------------+
¦документов (по видам,¦ СУММА ПО ¦ СУММА ПО ¦ СУММА ПО ¦
¦наименованиям ¦ НОМИНАЛУ ¦ НОМИНАЛУ ¦ НОМИНАЛУ ¦
¦банков-эмитентов) и ¦ ¦ ¦ ¦
¦прочих ценностей в ¦ ¦ ¦ ¦
¦иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
¦Наименования и NN ¦ ¦ ¦ ¦
¦балансовых счетов ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
¦Наименование и NN ¦ ¦ ¦ ¦
¦внебалансовых счетов ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
+---------------------+-------------+-------------+-------------+
L---------------------+-------------+-------------+--------------
Подписи лиц, под ПОДПИСИ: ПОДПИСИ: ПОДПИСИ:
ответственностью
которых ------------- ------------- ----------
находятся
валютные ценности -------------- -------------- ----------
-------------- --------------- ---------
Приложение 28
(к пп.2.7.12.; 4.5.3)
0482120-а
------------------ Подкрепить денежной наличностью
место для штампа отделение/филиал, кассу через
инкассаторов банка
-------------------------------
-------------------------------
Подпись руководителя банка
-------------------
ТРЕБОВАНИЕ N
--------------
на подкрепление денежной наличностью отделения
(филиала, кассы) банка
" " 19 г.
---- ------------------- -----
---------------------------------T------------------¬
¦ Наименование (NN) ¦ ¦
¦ отделений (филиалов, касс) ¦Сумма цифрами ¦
+--------------------------------+------------------+
+--------------------------------+------------------+
+--------------------------------+------------------+
+--------------------------------+------------------+
+--------------------------------+------------------+
+--------------------------------+------------------+
+--------------------------------+------------------+
+--------------------------------+------------------+
+--------------------------------+------------------+
+--------------------------------+------------------+
+--------------------------------+------------------+
+--------------------------------+------------------+
+--------------------------------+------------------+
+--------------------------------+------------------+
+--------------------------------+------------------+
+--------------------------------+------------------+
L--------------------------------+-------------------
Итого:
-------------------------
(сумма цифрами)
-----------------------------------------------------
(прописью)
Указанную сумму спишите с нашего счета N
-------------
открытого в
------------------------------------------
(наименование банка)
Руководитель банка Главный бухгалтер
М.П.
--------------------------------
(наименование банка)
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР N
-----------
" " 199 г.
---- --------------- ---
Выдать
------------------------------------------------------------
(Ф.И.О. инкассаторов, которыми производится подкрепление)
---------------------T---------------------------T----------------¬
¦ NN бал.сч. ¦ ¦ Общая сумма ¦
¦ ¦Содержание операций ¦ подкреплений ¦
+---------T----------+ +----------------+
¦По дебету|По кредиту| ¦ ¦
+---------+----------+---------------------------+----------------+
¦ ¦ ¦Подкрепление отделений ¦ ¦
¦ ¦ ¦(филиалов, касс), указанных¦ ¦
¦ ¦ ¦в требовании ¦ ¦
L---------+----------+---------------------------+-----------------
-------------------------------------------------------------------
( сумма прописью)
Предъявлены удостоверения N от 19 г.
личности -------- ------ ---
N от 19 г.
-------- ------ ----
N от 19 г.
-------- ------ ---
Контролер Бухгалтер
-------------------- ----------------
Сумок в количестве шт.
---------------------------------------------
(цифрами и прописью)
на объявленную и указанную в настоящем ордере сумму денег получили
----------------------------------------
(подписи всех членов бригады инкассаторов
Выдал кассовый работник
-----------------------------
(подпись)
Приложение 29
(к пп.2.7.12.; 3.2.3.;
4.5.3.; 4.5.8.; 4.5.10.)
0482114
КНИГА
учета денежной наличности,
отправленной отделениям (филиалам/
кассам банка) через аппарат инкассации
------T----T-------------T----------------T-----------------¬
¦N п/п¦Дата¦Фамилии ¦Наименование и ¦Сумма ¦
¦ ¦ ¦инкассаторов,¦N отделения ¦подкрепления ¦
¦ ¦ ¦доставляющих ¦(филиала/кассы) +-------T---------+
¦ ¦ ¦подкрепления ¦банка, которому ¦цифрами¦прописью ¦
¦ ¦ ¦ ¦надлежит ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦доставить ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦подкрепление ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----+-------------+----------------+-------+---------+
¦ ¦ +-------------+ ¦ ¦ ¦
+-----+----+-------------+----------------+-------+---------+
¦ ¦ +-------------+ ¦ ¦ ¦
+-----+----+-------------+----------------+-------+---------+
¦ ¦ +-------------+ ¦ ¦ ¦
+-----+----+-------------+----------------+-------+---------+
¦ ¦ +-------------+ ¦ ¦ ¦
+-----+----+-------------+----------------+-------+---------+
¦ ¦ +-------------+ ¦ ¦ ¦
L-----+----+-------------+----------------+-------+----------
Продолжение
----------T------------T-------------------¬
Сумка ¦Расписка ¦Подкрепление ¦
отпечатана¦работника ¦получено ¦
пломбиром ¦банка о +----T--------------+
N.... ¦выдаче ¦дата¦Подписи лиц, ¦
¦подкрепления¦ ¦ответственных ¦
¦ ¦ ¦за сохранность¦
¦ ¦ ¦ценностей ¦
¦ ¦ ¦ ¦
----------+------------+----+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦
----------+------------+----+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦
----------+------------+----+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦
----------+------------+----+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦
----------+------------+----+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦
----------+------------+----+---------------
Примечание. Расписка работников отделения (филиала/кассы) банка в
получении подкрепления обязательно скрепляется печатью.
