ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
27 декабря 2001 г. № 345
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОРГАНИЗАЦИИ КАССОВОЙ РАБОТЫ
В БАНКАХ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
[Изменения и дополнения:
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 18 сентября 2002 г. № 183 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., № 111, 8/8596)
;
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., № 77, 8/9735)
.
___________________________________________________________
Постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114 разрешено банкам
применять в практической работе до полного использования
документы, изготовленные по формам согласно приложениям
13-22, 26, 37, 48 к Правилам № 345 в редакции,
действовавшей до вступления в силу настоящего
постановления.
___________________________________________________________
На основании статьи 31 Банковского кодекса Республики Беларусь
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., №
106, 2/219) Правление Национального банка Республики Беларусь
постановляет:
1. Утвердить прилагаемые Правила организации кассовой работы в
банках Республики Беларусь.
2. Разрешить банкам при необходимости разрабатывать по
отдельным вопросам организации кассовой работы свои внутренние
инструкции (правила) с учетом особенностей работы их филиалов
(отделений) в регионах, не противоречащие основным принципам работы
с ценностями, изложенным в Правилах организации кассовой работы в
банках Республики Беларусь.
3. Признать утратившими силу:
постановление Правления Национального банка Республики Беларусь
от 29 июля 1999 г. № 12.6 "Об утверждении новой редакции Положения
об организации кассовой работы в коммерческих банках Республики
Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь,
1999 г., № 86, 8/733);
постановление Правления Национального банка Республики Беларусь
от 4 октября 1999 г. № 17.14 "О переносе срока введения в действие
Положения об организации кассовой работы в коммерческих банках
Республики Беларусь, утвержденного постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 29 июля 1999 г. № 12.6
(зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики
Беларусь 12 августа 1999 г., регистрационный № 8/733)" (Национальный
реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., № 85, 8/1193);
постановление Правления Национального банка Республики Беларусь
от 28 июня 2001 г. № 161 "О внесении изменений и дополнений в
Положение об организации кассовой работы в коммерческих банках
Республики Беларусь, утвержденное постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 29 июля 1999 г. № 12.6"
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., №
73, 8/6397).
4. Настоящее постановление вступает в силу с 1 апреля 2002 г.
Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ
УТВЕРЖДЕНО
Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь
27.12.2001 № 345
ПРАВИЛА
организации кассовой работы в банках Республики Беларусь
РАЗДЕЛ I
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Глава 1
ОБЩИЕ ВОПРОСЫ ОРГАНИЗАЦИИ КАССОВОЙ РАБОТЫ В БАНКАХ
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
1. Правила организации кассовой работы в банках Республики
Беларусь (далее - Правила) устанавливают правила работы с ценностями
(правила осуществления кассовых операций, определения признаков
платежности наличных денег, инкассации и перевозки денежной
наличности и других ценностей) для кассовых и инкассаторских
работников и распространяются на все банки, их филиалы (отделения)
(далее - банки), зарегистрированные на территории Республики
Беларусь.
2. При организации кассового обслуживания клиентов банки должны
обеспечивать:
обязательное соблюдение законодательства Республики Беларусь;
безусловную сохранность ценностей, находящихся в банке;
своевременное, правильное и полное оприходование и зачисление
на соответствующие счета клиентов банка денежной наличности,
поступившей в кассы банка;
сортировку денежной наличности на годную к обращению и ветхую,
прием и обмен поврежденных банкнот.
3. Для осуществления кассового обслуживания клиентов банка, а
также выполнения операций с денежной наличностью и другими
ценностями банки создают у себя кассовые узлы.
Устройство и оборудование кассовых узлов должны соответствовать
техническим требованиям на проектирование и устройство кассовых
узлов в банках Республики Беларусь и обеспечивать нормальные условия
для работы персонала и обслуживания клиентов, а также сохранность
ценностей, документов и безопасность работников. При этом банки
могут применять индивидуальные технические решения, которые не
противоречат основным техническим требованиям и обеспечивают
сохранность ценностей. Размеры помещений кассового узла определяются
руководством банка исходя из действующих санитарных норм.
Помещения кассового узла планируются и строятся в таком
порядке, чтобы исключить нахождение в кассовом узле лиц, не
совершающих операций с ценностями. Помещения кассового узла должны
быть размещены компактно, чтобы максимально сократить путь
перемещения ценностей из одного помещения в другое. Кабины касс со
стороны кассового помещения должны быть оборудованы таким образом,
чтобы имелась возможность осуществления зрительного контроля за
работой кассиров.
Рекомендуется, чтобы рабочее место кассира имело следующее
оснащение: специально оборудованный кассовый стол с ящиками,
имеющими индивидуальные секреты замков, стул поворотный,
счетно-денежную машину (в необходимых случаях монетосчетную машину),
средство для транспортировки денег (тележка закрытого типа),
индивидуальное средство хранения ценностей (металлический шкаф,
шкатулка, сейф, тележка закрытого типа с замком), калькулятор с
пишущим устройством, компьютер, приборы для определения подлинности
денежных знаков, средства для упаковки банкнот и монеты.
В зависимости от выполняемых кассиром операций его рабочее
место может оснащаться дополнительными техническими средствами.
Все производимые в кассовом узле операции должны выполняться с
максимальным использованием средств автоматизации и механизации
кассовой работы.
4. Наиболее укрепленным помещением кассового узла должна быть
кладовая.
В зданиях банков, где строительство кладовой невозможно из-за
отсутствия площадей или нецелесообразно из-за небольшого объема
ценностей, в качестве хранилища ценностей могут быть использованы
сейфовая комната для хранения ценностей в сейфах или отдельные
сейфы.
Площадь помещения сейфовой комнаты рассчитывается исходя из
количества располагаемых в нем сейфов и удобства производства
операций с ценностями. Вход в помещение должен быть один, двери и
окна оборудуются по согласованию с территориальными органами
внутренних дел.
Для хранения ценностей, оставленных под ответственностью
инкассаторов (кассиров), работающих в выходные или праздничные дни,
а также в случае отсутствия в банке вечерней кассы выделяются
отдельные сейфы, которые должны находиться в помещениях кассового
узла.
5. Для комплексного обслуживания клиентов и обработки денежной
наличности банки создают у себя приходные, расходные,
приходо-расходные, валютные, вечерние кассы, кассы по подготовке
авансов, кассы пересчета денежной наличности, кассы банка при
предприятиях, операционные кассы банка вне кассового узла за
пределами здания банка (далее - операционная касса банка вне
кассового узла). Кассы банка при предприятиях могут создаваться
только при наличии у банка лицензии на инкассацию денежной
наличности, валютных и других ценностей, выданной Национальным
банком Республики Беларусь.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 5 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 18 сентября 2002 г. № 183
5. Для комплексного обслуживания клиентов и обработки
денежной наличности банки создают у себя приходные,
расходные, приходо-расходные, валютные, вечерние кассы,
кассы по подготовке авансов, кассы пересчета денежной
наличности, кассы банка при предприятиях, операционные
кассы банка вне кассового узла за пределами здания банка
(далее - операционная касса банка вне кассового узла).
__________________________________________________________
Прием и выдача денежной наличности в приходо-расходных кассах
осуществляются в порядке, установленном для приходных и расходных
касс.
Банки могут устанавливать банкоматы или другие
платежно-расчетные терминалы.
Операции с денежной наличностью при использовании банковских
пластиковых карточек осуществляются в соответствии с требованиями
правил проведения операций с банковскими пластиковыми карточками,
разработанных банками самостоятельно.
