НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
4 января 1997 г. N 828
УТВЕРЖДЕНО
Решением Правления
Национального банка
Республики Беларусь
23 декабря 1996 г.
Протокол N 35
Дополнение 6 к Правилам ведения кассовых операций
в коммерческих банках Республики Беларусь
от 06.04.95 N 70, утвержденным решением Правления
Национального банка Республики Беларусь
23.03.95, протокол N 5 (регистр.N 962/12)
===
___________________________________________________________
Письмо утратило силу с 1 января 2000 г. постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 29
июля 1999 г. N 12.6
Общие положения
Общие положения после шестого абзаца дополнить текстом
следующего содержания:
"Запрещается работа кассовых и инкассаторских работников по
совместительству, а равно совместная служба близких родственников
(родители, супруги, братья, сестры, сыновья, дочери; братья, сестры,
родители и дети супругов), если их работа связана с непосредственной
подчиненностью или подконтрольностью одного другому."
Глава 1
П.1.1.1. Слово "гардероб" заменить словами "комната или
специально отведенное место для хранения личных вещей кассовых
работников."
П.1.2.1. дополнить текстом следующего содержания: "Для
осуществления кассового обслуживания в банке (филиале) могут быть
организованы приходные, расходные, приходо-расходные, валютные,
вечерние кассы, кассы по пересчету денежной наличности, кассы банка
при субъектах хозяйствования, а также обменные пункты и
расчетно-кассовые центры, которые могут работать в режиме обычного
операционного дня либо в режиме продленного дня.
Исходя из объема производимых операций и установленного штата
кассовых работников, руководитель банка (филиала) определяет виды
операций, которые могут осуществляться в кассах банка (филиала).
По усмотрению руководителя банка при использовании локальных
автоматизированных систем обработки учетно-операционной информации
допускается документальное оформление операций, прием и выдача
ценностей одним кассовым работником только после согласования с
Национальным банком Республики Беларусь порядка осуществления
контроля за совершением кассовых операций, самостоятельно
разработанного банками.
Организация касс по видам операций и видам ценностей,
категориям клиентов, а также по режиму рабочего дня оформляется
приказом или распоряжением, изданным банком.
П.1.2.2. Первый абзац изложить в следующей редакции:
"Для оприходования всех поступающих в банк наличных денег и
выполнения расходных кассовых операций каждый банк имеет
операционную кассу."
Первый и второй абзацы п.1.2.2. в старой редакции считать
соответственно абзацами 2 и 3.
Глава 2
П.2.1.1. В последнем предложении после слова "ордера" текст
дополнить словами "или квитанции".
П.2.1.8. Слова "справку о сумме принятых ими денег
(приложение 1)" заменить словами "отчетную справку о кассовых
оборотах за день и остатках ценностей (приложение 43)".
П.2.1.9. После слов "в контрольном листе" текст дополнить
словами "(приложение 42)".
П.2.2.7. В первом абзаце слова "отчетную справку 0482110
(приложение 5)" заменить словами "отчетную справку о кассовых
оборотах за день и остатках ценностей (приложение 43)".
Второй абзац изложить в новой редакции:
"В банках, где расходные операции выполняются заведующим
операционной кассой, отчетная справка о кассовых оборотах за день и
остатках ценностей не составляется, а все обороты по расходу
включаются в сводную справку оборотов за день (приложение 44)".
П.п.2.1.9. и 2.2.7. после первого абзаца дополнить текстом
следующего содержания:
"В случае расхождения между фактическим наличием ценностей и
данными отчетных документов кассир ставит об этом в известность
заведующего операционной кассой. При подтверждении излишка или
недостачи составляется акт (приложение 4), а кассовый работник
представляет объяснительную записку руководителю кассового
подразделения."
П.2.5.1. В первом предложении третьего абзаца номер "0482111"
исключить, а после слов "за день" текст дополнить словами
"(приложение 44)".
Во втором предложении слова "справке 0482111" заменить словами
"сводной справке о кассовых оборотах за день", а слова "0482109 и
0482110" заменить словами "о кассовых оборотах за день и остатках
ценностей (приложение 43)."
П.2.5.2. После слова "акт" текст дополнить словами
"(приложение 4)."
П.2.7.9. Четвертый абзац изложить в следующей редакции:
"Заведующий операционной кассой выдает специально выделенному
кассовому работнику денежную наличность для подготовки им авансов
под расписку в книге 0482155 в случае, если сумки с подготовленными
авансами, расходными ордерами и препроводительными ведомостями
возвращаются заведующему операционной кассой в этот же день. Если
сумки с подготовленными авансами не возвращаются заведующему
операционной кассой в этот же рабочий день, а закрываются специально
выделенным кассовым работником до утра следующего дня в сейфе общей
кладовой (отдельном сейфе) банка (филиала), выдача денежной
наличности кассовому работнику производится под расписку в расходном
ордере. Утром следующего дня заведующий операционной кассой
(специально выделенный кассовый работник) выдает инкассаторам сумки
с подготовленными авансами под расписку в расходных ордерах и вторых
экземплярах препроводительных ведомостей, которые остаются и
хранятся у заведующего операционной кассой (специально выделенного
кассового работника) банка (филиала) в течение 10 дней, а затем
уничтожаются."