--------------------------------- Приложение 37
(наименование банка, субъекта (к пп.2.3.7.; 2.3.8.;
хозяйствования) 2.3.10.; 2.3.14.;
2.7.9.; 2.7.10; 4.1.7.;)
ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ
сумке
к ------ с валютными и другими
мешку Указанные валютные и другие
ценностями ценности под
N " " 19 г. контролера
------- -- ------- -- контролем ----------- приняты
Указанные ценности: инкассатора
на сумму с
----------- ---------- полностью --- пересчетом (а)
(наименование) (цифрами и прописью) без
на сумму с учетом расхождений,
----------- ------------ перечисленных в
(наименование) (цифрами и прописью) нижеприведенном акте.
---------------------------------- Кассовый работник
отправлены через инкассаторов ------------
----- (ф.и.о., подпись)
-----------------------------------
(наименование банка)
в Контролер (инкассатор)
---------------------------------- -------
(наименование банка, обменного (ф.и.о., подпись)
пункта расчетного центра)
----------------------------------- М.П.
(ф.и.о. работника о/п, р/ц)
Для зачисления на счет N " " 19 г.
----------- -- ------ --
-------------------------------------
(наименование субъекта хозяйствования)
------------T----------T------------ АКТ
Наименование¦Количество¦NN блокнотов
бланков ¦блокнотов ¦ " " 19 г.
строгой ¦ ¦ --- ----- --
отчетности ¦ ¦ При вскрытии сумки (мешка)
------------+----------+------------ и пересчете вложенных валютных
------------+----------+------------ и других ценностей,
------------+----------+------------ обнаружены:
------------+----------+------------ недостача
Мешок(ки) с бланками опломбировал и --------------------
составил препроводительную ведомость (наименование ценностей,
------------------------------------ -----------------------------
(ф.и.о., подпись) сумма(количество) по номиналу)
излишек
Сумка (мешок) N сформирована и -----------------------
--- (наименование ценностей,
опломбирована (пломбир N )
--- -----------------------------
сумма(количество) по номиналу)
----------------------------------- неплатежные
(ф.и.о., подпись) ------------ -----------------
сдана сомнительные (наименование
------------------------------
(ф.и.о., подпись) ------------------------------
ценностей, серия, номер,
-----------------------------------
(ф.и.о., подпись) ------------------------------
достоинство и общая сумма по
принята инкассатором номиналу)
---------------
Кассовый работник
----------------------------------- -------------
(ф.и.о., подпись) (ф.и.о., подпись)
Контролер (инкассатор)
------------------------------
(ф.и.о., подпись)
М.П.
" " 19 г.
--- ----------- ---
ОПИСЬ ВАЛЮТНЫХ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ
вложенных в инкассаторскую сумку
-----T------T--------------T--------T-------T----------
ДЕБЕТ¦КРЕДИТ¦Наименование ¦Сумма по¦Сумма в¦Замечания
¦ ¦валюты и чеков¦номиналу¦рублях ¦банка
¦ ¦(код валюты) ¦ ¦ ¦
-----+------+--------------+--------+-------+----------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6
-----+------+--------------+--------+-------+----------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-----+------+--------------+--------+-------+----------
Итого рублей ¦ ¦
------------------------------------+-------+----------
Примечание: Грифы описи заполняются в зависимости от вида операций,
бланки строгой отчетности не включаются.
Приложение 38
(к п.5.1.3.)
ОПИСЬ
учета ценностей
-----T------------T-------------------T--------------------¬
¦Дата¦Наименование¦Остаток денежной ¦Подпись заведующего ¦
¦ ¦ценностей по¦наличности (по ¦операционной кассой ¦
¦ ¦видам и ¦номиналу) и других ¦ ¦
¦ ¦достоинствам¦ценностей ¦ ¦
¦ ¦ ¦(в условной оценке)¦ ¦
+----+------------+-------------------+--------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----+------------+-------------------+---------------------
Приложение 39
(к п.2.7.15.)
----------------------------
(наименование банка)
АКТ
ревизии ценностей, находящихся в
-----------------------------------
(наименование кассы, обменного
,
------------------------------------------------------------------
пункта, расчетного центра)
проведенной у
------------------------------------------------------
(должность, фамилия, инициалы)
комиссией в составе
------------------------------------------------
(должность, фамилия, инициалы)
-------------------------------------------------------------------
по состоянию на " " 19 г. час. мин.
--- ------------ --- -------- ------
Ревизией установлено наличие следующих валютных
и других ценностей:
-------------T------T-------------T------------T----------------¬
¦Наименование¦Данные¦Фактическое ¦Сумма ¦Расхождение ¦
¦ценностей ¦по ¦наличие денег¦контрольного¦с данными учета ¦
¦(по видам) ¦учету ¦по номиналу, ¦пересчета ¦+ излишек ¦
¦ ¦ ¦других ¦ ¦- недостача ¦
¦ ¦ ¦ценностей в ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦условной ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦оценке ¦ ¦ ¦
+------------+------+-------------+------------+----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Ревизия ценностей произведена в соответствии с требованиями
Правил ведения кассовых операций в коммерческих банках Республики
Беларусь от 06.04.95 N 70
Наличие ценностей в
--------------------------------------------
(наименование кассы, обменного пункта,
расчетного центра)
на указанную дату соответствовало данным лицевых счетов, отчетных
документов.
Замечания ревизующих:
----------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------
Ревизию произвели:
-------------------- ----------------
(фамилия, инициалы) (подпись)
При ревизии присутствовали:
-------------------- --------------
(должность, фамилия, инициалы) (подпись)
<<< Главная
страница | < Назад
|