Целесообразность создания тех или иных касс, их количество,
режим работы, виды производимых в них операций, численность кассовых
работников, а также установка банкоматов определяются руководством
банка и оформляются приказом (распоряжением) по банку.
6. Перечень признаков платежности банкнот Национального банка
Республики Беларусь, установленный Национальным банком Республики
Беларусь (приложение 1 к настоящим Правилам), помещается у касс
банка для всеобщего обозрения.
Перед кассами помещается также объявление о том, что заявление
о недостаче, выявлении неплатежных банкнот и банкнот, имеющих явные
признаки подделки, либо банкнот, подлинность которых вызывает
сомнение (далее - сомнительные банкноты), не подлежит
удовлетворению, если денежная наличность не была пересчитана
клиентом в присутствии уполномоченного для этого представителя
банка.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 6 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114
Перед кассами помещается также объявление о том, что
заявление о недостаче, выявлении неплатежных и фальшивых
банкнот не подлежит удовлетворению, если денежная
наличность не была пересчитана клиентом в присутствии
уполномоченного для этого представителя банка.
__________________________________________________________
7. Для оформления кассовых операций с денежной наличностью
банки используют в практической работе представленные в приложениях
к настоящим Правилам образцы расчетно-кассовых документов.
Расчетно-кассовые документы, которыми оформляются те или иные
кассовые операции в банке, определяются банком самостоятельно по
согласованию с главным бухгалтером (лицом, им уполномоченным), о чем
издается соответствующий приказ по банку, который доводится до
сведения всех филиалов (отделений) банка.
Кассовый документ составляется в количестве экземпляров,
достаточном для совершения операции по всем затронутым ею счетам.
Передача приходных и расходных кассовых документов между
кассирами и ответственными исполнителями банка производится в
порядке, установленном нормативным правовым актом Национального
банка Республики Беларусь по организации бухгалтерского учета и
отчетности в банках Республики Беларусь.
Передача приходных и расходных кассовых документов через
клиентов, а также выдача клиентам оплаченных и исполненных кассовых
документов запрещаются.
Кассиры приходных, расходных, приходо-расходных и валютных касс
должны быть обеспечены образцами подписей лиц, имеющих право
подписания расчетно-кассовых документов в соответствии с
требованиями нормативного правового акта Национального банка
Республики Беларусь по организации бухгалтерского учета и отчетности
в банках Республики Беларусь.
Заполнение кассирами справок и других документов о проведенных
операциях за день может производиться с применением компьютерной
техники.
Обслуживание клиентов может осуществляться одним кассиром с
возложением на него обязанностей ответственного исполнителя при
наличии в компьютерном оборудовании и соответствующем программном
обеспечении системы контроля, исключающей доступ кассира к
проведению операций по счету клиента без его поручения, и порядка,
разработанного банками самостоятельно.
8. Прием на работу кассовых и инкассаторских работников
производится в соответствии с законодательством Республики Беларусь
по представлению начальников соответствующих структурных
подразделений и по согласованию с главными бухгалтерами (лицами, их
замещающими) на основании приказа руководителя банка.
С момента принятия на работу с кассовыми и инкассаторскими
работниками заключаются договоры о полной индивидуальной
материальной ответственности в соответствии с законодательством
Республики Беларусь.
Вновь принятые кассовые работники допускаются к самостоятельной
работе с ценностями только после принятия от них зачета по знанию
настоящих Правил не позднее двух недель со дня принятия их на
работу.
К работе с наличной иностранной валютой и платежными
документами в иностранной валюте допускаются только специально
подготовленные кассовые работники, сдавшие зачеты по знанию
требований настоящих Правил и других нормативных правовых актов
Национального банка Республики Беларусь по работе с наличной
иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте.
Вновь принятые инкассаторские работники допускаются к
самостоятельной работе с ценностями только после получения от
территориальных органов внутренних дел разрешения на хранение и
ношение оружия и принятия от них зачета по знанию настоящих Правил,
других нормативных правовых актов Национального банка Республики
Беларусь и Министерства внутренних дел Республики Беларусь,
относящихся к их служебным обязанностям.
При необходимости временной замены отдельных кассовых
работников или оказания им помощи в работе по распоряжению
руководителя банка совершение кассовых операций может быть возложено
на другого заранее подготовленного банковского работника, с которым
заключается договор о полной индивидуальной материальной
ответственности.
Прием на работу работника, временно допущенного к совершению
операций с ценностями, производится в соответствии с требованиями
настоящего пункта.
9. Руководитель банка письменным приказом определяет лиц (не
менее двух), ответственных за сохранность ценностей, на которых
возлагаются обязанности, связанные с хранением и совершением
операций с денежной наличностью и другими ценностями, находящимися в
кладовой операционной кассы банка.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 9 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114
9. Руководитель банка письменным приказом определяет лиц
(не менее двух), ответственных за сохранность ценностей, на
которых возлагаются обязанности, связанные с хранением и
совершением операций с денежной наличностью и другими
ценностями, находящимися в кладовой.
__________________________________________________________
От лиц, ответственных за сохранность ценностей, принимаются
зачеты по знанию настоящих Правил и заключаются договоры о полной
индивидуальной или коллективной материальной ответственности в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
10. Для осуществления операций с денежной наличностью и другими
ценностями лица, ответственные за сохранность ценностей,
обеспечиваются ключами от хранилищ*, металлическими печатями
(одноразовыми пломбирующими материалами); кассовые и инкассаторские
работники - ключами от индивидуальных средств хранения ценностей,
металлическими и каучуковыми печатями (одноразовыми пломбирующими
материалами), пломбирами, именными штампами, нумераторами, клише
банка или клише банка с личным кодом кассира.
_____________________________
*Хранилища - это специально оборудованные кладовые, сейфовые
комнаты, оборудованные сейфами, и отдельные сейфы, в которых
хранятся ценности и которые сдаются под охрану в порядке,
установленном настоящими Правилами.
Металлические печати, используемые для опечатывания хранилищ,
должны иметь следующие реквизиты: полное наименование банка,
которому принадлежит печать, и порядковый номер печати или должность
лица, сдающего ценности под охрану; пломбиры - код банка по
межбанковским расчетам и его порядковый номер, одноразовые
пломбирующие материалы - идентификационные номера, а клише,
используемые для упаковки денежной наличности, - наименование банка
или наименование банка и личный код кассира.
Все печати (одноразовые пломбирующие материалы), штампы,
пломбиры, ключи от хранилищ, нумераторы и клише банка с личным кодом
кассира, предназначенные для выдачи кассовым и инкассаторским
работникам, регистрируются в специальном журнале, листы которого
должны быть пронумерованы и прошнурованы. Последний лист журнала
должен быть подписан руководителем банка и главным бухгалтером (их
заместителями) и скреплен печатью банка. Данный журнал ведется
работником банка, назначенным приказом (распоряжением) руководителя
(заместителя руководителя, курирующего кассовую работу, далее -
заместитель руководителя) банка лицом, ответственным за их
регистрацию, выдачу и хранение. Этот работник должен быть освобожден
от совершения операций с ценностями.
Выдача (возврат) печатей (одноразовых пломбирующих материалов),
штампов, пломбиров, ключей, нумераторов, а также клише банка с
личным кодом кассира производится под расписку в журнале.
Лица, ответственные за сохранность ценностей, кассиры и
инкассаторы обязаны обеспечить надлежащее хранение печатей
(одноразовых пломбирующих материалов), пломбиров, ключей от
хранилищ, нумераторов и клише банка с личным кодом кассиров,
исключающее какую-либо возможность использования последних другими
лицами.