П.2.7.11. В первом абзаце после слов "в банк (филиал)" текст
дополнить словами "в этот же рабочий день".
Дополнить абзацем следующего содержания:
"Авансы денежной наличности и других ценностей могут выдаваться
кассовым работникам расчетных центров, работающих в режиме
продленного дня, непосредственно в банке (филиале) под расписку в
расходных ордерах. В этом случае заключение операционного дня и
вывоз остатков ценностей в банк (филиал) через отдел (службу)
инкассации осуществляется в соответствии с п.2.7.10. При отсутствии
отдела (службы) инкассации и вечерней кассы в банке (филиале)
допускается вывоз остатка ценностей в банк (филиал) непосредственно
работником расчетного центра на автомашине в сопровождении
вооруженной охраны. В этом случае препроводительные ведомости к
сумке не составляются. Кассовый работник закрывает сумку с
ценностями в сейфе общей кладовой (отдельном сейфе) сдает его под
охрану порядком, изложенным в п.6.7.3. и отчитывается перед
заведующим операционной кассой банка (филиала) утром следующего
дня."
Глава 3
П.3.3.4. Второй абзац изложить в следующей редакции:
"При объединении и упаковке кассиры полистно пересчитывают
принятые банкноты в неполных корешках и формируют из них полные
корешки. Оставшаяся денежная наличность, из которой нельзя
сформировать полные корешки, упаковывается в пачку, состоящую из
банкнотов разного достоинства. При этом банкноты в пачке
обандероливаются одной общей бандеролью без оформления реквизитов.
Пачка снабжается верхней накладкой, на которой указываются:
наименование банка, условный номер по межбанковским расчетам,
количество и сумма банкнотов каждого достоинства, общая сумма
вложения, дата упаковки, код (именной штамп и подпись) кассира,
производившего пересчет денежной наличности".
Последний абзац изложить в следующей редакции:
"Штампы "Ветхие", "Сборная", "Контрольный пересчет"
проставляются на верхних накладках с правой стороны, а на бандеролях
- только штампы "Ветхие" и "Контрольный пересчет"."
П.п.3.3.4.; 3.4.4. Слова "(приложение 16)" заменить словами
"(приложение 42)".
П.3.5.1. После слов "денежную наличность" текст дополнить
словами "и бланки строгой отчетности", а слово "необходимую"
заменить словом "необходимые".
П.3.5.2. дополнить новым абзацем следующего содержания:
"Кассиры выдают учетно-операционным работникам бланки строгой
отчетности (квитанционные книжки и бланки разрешений на вывоз
валюты) под расписку в книге 0482154 (приложение 56).
П.3.6.7. В третьем абзаце слова "сопроводительном письме-описи
0482158 (приложение 20)" заменить словами "описи (приложение 13)".
П.3.6.10. После слов "описью 0482158" текст дополнить словами
"(приложение 20)".
Глава 4
П.4.1.5. В двух случаях после слов "удостоверение личности"
текст дополнить словами "индивидуальные средства защиты".
П.4.1.7. После слов "(приложение 8)" текст дополнить словами
"за подписью двух должностных лиц."
Дополнить абзацем следующего содержания:
"При наличии субъектов хозяйствования, которым банк дал
разрешение на оформление сопроводительных документов к сумкам с
денежной выручкой за подписью одного должностного лица, их список
должен быть в отделе (службе) инкассации и в вечерней кассе."
П.4.1.10. Во втором предложении второго абзаца в двух случаях
после слов "удостоверение личности" текст дополнить словами "а также
индивидуальные средства защиты".
В третьем абзаце после слов "печати маршрута" текст дополнить
словами "а также индивидуальных средств защиты".
Глава 5
П.5.1.3. Во втором абзаце после слов "должны храниться" текст
дополнить словами "в сейфах, металлических шкафах или".
П.5.1.10. После слова "отдельный" текст дополнить словом
"сейф"; после слова "полке" - словом "контейнер".
П.5.1.12. После слов "книге 0482155" текст дополнить словами
"заведующего операционной кассой"; после слов "(приложения 2,40)" -
словами "которые должны быть пронумерованы, прошнурованы и скреплены
печатью банка".
П.5.1.16. После четвертого абзаца текст дополнить абзацем
следующего содержания:
"Общие пломбиры, используемые на обменных пунктах, закрепляются
за руководителем отдела, курирующим их работу, хранятся в обменных
пунктах и передаются, в случаях смены работников на обменных
пунктах, под расписку в книге учета имущества обменного пункта."
П.5.3.5. Дополнить абзацем следующего содержания:
"- передавать друг другу денежную наличность и другие ценности
без оформления расписки в книге 0482155 или контрольном листе".
Глава 6
П.6.1.6. После слов "выделено для" текст дополнить словом
"образца".
П.6.1.7. Слова "(приложения 16, 42)" заменить словами
"(приложение 42)".
П.6.1.10. Во втором абзаце после слов "(тележках,
инкассаторских сумках или мешках) текст дополнить словами
"сформированных порядком, предусмотренным в п.6.3.8.".
П.6.2.6. Во втором абзаце после слова "контролера" текст
дополнить словами "а также учетно-операционных работников".
П.6.2.7. Исключить слова "отчетных справках".
П.6.4.2. Во втором абзаце после слов "посылок с ценностями"
текст дополнить словами "от предприятий связи". Этот же абзац
дополнить следующим предложением: "Для получения посылок (мешков) с
валютными ценностями, поступающих от банков-корреспондентов через
авиакомпании, инкассатору выдается доверенность 0482179".
П.6.4.8. Второй абзац исключить.
П.6.5.2. В третьем абзаце исключить слова "(приложение 47)".
Этот же абзац дополнить следующим предложением: "Описи составляются
в соответствии с требованиями банков-корреспондентов".
В пятом абзаце в третьем предложении слова "в доход банка"
заменить текстом следующего содержания "в депозит нотариальной
конторы в соответствии с законодательством Республики Беларусь, а
все материалы по данным ценностям снимаются с контроля и подшиваются
в документы дня".
П.6.5.3. В первом абзаце слово "высылаются" заменить словом
"передаются".
П.6.6.1. Во втором абзаце исключить слова "(специально
выделенный кассовый работник)".
П.6.6.2. изложить в новой редакции:
"В случае расхождения между фактическим наличием ценностей и
данными отчетных документов, выявленных при сводке операционной
кассы, заведующий операционной кассой ставит об этом в известность
руководителя кассового подразделения. После подтверждения излишка
или недостачи составляется акт (приложение 4), при этом заведующий
операционной кассой представляет объяснительную записку руководителю
банка (филиала)".
П.6.8.2. Слова "изложенным в п.6.3.9." заменить словами
"изложенным в п.6.3.8.".
П.6.10.2. В третьем абзаце после слов "заказанных блокнотов"
текст дополнить словами "а номера вновь заказанных бланков кассовый
работник вписывает в препроводительные ведомости".
П.6.10.3. В первом абзаце после слов "(приложения 2,40)" текст
дополнить словами "при условии возврата подготовленных ими авансов
заведующему операционной кассой в этот же день "и следующим
предложением: "Если сумки с подготовленными авансами не
возвращаются заведующему операционной кассой в этот же рабочий день,
а закрываются специально выделенным кассовым работником до утра
следующего дня в сейфе общей кладовой (отдельном сейфе) банка
(филиала) или сдаются в вечернюю кассу, выдача денежной наличности
кассовому работнику производится под расписку в расходном ордере."
Во втором абзаце после слов "на основании" текст дополнить
словами "расходных ордеров и".
П.6.10.5. Во втором и третьем абзацах после слов "под расписку"
текст дополнить словами "в расходных ордерах и".
П.6.10.7. После слов "и расписываются" текст дополнить словами
"в расходных ордерах и"; после слов "после этого" - словами
"расходный ордер и".
П.6.10.10. дополнить абзацем следующего содержания:
"Излишки или недостачи, обнаруженные при приеме и пересчете
сумок с авансами, оформляются актом на двух экземплярах
препроводительной ведомости".
П.6.11.3. Первый абзац изложить в новой редакции:
"До совершения операций с валютными и другими ценностями
работник обменного пункта должен подготовить свое рабочее место,
проверить работу сигнализации, внести поступившие изменения в
имеющиеся у него нормативные и информационные материалы, а также
проверить и принять под расписку в соответствующих книгах имущество
и технические средства, находящиеся в обменном пункте согласно
описи. Об установлении расхождений или каких-либо повреждений
имущества работник обменного пункта немедленно сообщает своему
руководителю для принятия соответствующих мер".
П.6.11.6. В первом абзаце после слов "препроводительные
ведомости" текст дополнить словами "в трех экземплярах".
В третьем абзаце второе предложение исключить.
Дополнить пункт абзацем следующего содержания:
"В случае расхождения между фактическим наличием ценностей и
данными отчетных документов работник обменного пункта ставит об этом
в известность руководителя отдела или его заместителя,
осуществляющего руководство соответствующим участком, составляет
отчетные документы по фактическому наличию ценностей с
представлением объяснительной записки".
П.6.11.7. дополнить абзацем следующего содержания:
"Валютные ценности обменных пунктов, в зависимости от их
количества и установленного в банке порядка их пересчета, могут быть
вложены в одну, две или три инкассаторские сумки (возможно сдавать
отдельно рубли, иностранную валюту и платежные документы в
иностранной валюте). Вместе с отчетными документами о произведенных
за день операциях работник обменного пункта сдает в банк документ,
подтверждающий получение им аванса валютных и других ценностей (1-ый
экземпляр препроводительной ведомости к сумке с авансом)".
П.6.11.11. Слова "в п.6.7.4." заменить словами "в п.6.7.3.".
ПРИЛОЖЕНИЯ 1, 5, 6, 16, 47 исключить.
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Исключить из приложения заверительную надпись.
ПРИЛОЖЕНИЯ 13, 20, 22, 23, 37, 42, 43, 44
Приложения заменить новыми формами.