Общие пломбиры, используемые на обменных пунктах, закрепляются
за руководителем структурного подразделения, курирующим их работу,
хранятся в обменных пунктах и передаются в случаях смены кассиров на
обменных пунктах под расписку в книге учета имущества обменного
пункта.
При использовании отдельных сейфов разными работниками банка
порядок передачи ключей между ними устанавливается письменным
распоряжением руководителя банка.
Не используемые в работе и неисправные печати, штампы, ключи,
пломбиры, нумераторы и клише банка с личным кодом кассира, а также
одноразовые пломбирующие материалы хранятся в сейфе (металлическом
шкафу) у лица, ответственного за их регистрацию, выдачу и хранение.
11. Все хранилища должны быть пронумерованы путем проставления
на них порядковых номеров и иметь дубликаты ключей.
Дубликаты ключей от всех хранилищ и банкоматов, а также сейфов,
находящихся в сейфовых комнатах, с подробной описью вкладываются в
пакет, обшиваются тканью и опечатываются печатями лиц, ответственных
за сохранность ценностей. В описи проставляются: наименование банка,
дата, количество и номера дубликатов ключей, вложенных в пакет,
подписи лиц, ответственных за сохранность ценностей.
Пакет при сопроводительном письме, подписанном руководителем
(заместителем руководителя) и лицами, ответственными за сохранность
ценностей, сдается на хранение в ближайший банк, о чем банку,
сдавшему его на хранение, выдается квитанция согласно приложению 2 к
настоящим Правилам.
В сопроводительном письме к сдаваемым на хранение дубликатам
ключей должно быть указано, что обратная их выдача допускается при
наличии письменного требования, подписанного руководителем
(заместителем руководителя) банка и лицами, ответственными за
сохранность ценностей, заверенного печатью банка, а также
квитанции.
Квитанция о сдаче дубликатов ключей на хранение другому банку
вместе с копиями описи и сопроводительного письма хранится в сейфе
руководителя (заместителя руководителя) банка и учитывается на
соответствующем внебалансовом счете в условной оценке 1 рубль.
Пакет с дубликатами ключей, принятый на хранение от другого
банка, помещается в кладовую и учитывается на соответствующем
внебалансовом счете в условной оценке 1 рубль.
Изъятие дубликатов ключей из мест хранения производится в
случаях поломки или утраты первого экземпляра ключа, при ревизиях,
связанных со сменой лиц, ответственных за сохранность ценностей, а
также при ревизиях, проверках и обследованиях, производимых головным
учреждением банка.
Банк, сдавший дубликаты ключей на хранение, составляет
письменное требование для их обратного получения из мест хранения.
На копии письменного требования об изъятии дубликатов ключей из мест
их хранения накладывается резолюция руководителя (заместителя
руководителя) банка, согласно которой квитанция о сдаче дубликатов
ключей на хранение в другой банк подлежит списанию с
соответствующего счета.
Банк, принявший дубликаты ключей на хранение, выдает их на
основании письменного требования, квитанции и выписанного им
расходного внебалансового ордера, входящего в комплект
внебалансового ордера, согласно приложению 3 к настоящим Правилам.
Дубликаты ключей могут также храниться у руководителя
(заместителя руководителя) банка, если он не является лицом,
ответственным за сохранность ценностей, для чего банк самостоятельно
разрабатывает порядок их хранения и выдачи, обеспечивающий их
сохранность.
Глава 2
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЛИЦ, РАБОТАЮЩИХ С ЦЕННОСТЯМИ,
ЗА ИХ СОХРАННОСТЬ И СОБЛЮДЕНИЕ УСТАНОВЛЕННЫХ
ПРАВИЛ РАБОТЫ С ЦЕННОСТЯМИ
12. Персональную ответственность за полную сохранность всех
ценностей, организацию кассовой работы, инкассации денежной выручки
и перевозки ценностей несет руководитель банка.
13. Наряду с руководителем банка ответственность за надлежащее
хранение и полную сохранность всех ценностей, находящихся в банке,
выполнение нормативных правовых актов и предписаний Национального
банка Республики Беларусь несут заместитель руководителя банка,
лица, ответственные за сохранность ценностей; за правильную
организацию кассовой работы, за своевременную инкассацию, перевозку
ценностей и обеспечение сохранности ценностей при этом - начальники
соответствующих структурных подразделений или лица, выполняющие их
обязанности.
14. Руководитель (заместитель руководителя) банка, начальники
структурных подразделений обязаны:
организовать надлежащее хранение и обеспечивать полную
сохранность ценностей, находящихся в банке;
создавать необходимые условия труда кассовых и инкассаторских
работников, обеспечивающие четкое выполнение установленных правил
работы с ценностями;
проводить необходимые мероприятия по правильной расстановке,
подготовке и повышению квалификации кассовых и инкассаторских
работников, своевременно доводить до их сведения нормативные
правовые акты Национального банка Республики Беларусь по кассовой и
инкассаторской работе;
разрабатывать и проводить мероприятия по рационализации,
компьютеризации и автоматизации кассовой работы, обеспечивающие
повышение производительности труда кассовых работников;
расследовать каждый случай просчета, хищения и других
злоупотреблений, принимая установленные законодательством Республики
Беларусь меры по взысканию с виновных лиц причиненного ущерба и
привлечению их к ответственности, а также проводить необходимые
мероприятия по недопущению подобных случаев;
обеспечивать своевременное устранение недостатков, вскрываемых
ревизиями (проверками), и выполнение письменных предписаний
проверяющих.
15. С каждым работником, осуществляющим операции с денежной
наличностью и другими ценностями, заключаются договоры о полной
индивидуальной или коллективной материальной ответственности в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
Кассиры несут полную материальную ответственность за недостачу
денежной наличности и других ценностей в сформированных ими пачках,
корешках или другой упаковке с их клише (пломбами) и кодами, а также
за обнаруженные среди отсортированной и упакованной ими денежной
наличности неплатежные и сомнительные банкноты и иные недостатки в
работе, причинившие ущерб банку.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 15 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114
Кассиры несут полную материальную ответственность за
недостачу денежной наличности и других ценностей в
сформированных ими пачках, корешках или другой упаковке с
их клише (пломбами) и кодами, а также за обнаруженные среди
отсортированной и упакованной ими денежной наличности
неплатежные и фальшивые банкноты и иные недостатки в
работе, причинившие ущерб банку.
__________________________________________________________
Инкассаторы несут полную материальную ответственность за
сохранность ценностей, принятых ими для доставки по назначению.
Указанную ответственность кассиры и инкассаторы несут в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
16. Кассирам категорически запрещается:
передоверять выполнение порученной работы с ценностями другим
лицам, а также выполнять работу, не входящую в круг их
обязанностей;
непосредственно выполнять поручения клиентов банка на получение
или взнос денежной наличности на их счета в банке, а также принимать
от них непосредственно документы на взнос (получение) денежной
наличности;
передавать друг другу денежную наличность и другие ценности без
оформления расписки в книгах учета принятых и выданных ценностей
согласно приложениям 4 или 5 к настоящим Правилам или контрольном
листе принятых и выданных ценностей (далее - контрольный лист)
согласно приложению 6 к настоящим Правилам;
оставлять свое рабочее место до окончания производимой операции
(обслуживание клиента, полный пересчет инкассаторской сумки (мешка)
с денежной выручкой);
при временном отсутствии на рабочем месте оставлять денежную
наличность, кассовые документы, пломбиры, печати, одноразовые
пломбирующие материалы, нумераторы и клише банка с личным кодом
кассира, ключи от хранилищ (индивидуальных средств хранения
ценностей) и другие ценности в открытом виде, не запертыми в сейфы,
тележки, металлические шкафы или ящики столов;
оставлять ключи в замочных скважинах дверей кладовых, сейфов,
металлических шкафов, тележек, предназначенных для хранения денежной
наличности и других ценностей;
хранить личные деньги и другие вещи в помещениях касс или
обменных пунктов, где находятся ценности банка.
17. Все работники банка, которым поручается работа с
ценностями, обязаны знать и строго соблюдать требования к
организации кассовой и инкассаторской работы, установленные
настоящими Правилами.
Незнание кассовыми и инкассаторскими работниками требований
настоящих Правил не может служить основанием для освобождения их от
ответственности в случае допущения ими каких-либо нарушений.
РАЗДЕЛ II
ПРАВИЛА ОРГАНИЗАЦИИ КАССОВОЙ РАБОТЫ С НАЛИЧНЫМИ
БЕЛОРУССКИМИ РУБЛЯМИ
Глава 3
ПОРЯДОК ПРИЕМА И ПЕРЕДАЧИ ЦЕННОСТЕЙ В БАНКЕ
18. Передача ценностей от заведующего операционной кассой
кассирам осуществляется только под расписку в книге учета принятых и
выданных ценностей согласно приложениям 4 или 5 к настоящим
Правилам, листы которой должны быть пронумерованы, прошнурованы, а
последний лист подписан должностными лицами банка и скреплен печатью
банка. При временной смене заведующего операционной кассой (болезнь,
отпуск и др.) в ней продолжает производить записи по приему (выдаче)
денежной наличности и других ценностей работник, его замещающий.
Кассиры (кроме кассиров обменных пунктов) должны своевременно
отражать полученные (переданные) ими ценности в своих именных книгах
учета принятых и выданных ценностей или контрольных листах согласно
приложению 6 к настоящим Правилам. Документ, по которому
осуществляется передача ценностей, определяется руководителем
кассового подразделения. Все контрольные листы кассиров хранятся в
течение 10 рабочих дней (кассиров операционных касс - у заведующего
операционной кассой, кассиров кассы пересчета - у работника,
возглавляющего кассу пересчета), после чего уничтожаются.
19. Заведующий операционной кассой, а также все кассиры
принимают денежную наличность, сформированную и упакованную согласно
требованиям главы 7 настоящих Правил в полные и неполные пачки, по
надписям на накладках с проверкой по корешкам, сборные пачки* - по
надписям на накладках без полистного пересчета, а сумки (мешки) с
предварительно подготовленной денежной наличностью - по надписям на
ярлыках к сумкам (мешкам). Денежная наличность, не сформированная и
не упакованная в пачки, принимается полистным пересчетом.
_____________________________
*Сборная пачка - пачка, состоящая из неполных корешков денежной
наличности разных достоинств.
20. Кассиры приходных, расходных, приходно-расходных и валютных
касс получают бланки строгой отчетности от заведующего операционной
кассой полистным пересчетом, а сброшюрованные в книжки -
дополнительно с проверкой количества листов в каждой книжке и
последовательности их номеров под расписку в книге учета принятых и
выданных ценностей.
Порядок выдачи бланков строгой отчетности кассирам касс с
продленным днем, операционных касс банка вне кассового узла и
обменных пунктов определяется банком самостоятельно.
__________________________________________________________
Пункт 20 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114
20. Кассиры приходных, расходных, приходно-расходных и
валютных касс получают бланки строгой отчетности от
заведующего операционной кассой полистным пересчетом с
проверкой количества листов в каждой книжке и
последовательности их номеров под расписку в книге учета
принятых и выданных ценностей.
__________________________________________________________
21. Заведующий операционной кассой выдает бланки строгой
отчетности ответственным исполнителям по их письменным требованиям
под расписку в расходных внебалансовых ордерах согласно приложению 7
к настоящим Правилам.
Глава 4
ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ ПРИХОДНОЙ КАССЫ
22. Для приема денежной наличности от клиентов в течение
банковского дня в банке создаются приходные кассы.
Прием денежной наличности от клиентов в кассу банка
производится по следующим документам:
объявлению на взнос наличными, представляющему собой комплект
документов, состоящий из объявления, ордера и квитанции (далее -
объявление на взнос наличными) согласно приложению 8 к настоящим
Правилам;
приходному ордеру согласно приложению 9 к настоящим Правилам;
извещению, представляющему собой комплект документов, состоящий
из извещения и квитанции (далее - извещение), согласно приложению 10
к настоящим Правилам;
извещению согласно форме, установленной получателем
платежа;
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 22 после абзаца четвертого дополнена
абзацем пятым постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114. Абзацы пятый
и шестой считать соответственно абзацами шестым и седьмым.
__________________________________________________________
комплект квитанций согласно приложению 11 к настоящим Правилам;
приходный кассовый ордер согласно приложению 12 к настоящим
Правилам.
23. Кассир, получив от ответственного исполнителя объявление на
взнос наличными, приходный ордер, приходный кассовый ордер в трех
экземплярах, комплект квитанций (далее - приходный кассовый
документ), проверяет наличие и тождественность подписи ответственных
исполнителей банка и лиц, имеющих право контрольной подписи,
имеющимся у него образцам, сверяет соответствие указанных в них сумм
цифрами и прописью, а в объявлении на взнос наличными и комплекте
квитанций, кроме того, - тождественность суммы, указанной в
составных частях комплекта этих документов.
24. После проверки приходных кассовых документов кассир
вызывает вносителя денежной наличности и принимает ее полистным
пересчетом.
Если вноситель сдает денежную наличность в кассу банка по
нескольким приходным кассовым документам, кассир принимает ее по
каждому документу отдельно, исключение составляет прием денежной
наличности по извещениям.
На столе кассира должна быть денежная наличность только от
лица, ее вносящего. Вся ранее принятая кассиром денежная наличность
должна храниться в индивидуальных средствах хранения ценностей.
25. После пересчета денежной наличности кассир сверяет сумму,
указанную в приходном кассовом документе, с суммой, фактически
оказавшейся при пересчете. При соответствии сумм кассир подписывает
приходный кассовый документ, ставит печать кассы на квитанцию
(составная часть объявления на взнос наличными или комплекта
квитанций), второй экземпляр приходного кассового ордера или
квитанцию согласно приложению 2 к настоящим Правилам и выдает ее
(его) вносителю денежной наличности.
При приеме денежной наличности по извещению кассир проверяет
тождественность сумм, указанных на составных частях извещения,
подписывает его, ставит печать кассы на квитанцию и выдает ее
вносителю денежной наличности.
Объявление из комплекта объявления на взнос наличными,
уведомление из комплекта квитанций или первый экземпляр приходного
кассового ордера кассир оставляет у себя. Ордер к объявлению на
взнос наличными, ордер из комплекта квитанций, приходный ордер,
третий экземпляр приходного кассового ордера, а также извещение
передаются соответствующему ответственному исполнителю.
26. Если у вносителя денежной наличности установлено
расхождение (недостача или излишек) между суммой сдаваемой денежной
наличности и суммой, указанной в приходном кассовом документе, а
также при обнаружении неплатежных и сомнительных банкнот, кассир
возвращает вносителю денежную наличность (за исключением неплатежных
и сомнительных банкнот) и предлагает заново заполнить приходный
кассовый документ на фактически вносимую сумму. Первоначальный
документ кассир перечеркивает, на оборотной стороне квитанции к
этому документу или второго экземпляра приходного кассового ордера
указывает фактически предъявленную сумму и удостоверяет это своей
подписью. Приходные кассовые документы передаются ответственному
исполнителю для внесения соответствующих изменений и оформления
документов на фактически предъявленную сумму.