ПРИЛОЖЕНИЕ 19
П.4. Первый абзац изложить в новой редакции:
"Не подлежат обмену банками расчетные билеты:
- не соответствующие требованиям п.1-3, сохранившие 50% и менее
площади билета;
- склеенные из двух и более частей, принадлежащих разным
билетам, даже если одна из частей склеенного билета составляет более
50% его площади;
- имеющие следы умышленной порчи".
П.5. исключить.
Дополнить Правила новыми приложениями:
56. Книга учета бланков строгой отчетности, выданных под отчет
ответственным исполнителям.
57. Заверительная надпись.
В перечне ПРИЛОЖЕНИЯ
Исключить приложения 1, 5, 6, 16, 47.
Дополнить пунктами:
"56. Книга учета бланков строгой отчетности, выданных под отчет
ответственным исполнителям.
57. Заверительная надпись."
Управление эмиссионно-кассовых
операций и перевозки ценностей
Приложение 13
(к пп.3.6.7.; 4.5.3.)
_________________________________
(наименование банка-отправителя)
"_____"_______________ 19 ___ г. _______________________________
(наименование банка-получателя)
N _____ г. ____________________________
ОПИСЬ N _______
Направляем через старшего бригады инкассаторов ____________________
(Ф.И.О.)
из операционной кассы расчетные билеты (годные, ветхие, обмененные,
неплатежные, дефектные), бланки строгой отчетности, иностранную
валюту и платежные документы в иностранной валюте (ненужное
зачеркнуть).
Получение и зачисление указанных ценностей на соответствующие счета
просим подтвердить.
----------------------------T------------T------T------T----T-----¬
¦Наименование ценностей ¦ Сумма ¦Кол-во¦Кол-во¦NN ¦N ¦
¦(код валюты, достоинство +-----T------+пачек ¦мешков¦меш-¦плом-¦
¦расчетных билетов, номера ¦по ¦в ¦ ¦ ¦ков ¦бира ¦
¦бланков строгой отчетности)¦номи-¦рублях¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦налу ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+-----+------+------+------+----+-----+
+---------------------------+-----+------+------+------+----+-----+
+---------------------------+-----+------+------+------+----+-----+
+---------------------------+-----+------+------+------+----+-----+
¦ ИТОГО: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------------------+-----+------+------+------+----+------
Всего на сумму ____________________________________________
____________________________________________________________ рублей
(сумма прописью)
Лица, ответственные за
сохранность ценностей:
________________ _____________ __________
(должность) (фамилия, (подпись)
инициалы)
________________ _____________ ___________
(должность) (фамилия, (подпись)
инициалы)
________________ _____________ __________
(должность) (фамилия, (подпись)
инициалы)
М.П.
(банка-отправителя)
Приложение 13
(продолжение)
РАСПИСКА
"____"____________ 199 __ г. указанные в описи ценности,
отправленные через старшего бригады инкассаторов учреждения банка
_________________________ на сумму _______________________ рублей
(Ф.И.О.) (цифрами)
__________________________________________________________ приняты.
(сумма прописью)
Прием ценностей произведен с проверкой ____________________________
(указать полистно, по
___________________________________________________________________
надписям на ярлыках, по пачкам и корешкам)
___________________________________________________________________
Лица, ответственные за
сохранность ценностей:
________________ _____________ __________
(должность) (фамилия, (подпись)
инициалы)
________________ _____________ __________
(должность) (фамилия, (подпись)
инициалы)
________________ _____________ __________
(должность) (фамилия, (подпись)
инициалы)
Ценности сдали инкассаторы: _______________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
(подписи)
М.П.
(банка-получателя)
Приложение 20
(к п.3.6.10.)
0482158
_______________________________ _________________________
_____ ____
(наименование банка) (наименование банка)
гор. ___________________________ гор. ____________________
___ ___
________________________ область _________________ область
"____"____________ 19 г. статья N
Условный номер по
межбанковским расчетам
N
ОПИСЬ N ______
денежных знаков, высылаемых на экспертизу
со счета N 99839
---------------------T-----------T-------T-----------T------------¬
¦Наименование органи-¦Достоинство¦Серия ¦Характер ¦Заключение ¦
¦заций и лиц, сдавших¦ ¦и номер¦повреждения¦ ¦
¦денежные знаки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+-----------+-------+-----------+------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+--------------------+-----------+-------+-----------+------------+
+--------------------+-----------+-------+-----------+------------+
+--------------------+-----------+-------+-----------+------------+
+--------------------+-----------+-------+-----------+------------+
¦ Всего руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------------+-----------+-------+-----------+-------------
Руб. _____________________________________________________________
(прописью)
Руководитель банка ____________ Главный бухгалтер _______________
Заведующий операционной кассой ________________
М.П.
Признать подлежащими обмену денежные знаки на сумму ______ руб.
Отказать в обмене ___________ руб.
Выслать на экспертизу в Центральное хранилище Национального банка
Беларуси
на _______________ руб.