При обнаружении сомнительных и неплатежных банкнот кассиры
руководствуются требованиями главы 11 настоящих Правил.
__________________________________________________________
Пункт 26 - в редакции постановления Правления Национального
банка Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114
26. Если у вносителя денежной наличности установлено
расхождение (недостача или излишек) между суммой сдаваемой
денежной наличности и суммой, указанной в приходном
кассовом документе, а также при обнаружении сомнительных,
неплатежных и фальшивых банкнот кассир возвращает вносителю
денежную наличность (за исключением неплатежных и
фальшивых) и предлагает заново заполнить приходный кассовый
документ на фактически вносимую сумму. Первоначальный
документ кассир перечеркивает, на оборотной стороне
квитанции к этому документу или второго экземпляра
приходного кассового ордера указывает фактически
предъявленную сумму, а также достоинство, серии, номера и
сумму подлежащих экспертизе сомнительных банкнот и
удостоверяет это своей подписью. Приходные кассовые
документы передаются ответственному исполнителю для
внесения соответствующих изменений и оформления документов
на фактически предъявленную сумму.
При обнаружении сомнительных, неплатежных и фальшивых
банкнот кассиры руководствуются главой 11 настоящих Правил.
__________________________________________________________
27. Если клиентом денежная наличность в кассу не была внесена,
приходные кассовые документы кассир возвращает ответственному
исполнителю.
28. В конце рабочего дня на основании приходных кассовых
документов кассир составляет отчетную справку о кассовых оборотах за
день и остатках ценностей (далее - отчетная справка) согласно
приложению 13 к настоящим Правилам и сверяет сумму по этой справке с
суммой фактически принятой денежной наличности.
Отчетная справка подписывается кассиром, и указанные в ней
кассовые обороты сверяются с записями в кассовом журнале
ответственного исполнителя. Сверка оформляется подписями кассира в
кассовом журнале, ответственного исполнителя - на отчетной справке.
29. Принятую в течение банковского дня денежную наличность
кассир формирует и упаковывает в соответствии с требованиями главы 7
настоящих Правил и сдает ее вместе с отчетной справкой и приходными
кассовыми документами заведующему операционной кассой в порядке,
изложенном в главе 3 настоящих Правил.
В случае расхождения между фактическим наличием ценностей и
данными отчетных документов кассир сообщает об этом руководителю
кассового подразделения. При подтверждении излишка или недостачи
составляется акт произвольной формы, а кассир представляет
объяснительную записку руководителю кассового подразделения, которая
в последующем рассматривается руководителем банка (заместителем
руководителя).
30. Заведующий операционной кассой сверяет сумму принятой
денежной наличности с отчетной справкой и приходными кассовыми
документами и подписывает отчетную справку.
31. Поступившая в приходную кассу денежная наличность может
передаваться заведующему операционной кассой в течение банковского
дня несколько раз под расписку в книге учета принятых и выданных
ценностей или контрольном листе. В этих случаях до передачи денежной
наличности кассир должен убедиться в том, что фактическое ее наличие
соответствует общей сумме по принятым приходным кассовым
документам.
32. Денежная наличность, доставленная юридическими лицами и
индивидуальными предпринимателями (далее - предприниматели), после
завершения банковского дня и при отсутствии вечерней кассы в банке
принимается в исключительных случаях в порядке, установленном для
приема денежной наличности вечерней кассой.
Глава 5
ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ ВЕЧЕРНЕЙ КАССЫ
33. Для приема денежной выручки от юридических лиц, имеющих
постоянную денежную выручку (далее - предприятия), и
предпринимателей, а также валютных и других ценностей обменных
пунктов после завершения банковского дня в банке может быть открыта
вечерняя касса.
Предприятия и предприниматели могут сдавать денежную выручку в
вечернюю кассу самостоятельно через своих представителей или в
инкассаторских сумках через работников службы инкассации, а кассиры
обменных пунктов - инкассаторские сумки с валютными и другими
ценностями только через работников службы инкассации.
Прием денежной наличности, доставленной в вечернюю кассу через
представителя предприятия (предпринимателя), осуществляется только
по объявлениям на взнос наличными согласно приложению 8 к настоящим
Правилам, при этом принятая денежная наличность должна быть
зачислена на соответствующие счета не позднее следующего рабочего
дня.
Производить какие-либо расходные операции с клиентами банка
работникам вечерних касс запрещается.
34. Прием денежной наличности в вечерней кассе производится
кассиром под контролем бухгалтера-контролера, имеющего право
контрольной подписи на приходных кассовых документах.
35. Бухгалтеру-контролеру вечерней кассы выдается штамп
"Вечерняя касса", оттиск которого проставляется на приходных
кассовых документах, принятых вечерней кассой.
36. При сдаче денежной наличности вноситель заполняет
объявление на взнос наличными и передает его бухгалтеру-контролеру.
Бухгалтер-контролер проверяет правильность заполнения
объявления на взнос наличными, подписывает все его составные части,
отражает сумму денежной наличности в кассовом журнале по приходу и
передает объявление на взнос наличными в кассу.
37. После пересчета денежной наличности кассир сверяет сумму,
указанную в составных частях объявления на взнос наличными, с
суммой, фактически оказавшейся при пересчете. При соответствии сумм
кассир подписывает все составные части объявления на взнос
наличными, ставит печать кассы на квитанцию и выдает ее вносителю
денежной наличности. Объявление на взнос наличными и ордер к нему
остаются у кассира.
Если у вносителя денежной наличности установлено расхождение
(недостача или излишек) между сдаваемой суммой и суммой, указанной в
объявлении на взнос наличными, а также при обнаружении сомнительных,
неплатежных банкнот кассир руководствуется пунктами 26, 27 и главой
11 настоящих Правил.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 37 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114
Если у вносителя денежной наличности установлено
расхождение (недостача или излишек) между сдаваемой суммой
и суммой, указанной в объявлении на взнос наличными, а
также при обнаружении сомнительных, неплатежных и фальшивых
банкнот кассир руководствуется пунктами 26, 27 и главой 11
настоящих Правил.
__________________________________________________________
38. В случае организации работы вечерней кассы без
бухгалтера-контролера прием денежной наличности осуществляется
кассиром с применением кассового суммирующего аппарата (далее -
кассовый аппарат) или специальной компьютерной системы.
Имеющийся в кассе штамп "Вечерняя касса" изымается. Ключ от
суммирующего счетчика выдается кассиру, ключ для гашения счетчика -
заведующему операционной кассой. При использовании специальной
компьютерной системы порядок приема денежной наличности в вечерней
кассе определяется банком самостоятельно.
У вечерней кассы помещается объявление о том, что выдаваемые
вносителям денежной наличности квитанции снабжаются проставленным на
кассовом аппарате оттиском штампа с указанием суммы взноса. В
объявлении должно быть указано, что квитанции без подписи кассира и
оттиска штампа кассового аппарата, а также с исправленными или
проставленными в оттиске штампа суммами и датами от руки являются
недействительными. Образец оттиска помещается в объявлении.
__________________________________________________________
Пункт 38 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114
38. В случае организации работы вечерней кассы без
бухгалтера-контролера прием денежной наличности
осуществляется кассиром с применением кассового аппарата.
Имеющийся в кассе штамп "Вечерняя касса" изымается. Ключ
от суммирующего счетчика выдается кассиру, ключ для гашения
счетчика - заведующему операционной кассой.
У вечерней кассы помещается объявление о том, что
выдаваемые вносителям денежной наличности квитанции
снабжаются проставленным на кассовом аппарате оттиском
штампа с указанием суммы взноса. В объявлении должно быть
указано, что квитанции без подписи кассира и оттиска штампа
кассового аппарата, а также с исправленными или
проставленными в оттиске штампа суммами и датами от руки
являются недействительными. Образец оттиска помещается в
объявлении.
__________________________________________________________
39. После проверки представленного клиентом объявления на взнос
наличными и приема денежной наличности кассир подписывает все его
составные части и проставляет на оборотной стороне квитанции, а
также объявления оттиск штампа кассового аппарата. Квитанцию кассир
выдает вносителю денежной наличности, а объявление на взнос
наличными и ордер к нему оставляет у себя. При работе на кассовом
аппарате другой модификации, на котором невозможно проставить оттиск
штампа кассового аппарата на оборотной стороне квитанции и
объявления, клиенту помимо квитанции выдается чек кассового аппарата
с подписью и печатью кассира.
В случае неправильного набора суммы на кассовом аппарате кассир
зачеркивает на объявлении на взнос наличными оттиск штампа кассового
аппарата с неправильно набранной суммой и за своей подписью на нем
делает надпись: "Не считать". Рядом как на объявлении, так и
квитанции проставляется новый оттиск штампа кассового аппарата с
правильно набранной суммой.
40. По окончании приема денежной наличности кассир извлекает из
кассового аппарата ленту, вычеркивает из нее все неправильно
учтенные суммирующим счетчиком суммы по данным объявлений на взнос
наличными, подсчитывает общую сумму и сверяет ее с фактическим
наличием денежной наличности.
Общую сумму принятой денежной наличности кассир записывает
цифрами и прописью в контрольной ленте, ставит дату и удостоверяет
своей подписью все произведенные в ней записи и исправления.
41. После окончания приема денежной наличности кассиром
вечерней кассы производится сверка принятой денежной наличности с
данными кассового журнала или контрольной ленты кассового аппарата и
суммой всех объявлений на взнос наличными. После сверки кассовый
журнал подписывается бухгалтером-контролером и кассиром, а
контрольная лента - кассиром.
42. Вся денежная наличность, поступившая в вечернюю кассу,
должна быть упакована в соответствии с требованиями главы 7
настоящих Правил.
Поступившая денежная наличность, приходные кассовые документы,
кассовый журнал (контрольная лента кассового аппарата) и печать по
окончании операций вечерней кассы хранятся в хранилище вечерней
кассы. Хранилище вечерней кассы закрывается кассиром и
бухгалтером-контролером или только кассиром на два ключа,
опечатывается и сдается под охрану в соответствии с требованиями
пункта 207 настоящих Правил.
43. Утром следующего рабочего дня работник(и) вечерней кассы
принимает(ют) хранилище вечерней кассы от охраны и сдает(ют)
денежную наличность и документы вечерней кассы по произведенным
операциям заведующему операционной кассой. Заведующий операционной
кассой сверяет сумму принятой денежной наличности с данными
кассового журнала (контрольной ленты кассового аппарата) и суммой
приходных кассовых документов. При совпадении сумм заведующий
операционной кассой подписывает кассовый журнал (контрольную ленту
кассового аппарата), который(ая) вместе с приходными кассовыми
документами передается ответственному исполнителю для проверки и
осуществления бухгалтерских проводок. Затем объявления из комплекта
объявления на взнос наличными вместе с контрольной лентой кассового
аппарата возвращаются заведующему операционной кассой для подшивки
их в кассовые документы дня, а ордера к объявлениям на взнос
наличными остаются у ответственного исполнителя.
В случае несоответствия суммы принятой денежной наличности
данным кассового журнала (контрольной ленты кассового аппарата) и
приходных кассовых документов заведующий операционной кассой
выясняет причины и составляет об этом акт произвольной формы,
который подписывается им и работником(ами) вечерней кассы.
44. В вечерней кассе должен быть утвержденный руководителем
банка (заместителем руководителя) список предприятий
(предпринимателей), которым разрешено оформлять препроводительные
документы к сумке с денежной выручкой за подписью одного
должностного лица. Список передается в вечернюю кассу начальником
службы инкассации и используется работниками вечерней кассы при
приеме сумок с денежной выручкой от инкассаторов.
45. Прием сумок с денежной наличностью от инкассаторов
осуществляется двумя сотрудниками банка: бухгалтером-контролером и
кассиром.
Сдачу сумок (мешков) осуществляет старший бригады инкассаторов
в присутствии всех инкассаторов этой бригады. Водитель автомашины,
на которой производился сбор денежной выручки, должен находиться в
помещении банка до окончания сдачи инкассаторами всех сумок (мешков)
с денежной выручкой.
Инкассатор-сборщик предъявляет бухгалтеру-контролеру накладные
к сумкам (мешкам) с денежной выручкой согласно приложениям 14 и 15 к
настоящим Правилам, при сдаче сумок с валютными и другими
ценностями - препроводительную ведомость к сумке с валютными и
другими ценностями согласно приложению 16 к настоящим Правилам и
явочные карточки согласно приложению 17 к настоящим Правилам на
сдаваемые в кассу сумки (мешки).
46. Бухгалтер-контролер проверяет правильность заполнения и
соответствие записей в накладных (препроводительных ведомостях) и
явочных карточках, а также наличие подписей должностных лиц
предприятия (предпринимателя, кассира обменного пункта) на накладных
(препроводительных ведомостях). Затем он регистрирует подлежащие
приему от инкассаторов сумки в двух экземплярах журнала учета
принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок согласно
приложению 18 к настоящим Правилам под копирку (вводит в компьютер
номера сумок (мешков) и суммы вложения для распечатки журнала учета
принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок) и по мере
регистрации (ввода данных) передает накладные (препроводительные
ведомости) кассиру.
На сумки с валютными и другими ценностями составляется
отдельный журнал учета принятых сумок (мешков) с ценностями и
порожних сумок в двух экземплярах.
В графе "Примечание" журнала должны указываться обнаруженные
при приеме исправления в явочных карточках без соответствующих
оговорок, расхождения записей в явочных карточках с накладными
(препроводительными ведомостями), отсутствие необходимых подписей на
накладных (препроводительных ведомостях). Количество и номера
порожних сумок, подлежащих сдаче в кассу, бухгалтер-контролер
устанавливает по данным записей в явочных карточках и по
фактическому наличию порожних сумок.
После этого бухгалтер-контролер проверяет соответствие
количества сдаваемых инкассаторами сумок (мешков) в вечернюю кассу
данным справки о выданных инкассаторам сумках (мешках), явочных
карточках согласно приложению 19 к настоящим Правилам и возвращает
явочные карточки инкассаторам.
47. Кассир вечерней кассы при приеме сумок (мешков) с денежной
выручкой (валютными и другими ценностями) проверяет:
нет ли на поступивших сумках (мешках) каких-либо внешних
повреждений или других дефектов (заплаты, наружные швы, разрыв или
порез ткани, неотжатые или поврежденные пломбы, разрыв шпагата или
наличие узлов на шпагате и др.);
четкость оттисков пломбиров на пломбах, которыми опломбированы
сумки (мешки), и соответствие их заверенным банком образцам;
соответствие номеров поступивших сумок (мешков) номерам,
указанным в накладных (препроводительных ведомостях) к сумкам.