Руководитель учреждения Начальник отдела кассовых операций
Национального банка учреждения Национального банка
Беларуси _______________ Беларуси __________________________
Денежные знаки на руб. ________________________________________
(прописью)
__________________________ проверены и пересчитаны полистно, из них
Признать подлежащими обмену: Признать неплатежными:
Денежные знаки руб. __________ Денежные знаки руб. ________
с зачислением на счет N 1010 с зачислением на счет N 99839
Директор хранилища _____________ Эксперт _____________________
Контролер хранилища ______________________
Решение: __________________________________________________________
" _____ " ___________ 199 г. Главный эксперт
Центрального хранилища _________
Национального банка Беларуси
Опись составлена в 3-х экземплярах: 1-й и 2-й - отсылаются
банку-получателю, 3-й экземпляр остается в банке-отправителе.
Банк заполняет 1, 2 и 3 графы, 4 и 5 заполняются учреждением
Национального банка Беларуси (Центральным хранилищем Национального
банка Беларуси) в том случае, если присланный билет подлежит обмену.
Один экземпляр описи с заключением учреждения Национального
банка Беларуси (экспертизы Центрального хранилища) возвращается
банку.
Приложение 22
(к п.4.1.4; 5.3.3; 5.3.6)
ТИПОВОЙ ДОГОВОР
о полной индивидуальной материальной
ответственности кассовых (инкассаторских) работников
"___"__________ 199 __ г. N ________
В соответствии со статьей 121-1 Кодекса Законов о труде
Республики Беларусь договоры о полной материальной ответственности
могут быть заключены нанимателем с работниками (достигшими
18-летнего возраста), занимающими должности или выполняющими работы,
непосредственно связанные с хранением, обработкой, продажей
(отпуском), перевозкой или применением в процессе производства
переданных им ценностей. Примерный перечень таких должностей и
работ, а также примерный договор о полной индивидуальной
материальной ответственности утверждаются в порядке, определяемом
Кабинетом Министров Республики Беларусь.
В целях обеспечения сохранности материальных ценностей
___________________________________________________________________
(наименование банка)
в лице ____________________________________________________________
(руководитель банка (его заместитель),
___________________________________________, именуемый в дальнейшем
фамилия, имя, отчество)
"Наниматель", выступая от имени банка, с одной стороны, и
работник __________________________________________________________
(наименование банка)
в лице ___________________________________________________________,
(должность, фамилия, имя, отчество)
именуемый в дальнейшем "Работник", с другой стороны, заключили
настоящий Договор о нижеследующем:
1. Работник, занимающий должность _____________________________
(наименование должности)
или выполняющий работу ___________________________________________,
(наименование работы)
непосредственно связанную с хранением, обработкой, пересчетом,
приемом, выдачей и перевозкой ценностей, принимает на себя полную
материальную ответственность за необеспечение сохранности вверенных
ему банком ценностей и в связи с изложенным обязуется:
1.1. бережно относиться к переданным ему материальным ценностям
и принимать меры к предотвращению ущерба;
1.2. своевременно сообщать Нанимателю о всех обстоятельствах,
угрожающих обеспечению сохранности вверенных ему ценностей;
1.3. строго соблюдать установленные правила совершения операций
с ценностями и их хранения;
1.4. не разглашать нигде, никогда и ни в какой мере известные
ему сведения об операциях по хранению ценностей, их отправке,
перевозке, охране, сигнализации, а также служебные поручения по
кассе.
2. Наниматель обязуется:
2.1. создавать Работнику условия, необходимые для нормальной
работы и обеспечения полной сохранности вверенных ему материальных
ценностей;
2.2. знакомить Работника с действующим законодательством о
материальной ответственности рабочих и служащих за ущерб,
причиненный субъектам хозяйствования и другим юридическим лицам, а
также с инструкциями и правилами хранения, приема, выдачи,
обработки, пересчета и перевозки ценностей;
2.3. проводить в установленном порядке ревизию ценностей.
3. В случае необеспечения по вине Работника сохранности
вверенных ему материальных ценностей определение размера ущерба,
причиненного Нанимателю, и его возмещение производятся в
соответствии с действующим законодательством.
4. Работник не несет материальной ответственности, если ущерб
причинен не по его вине.
5. Действие настоящего Договора распространяется на все время
работы с вверенными Работнику ценностями в банках Республики
Беларусь.
Составлен в 2-х экземплярах:
первый экземпляр - нанимателю;
второй экземпляр - работнику.
Адреса сторон Договора:
Наниматель
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Работник
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Паспорт серии ____ N ____ выдан ___________________________________
_______________________________ прописан по адресу: _______________
___________________________________________________________________
Наниматель ___________ ____________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Работник _____________ ____________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Приложение 23
(к п.п.4.1.5.; 4.1.6.; 4.1.10.; 4.1.11.)
___________________________________________________________________
(наименование банка)
ЖУРНАЛ
для учета явочных карточек, сумок, печатей
и доверенностей на сбор денежной выручки
Начат "____"__________ 19 ___ г.
Окончен "____ "________ 19 ___ г.
Ведется начальником (дежурным) отдела (службы) инкассации.
Настоящий журнал прошнуровывается и опечатывается сургучной
печатью (опломбировывается), листы его нумеруются. Соответствующая
надпись на обороте этого журнала заверяется подписями руководителя
банка и начальника отдела (службы) инкассации.
Приложение 23
(продолжение)
-----------T------------T--------------T------------------------
¦Дата и ¦Фамилия и ¦NN ¦ВЫДАНО ИНКАССАТОРАМ
¦время ¦инициалы ¦маршрутов и +-----------T-----------¬
¦(в часах ¦инкассаторов¦инкассаторских¦сумок ¦явочных ¦
¦и минутах)¦ ¦пунктов ¦(количество¦карточек ¦
¦выдачи ¦ ¦ ¦указать ¦(количество¦
¦ ¦ ¦ ¦прописью) ¦указать ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦прописью) ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+------------+--------------+-----------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+----------+------------+--------------+-----------+-----------+
+----------+------------+--------------+-----------+-----------+
+----------+------------+--------------+-----------+-----------+
L----------+------------+--------------+-----------+------------
Продолжение
------------------------------------------------------------¬
¦
--------T------------T-----------T--------------T-----------+
печатей ¦доверенность¦маршрутных ¦индивидуальных¦ключей ¦
(указать¦(указать ¦листов ¦средств ¦от сейфов ¦
номера) номера) ¦(количество¦защиты ¦и сургучных¦
¦ ¦указать ¦(количество ¦печатей ¦
¦ ¦прописью) ¦указать ¦(количество¦
¦ ¦ ¦прописью) ¦указать ¦
¦ ¦ ¦ ¦прописью) ¦
--------+------------+-----------+--------------+-----------+
6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
--------+------------+-----------+--------------+-----------+
--------+------------+-----------+--------------+-----------+
--------+------------+-----------+--------------+-----------+
--------+------------+-----------+--------------+------------
Приложение 23
(продолжение)
---------------T------------------------------------------
¦Расписка ¦ ПОЛУЧЕНО ОТ ИНКАССАТОРОВ
¦инкассаторов +-----------T--------T--------T-----------¬
¦в получении ¦явочных ¦печатей ¦доверен-¦маршрутных ¦
¦сумок, ¦карточек ¦(указать¦ностей ¦листов ¦
¦явочных ¦(количество¦номера) (указать¦(количество¦
¦карточек, ¦указать ¦ ¦номера) указать ¦
¦печатей, ¦прописью) ¦ ¦ ¦прописью) ¦
¦доверенностей,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ключей от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦сейфов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦сургучных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦печатей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+-----------+--------+--------+-----------+
¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦
L--------------+-----------+--------+--------+------------
Продолжение
------------------------T----------T-----------T----------¬
¦ ¦Расписка ¦ ¦
------------T-----------+ ¦начальника ¦ ¦
индивидуаль-¦количество ¦Дата ¦(дежурного)¦Примечание¦
ных средств ¦ключей от ¦и время ¦отдела ¦ ¦
защиты ¦сейфов и ¦получения ¦(службы) ¦ ¦
(количество ¦сургучных ¦(в часах ¦инкассации ¦ ¦
указать ¦печатей ¦и минутах)¦в получении¦ ¦
прописью) ¦(количество¦ ¦явочных ¦ ¦
¦указать ¦ ¦карточек, ¦ ¦
¦прописью) ¦ ¦печатей, ¦ ¦
¦ ¦ ¦ключей от ¦ ¦
¦ ¦ ¦сейфов ¦ ¦
¦ ¦ ¦и сургучных¦ ¦
¦ ¦ ¦печатей ¦ ¦
------------+-----------+----------+-----------+----------+
16 ¦ 17 ¦ 18 ¦ 19 ¦ 20 ¦
------------+-----------+----------+-----------+-----------
Приложение 37
(к пп.2.3.7.; 2.3.8.;
2.3.10.; 2.3.14.; 2.7.9.;
2.7.10.; 4.1.7.;)
---------------------------------------------
(наименование банка, субъекта хозяйствования)
ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ
сумке
к ----- с валютными и другими ценностями
мешку
N " " 19 г.
--- ----------- --
Указанные валютные и другие ценности на общую
сумму в рублевом эквиваленте
----------------
---------------------------------------------
(сумма цифрами
---------------------------------------------
и прописью)
отправлены через инкассаторов
---------------
---------------------------------------------
(наименование банка)
в
-------------------------------------------
(наименование банка, обменного пункта
расчетного центра)
---------------------------------------------
(ф.и.о. работника о/п, р/ц)
Для зачисления на счет N
--------------------
---------------------------------------------
(наименование субъекта хозяйствования)
Продолжение
Указанные валютные и другие ценности под
контролера
контролем ---------------------- приняты
инкассатора
с
полностью ----- пересчетом(а) с учетом
без
расхождений, перечисленных в
нижеприведенном акте.
(ненужное зачеркнуть).
Кассовый работник
----------------------
(ф.и.о., подпись)
Контролер (инкассатор)
-----------------
(ф.и.о., подпись)
М.П.
" " 19 г.