48. При предъявлении инкассаторами дефектных сумок (мешков) с
денежной выручкой или валютными и другими ценностями (неотжатые и
поврежденные пломбы, отрыв пломбы от шпагата, повреждение сумки
(мешка) или замка, несоответствие записей в накладных
(препроводительных ведомостях) о сумме проинкассированной денежной
выручки (валютных и других ценностей), указанной цифрами и прописью,
расхождение суммы денежной выручки (валютных и других ценностей),
указанной в накладных (препроводительных ведомостях), с суммой,
указанной в явочных карточках) кассир в присутствии
бухгалтера-контролера и инкассаторов, предъявивших такие сумки
(мешки), вскрывает их и пересчитывает полистно находящиеся в них
денежную наличность и другие ценности.
После пересчета денежной выручки или валютных и других
ценностей из дефектной сумки работники вечерней кассы составляют акт
вскрытия сумки произвольной формы в двух экземплярах, а в случае
выявления недостачи - в трех экземплярах. Первый экземпляр акта
остается в кассовых документах банка вместе с сопроводительным
документом; второй - направляется предприятию (предпринимателю),
сдавшему ценности инкассатору; третий - с сообщением о факте
недостачи ценностей и вещественными доказательствами (сумкой,
пломбой, упаковкой, шпагатом и др.) в случае несогласия предприятия
(предпринимателя) с выявленной недостачей передается
правоохранительным органам. В акте указываются дата приема и
вскрытия сумки (мешка), ее номер, за каким предприятием
(предпринимателем, обменным пунктом) она закреплена, кем, в каком
помещении и в чьем присутствии произведен ее пересчет, какие
повреждения были обнаружены, в какой упаковке были ценности, сумма
их вложения по данным сопроводительного документа и какая сумма
фактически оказалась в сумке (мешке) по достоинствам и видам
ценностей. Акт подписывается всеми лицами, присутствовавшими при
приеме и пересчете сумок (мешков) с денежной выручкой (валютными и
другими ценностями обменных пунктов).
После составления акта о вскрытии и пересчете дефектной сумки
бухгалтер-контролер делает соответствующую отметку в графе
"Примечание" журнала учета принятых сумок (мешков) с ценностями и
порожних сумок.
Затем кассир вместе с бухгалтером-контролером вкладывает в эту
же сумку все экземпляры акта, препроводительную ведомость к этой
сумке и пересчитанную из нее денежную наличность, после чего сумка
закрывается и вкладывается в хранилище вечерней кассы вместе с
другими сумками данного маршрута.
49. При недостаче у инкассаторов сумки (мешка) с денежной
выручкой (валютными и другими ценностями обменных пунктов), порожней
сумки (мешка), явочной карточки, обнаружении недостачи денежной
наличности или других ценностей в дефектной сумке (мешке), а также в
случае неявки инкассаторов с маршрута в установленный срок кассир и
бухгалтер-контролер немедленно сообщают об этом дежурному
инкассатору, который в свою очередь информирует о случившемся
руководителя банка (заместителя руководителя). При необходимости
руководитель банка (заместитель руководителя) сообщает об этом
территориальному органу внутренних дел.
50. После приема сумок (мешков) с денежной выручкой (валютными
и другими ценностями обменных пунктов) по каждому маршруту (заезду)
кассир, бухгалтер-контролер и все инкассаторы бригады подписывают
оба экземпляра журнала учета принятых сумок (мешков) с ценностями и
порожних сумок. Бухгалтер-контролер выдает старшему бригады
инкассаторов второй экземпляр журнала, который затем сдается для
проверки начальнику службы инкассации (дежурному инкассатору).
Об общем количестве принятых по всем маршрутам сумок (мешков) с
денежной выручкой (валютными и другими ценностями) и порожних сумок
составляется справка о принятых вечерней кассой сумках (мешках) с
ценностями и порожних сумках согласно приложению 20 к настоящим
Правилам.
51. Кассир под контролем бухгалтера-контролера производит
подсчет количества вкладываемых в хранилище вечерней кассы сумок
(мешков), принятых по маршруту (заезду), и вместе с
бухгалтером-контролером сверяет их с количеством, указанным в
журнале учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок.
Документы, на основании которых производился прием сумок (мешков),
вкладываются вместе с ними в хранилище вечерней кассы, которое
закрывается на два ключа, один из которых находится у
бухгалтера-контролера, другой - у кассира. Хранилище опечатывается
кассиром и бухгалтером-контролером и сдается под охрану в
соответствии с требованиями пункта 207 настоящих Правил.
52. Утром следующего рабочего дня кассир и бухгалтер-контролер
вечерней кассы сдают сумки (мешки) с проинкассированной денежной
выручкой (валютными и другими ценностями обменных пунктов), в том
числе дефектные сумки, а также порожние сумки в кассу пересчета по
журналу учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок
и справке о принятых вечерней кассой сумках (мешках) с ценностями и
порожних сумках, а накладные к сумкам (мешкам) с проинкассированной
денежной выручкой - ответственным исполнителям для предварительного
зачисления денежной выручки на счета предприятий (предпринимателей).
В случае, если зачисление проинкассированной денежной выручки на
счета предприятий (предпринимателей) производится после фактического
ее пересчета, накладные к сумкам (мешкам) с проинкассированной
денежной выручкой сдаются бухгалтером-контролером вместе с сумками
(мешками) с денежной выручкой в кассу пересчета.
53. Допускается изменение количественного состава работников
вечерней кассы по усмотрению руководителя (заместителя руководителя)
банка при соблюдении порядка приема и передачи сумок с денежной
выручкой, валютными и другими ценностями в соответствии с
требованиями настоящей главы.
Глава 6
ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ КАССЫ ПЕРЕСЧЕТА
54. Для пересчета проинкассированной денежной выручки в
кассовом подразделении банка организуется касса пересчета.
Количество кассиров в кассе пересчета определяется исходя из
объема поступающей в кассу денежной выручки и оснащения кассы
техническими средствами обработки денежной наличности.
Пересчет денежной наличности производится кассирами, которые в
зависимости от их количества объединяются в бригады. При численности
кассиров от 2 до 7 человек организуется одна бригада, при большей
численности создаются несколько бригад численностью от 4 до 6
человек каждая. Кассиры, объединенные в бригаду, пересчитывают
денежную наличность, применяя индивидуальную форму обработки
денежной наличности. Каждая бригада возглавляется контролером.
Обязанности контролера бригады возлагаются на наиболее опытных
кассиров банка. Контролер осуществляет контроль за работой бригады,
организует работу контролируемых кассиров таким образом, чтобы
обеспечить наибольшую производительность и эффективность пересчета,
а также сохранность ценностей.
55. Прием инкассаторских сумок (мешков) с денежной выручкой
контролерами от работников вечерней кассы производится по журналу
учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок согласно
приложению 18 к настоящим Правилам под расписку в справке о принятых
вечерней кассой сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках
согласно приложению 20 к настоящим Правилам. При этом контролеры
сверяют соответствие номеров принимаемых сумок данным журнала учета
принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок и проверяют
четкость оттисков пломбиров на пломбах, которыми опломбированы сумки
(мешки), а также наличие на сумках (мешках) каких-либо внешних
повреждений или других дефектов.