--------- --
-------------T----------T--------------
Наименование¦Количество¦NN блокнотов
бланков ¦блокнотов ¦
строгой ¦ ¦
отчетности ¦ ¦
-------------+----------+--------------
-------------+----------+--------------
-------------+----------+--------------
Мешок(ки) с бланками опломбировал и
составил препроводительную ведомость
---
---------------------------------------
(ф.и.о., подпись)
Сумка (мешок) N _ сформирована и
опломбирована (пломбир N )
-------
---------------------------------------
(ф.и.о., подпись)
сдана
----------------------------------
(ф.и.о., подпись)
---------------------------------------
(ф.и.о., подпись)
принята инкассатором
-------------------
---------------------------------------
(ф.и.о., подпись)
М.П.
" " 19 г.
----------- --
Продолжение
АКТ
" " 19 г.
--------- --
При вскрытии сумки (мешка) и пересчете
вложенных валютных и других ценностей,
обнаружены:
недостача
----------------------------
наименование ценностей,
--------------------------------------
сумма (количество) по номиналу)
излишек
------------------------------
наименование ценностей,
---------------------------------------
сумма (количество) по номиналу)
неплатежные
------------ -------------------------
сомнительные (наименование ценностей,
серия, номер,
---------------------------------------
достоинство и общая сумма по номиналу)
Кассовый работник
---------------------
(ф.и.о., подпись)
Контролер (инкассатор)
-----------------
(ф.и.о., подпись)
Приложение 37
(продолжение)
ОПИСЬ ВАЛЮТНЫХ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ
вложенных в инкассаторскую сумку
-------T-------T-------------------T--------T-------T----------¬
¦ДЕБЕТ ¦КРЕДИТ ¦Наименование валюты¦Сумма по¦Сумма в¦Замечания ¦
¦ ¦ ¦и чеков ¦номиналу¦рублях ¦банка ¦
¦ ¦ ¦(код валюты) ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------+-------------------+--------+-------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+------+-------+-------------------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------+-------------------+--------+-------+----------+
¦Итого рублей ¦ ¦ ¦
L-------------------------------------------+-------+-----------
Примечание: Графы описи заполняются в зависимости от вида операций,
бланки строгой отчетности не включаются.
Приложение 42
(к п.п.2.1.9.; 2.2.2.; 2.2.8.; 2.2.9.;
3.3.4.; 3.4.4.; 6.1.7.; 6.1.9.; 6.1.10.;
6.2.2.; 6.2.4.-6.2.7.; 6.6.1.)
__________________________ _______________________________________
(наименование банка) (фамилия, инициалы кассового работника)
КОНТРОЛЬНЫЙ ЛИСТ
принятых и выданных ценностей
за "___"________ 19 ___ г.
-----------------T-------------T------------------------------
¦Ф.И.О. от кого ¦ NN сумок ¦ Вид валюты (наименование или
¦получены (кому ¦ посылок *) +--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T
¦выданы) ценности¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦или наименование¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦субъекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦хозяйствования, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦о/п, РКЦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+-------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+----------------+-------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
+----------------+-------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
¦Итого: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+-------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+
Продолжение
-----------------------------¬
код)/сумма по номиналу ¦
-------T---------T-----------+
излишки¦недостачи¦неплатежные¦
¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦
-------+---------+-----------+
-------+---------+-----------+
-------+---------+-----------+
¦ ¦ ¦
-------+---------+------------
Кассовый работник __________
(подпись)
Сверено: Заведующий операционной кассой
(Руководитель кассы пересчета) ___________
(подпись)
Сверено: Учетно-операционный работник _____________
(подпись)
-----------------------------
*) Контролер счетной бригады может записывать номера сумок так
же в графах "Вид валюты"
Приложение 42
(продолжение)
--------------T-------------T------------------T-----------¬
¦Наименование ¦Сумма цифрами¦Фамилия кассового ¦Расписка ¦
¦ценностей ¦ ¦работника ¦в получении¦
+-------------+-------------+------------------+-----------+
+-------------+-------------+------------------+-----------+
+-------------+-------------+------------------+-----------+
+-------------+-------------+------------------+-----------+
L-------------+-------------+------------------+------------
Приложение 43
(к п.п.2.1.8.; 2.2.7.; 2.5.1.;
6.1.8.-6.1.11.; 6.2.7.; 6.3.9.;
6.6.1.; 6.8.2.)
______________________
(наименование банка)
_______________________________________
(фамилия, инициалы кассового работника)
ОТЧЕТНАЯ СПРАВКА *)
о кассовых оборотах за день и остатках ценностей
" ___ " ___________ 199 __ г.
----------------T--------------------------¬
¦Наименование ¦Принято ценностей на сумму¦
¦ценностей +------------T-------------+
¦(код валюты), ¦от зав. ¦от кассовых ¦
¦бланков строгой¦операционной¦работников ¦
¦отчетности ¦кассой ¦ ¦
+---------------+------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
+---------------+------------+-------------+
+---------------+------------+-------------+
+---------------+------------+-------------+
¦ Итого: ¦ ¦ ¦
L---------------+------------+--------------
Продолжение
-------------------------T----------------------------T----------¬
Обороты за день ¦Передано ценностей на сумму ¦Остаток на¦
------------T------------+------------T---------------+конец дня ¦
Приход ¦ Расход ¦зав. ¦кассовым ¦в сумме ¦
¦ ¦операционной¦работникам ¦ ¦
¦ ¦кассой ¦ ¦ ¦
------T-----+------T-----+------------+---------------+----------+
кол. ¦сумма¦кол. ¦сумма¦ ¦ ¦ ¦
докум.¦ ¦докум.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+-----+------+-----+------------+---------------+----------+
------+-----+------+-----+------------+---------------+----------+
------+-----+------+-----+------------+---------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------+-----+------+-----+------------+---------------+-----------
Количество кассовых документов _________
Кассовый работник ______________________ (подпись)
Заведующий операционной кассой _________ (подпись)
(Специально выделенный кассовый работник)
Обороты проверил _________________________________________
(подпись учетно-операционного работника)
Обороты сверены с балансовыми данными
(лицевыми счетами) _______________________________________
(подпись главного бухгалтера)
------------------------------
*) Кассиром заполняются только те графы, которые соответствуют
производимым им операциям.
Приложение 43
(продолжение)
Ценности, находящиеся в тележке (чемодане, мешке, инкассаторской
сумке) подвергнуты сплошному (выборочному) пересчету
"___" _________ 19 ___ г.
Следующие наименования ценностей __________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Расхождений между данными справки и фактическим наличием ценностей
не установлено. (При обнаружении расхождений составляется акт).
Пересчет производил
кассовый работник ________________________ __________________
(фамилия, инициалы) (подпись)
Под контролем ________________________ __________________
(фамилия, инициалы) (подпись)
Члены ревизионной
комиссии *) ________________________ __________________
(фамилия, инициалы) (подпись)
________________________ _________________
(фамилия, инициалы) (подпись)
________________________ _________________
(фамилия, инициалы) (подпись)
Ценности принял
кассовый работник _______________________ _________________
(фамилия, инициалы) (подпись)
Ценности сдал
кассовый работник _______________________ _________________
(фамилия, инициалы) (подпись)
В случае отсутствия кассового работника, сдавшего ценности,
производится соответствующая запись.
-------------------------------
*) Заполняется только при ревизиях касс.
Приложение 44
(к п.п.2.2.7.; 2.5.1.;
6.1.11.; 6.6.1.)
________________________________
(наименование банка)
_______________________________________
(фамилия, инициалы кассового работника)
СВОДНАЯ СПРАВКА
о кассовых оборотах за день
"____"__________ 19 ___ г.
-----------------------T------------------------------------------¬
¦Наименование ценностей¦ Обороты за день ¦
¦(код валюты), бланков +--------------------T---------------------+
¦строгой отчетности ¦ приход ¦ расход ¦
¦ +------------T-------+------------T--------+
¦ ¦количество ¦сумма ¦количество ¦сумма ¦
¦ ¦документов ¦ ¦документов ¦ ¦
+----------------------+------------+-------+------------+--------+
+----------------------+------------+-------+------------+--------+
+----------------------+------------+-------+------------+--------+
L----------------------+------------+-------+------------+---------
Заведующий операционной Обороты проверил __________________
кассой (специально выделенный (подпись
кассовый работник) учетно-операционного работника)
____________________________
(подпись) Обороты сверены с балансовыми
данными (лицевыми счетами)
___________________________________
(подпись главного бухгалтера)
Приложение 56
(к п.3.5.2.)
____________________________________
(наименование банка)
КНИГА
учета бланков строгой отчетности, выданных
под отчет ответственным исполнителям
начата "____"__________ 19 ___ г.
окончена "____"__________ 19 ___ г.
Записи в настоящей книге производятся до полного
ее использования
Приложение 56
(продолжение)
------T--------------------T------------T-----------T-------------¬
¦Дата ¦ Фамилия и инициалы ¦ Количество ¦Номера и ¦Расписка ¦
¦ ¦ операционного ¦ бланков ¦серии ¦операционного¦
¦ ¦ работника, ¦ строгой ¦бланков ¦работника ¦
¦ ¦ получившего бланки ¦ отчетности ¦строгой ¦ ¦
¦ ¦ строгой отчетности ¦ ¦отчетности ¦ ¦
+-----+--------------------+------------+-----------+-------------+
+-----+--------------------+------------+-----------+-------------+
+-----+--------------------+------------+-----------+-------------+
L-----+--------------------+------------+-----------+--------------
Приложение 57
(к п.п.5.1.12.; 5.1.13.)
ЗАВЕРИТЕЛЬНАЯ НАДПИСЬ *)
В Настоящем(ей) журнале (книге) пронумеровано,
прошнуровано и скреплено печатью банка _______
листов
__________________________________
(прописью)
с N ______ по N _________ включительно
Руководитель
банка ______________
(подпись)
Главный бухгалтер ______________
(подпись)
"_____"_____________ 19 ____ г.
______________________________
*) Последняя страница журналов: 0482161, 0482163, 0482164,
0482172;
книг: 0482114, 0482120, 0482121,
0482154, 0482171, 0482155 (только заведующего операционной кассой),
книга (приложение 40)
<<< Главная
страница | < Назад
|