Для приема инкассаторских сумок (мешков) с денежной выручкой,
находящихся под ответственностью инкассаторов, руководитель банка
назначает приказом двух лиц, которые при приеме сумок (мешков) с
денежной выручкой в кассу пересчета руководствуются требованиями
пунктов 46-50 настоящих Правил.
Работники вечерней кассы или лица, назначенные приказом по
банку ответственными за прием в кассу пересчета инкассаторских сумок
(мешков) с денежной выручкой, находящихся под ответственностью
инкассаторов, передают работнику, возглавляющему кассу пересчета,
порожние инкассаторские сумки (мешки), журналы учета принятых сумок
(мешков) с ценностями и порожних сумок и справку о выданных
инкассаторам сумках (мешках), явочных карточках согласно приложению
19 к настоящим Правилам.
При приеме порожних инкассаторских сумок (мешков) работник,
возглавляющий кассу пересчета, проверяет соответствие номеров
принимаемых сумок (мешков) номерам, указанным в журнале учета
принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок, и
расписывается за их общее количество в справке согласно приложению
20 к настоящим Правилам, после чего передает все принятые документы
заведующему операционной кассой.
56. Учет сумок (мешков) с денежной выручкой и результатов их
пересчета ведется контролером в контрольной ведомости по пересчету
денежной выручки (далее - контрольная ведомость) согласно приложению
21 к настоящим Правилам в одном экземпляре, а учет сумок (мешков) с
денежной выручкой станций железной дороги и результатов их
пересчета - в сводной ведомости по пересчету выручки станций
железной дороги (далее - сводная ведомость) согласно приложению 22 к
настоящим Правилам - в двух экземплярах.
Контролер в течение рабочего дня хранит принятые сумки (мешки)
с денежной выручкой в металлическом шкафу или тележке, закрытом(ой)
на ключ.
Передача в течение дня сумок (мешков) с денежной выручкой от
одного контролера другому производится под расписку на оборотной
стороне контрольной ведомости с указанием номеров и общего
количества (прописью) переданных сумок (данные вводятся в
компьютер).
57. Контролер выдает кассирам для пересчета по одной сумке
(мешку), предварительно записывая ее номер в контрольную или сводную
ведомость (вводит данные в компьютер).
58. Вскрытие сумки (мешка) кассир производит на своем рабочем
месте обязательно под наблюдением контролера. Сумка (мешок)
вскрывается путем разрезания только одного оборота шпагата. После
снятия с сумки (мешка) пломбы со шпагатом кассир вынимает из нее
денежную наличность, расчетные чеки или чеки из чековых книжек
(далее - расчетные чеки) и передает сумку (мешок) контролеру,
оставляя у себя до конца пересчета всех ценностей пломбу от вскрытой
сумки (мешка), которая должна храниться отдельно от пломб ранее
пересчитанных сумок (мешков). При недостаче денежной выручки в сумке
(мешке) эта пломба не обезличивается, а хранится у контролера для
предъявления предприятию (предпринимателю) по его требованию. В
случае признания предприятием (предпринимателем) факта недостачи
пломба по истечении 10 рабочих дней уничтожается. В случае
непризнания предприятием (предпринимателем) факта недостачи пломба
подлежит уничтожению по истечении 3 лет с момента принятия
соответствующего решения.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 58 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114
58. Вскрытие сумки (мешка) кассир производит на своем
рабочем месте обязательно под наблюдением контролера. Сумка
(мешок) вскрывается путем разрезания только одного оборота
шпагата. После снятия с сумки (мешка) пломбы со шпагатом
кассир вынимает из нее денежную наличность, расчетные чеки
и передает сумку (мешок) контролеру, оставляя у себя до
конца пересчета всех ценностей пломбу от вскрытой сумки
(мешка), которая должна храниться отдельно от пломб ранее
пересчитанных сумок (мешков). При недостаче денежной
выручки в сумке (мешке) эта пломба не обезличивается, а
хранится у контролера для предъявления предприятию
(предпринимателю) по его требованию. В случае признания
предприятием (предпринимателем) факта недостачи пломба по
истечении 10 рабочих дней уничтожается. В случае
непризнания предприятием (предпринимателем) факта недостачи
пломба подлежит уничтожению по истечении 3 лет с момента
принятия соответствующего решения.
__________________________________________________________
Контролер проверяет, вся ли денежная наличность и расчетные
чеки изъяты из сумки (мешка), вынимает из специального кармана,
находящегося внутри сумки (мешка), препроводительную ведомость
согласно приложению 14 к настоящим Правилам, а из сумки (мешка) с
выручкой станций железной дороги - препроводительную ведомость и
квитанцию согласно приложению 15 к настоящим Правилам, оставляет
сумку и эти документы у себя для контроля.
59. После пересчета ценностей каждой сумки (мешка) кассир
сообщает контролеру суммы денежной наличности и расчетных чеков,
фактически оказавшихся в сумке (мешке).
Контролер сверяет суммы, названные кассиром, с суммами,
указанными на лицевой и оборотной сторонах препроводительной
ведомости.
При тождестве сумм, названных кассиром и указанных в
препроводительной ведомости, контролер передает для подписи кассиру
препроводительную ведомость, а при пересчете сумки станций железной
дороги - препроводительную ведомость и квитанцию. После этого
контролер скрепляет препроводительную ведомость (препроводительную
ведомость и квитанцию) своей подписью и записывает суммы в
контрольную или сводную ведомость (вводит данные в компьютер). В
сумку (мешок) станции железной дороги вкладывается квитанция,
подписанная кассиром и контролером.
Если зачисление проинкассированной денежной выручки на счета
предприятий (предпринимателей) производится после фактического ее
пересчета, контролер передает кассиру для подписи также и накладную
к сумкам (мешкам) с проинкассированной денежной выручкой. В этом
случае кассир и контролер подписывают препроводительную ведомость
(препроводительную ведомость и квитанцию) и накладную. Накладные к
сумкам (мешкам) с денежной выручкой после пересчета всех сумок
(мешков) передаются ответственным исполнителям для зачисления
выручки на счета предприятий (предпринимателей).
При расхождении суммы, фактически оказавшейся в сумке (мешке),
с суммой, указанной в препроводительной ведомости, кассир сверяет с
контролером сумму пересчитанных банкнот по достоинствам и вторично
полистно пересчитывает банкноты тех достоинств, в сумме которых
выявлены расхождения.
При подтверждении недостачи или излишка составляется акт на
лицевой стороне препроводительной ведомости (препроводительной
ведомости и квитанции) за подписями кассира и контролера, а в случае
зачисления проинкассированной денежной выручки на счета предприятий
(предпринимателей) после фактического ее пересчета и на накладной к
сумке (мешку).
О недостаче денежной наличности или расчетных чеков в размере
не менее одной базовой величины контролер обязан немедленно
поставить в известность работника, возглавляющего кассу пересчета, с
целью информирования предприятия (предпринимателя) и выяснения
причин недостачи.
__________________________________________________________
Часть седьмая пункта 59 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 18 сентября 2002 г. № 183
О недостаче денежной наличности или расчетных чеков в
размере не менее минимальной заработной платы контролер
обязан немедленно поставить в известность работника,
возглавляющего кассу пересчета, с целью информирования
предприятия (предпринимателя) и выяснения причин недостачи.
__________________________________________________________
Расчетные чеки, которые не могут быть приняты банком из-за
отсутствия на их обороте оттиска штампа предприятия
(предпринимателя) и подписи должностного лица, должны быть переданы
по контрольному листу согласно приложению 6 к настоящим Правилам
заведующему операционной кассой, храниться в хранилище операционной
кассы банка и учитываться в номинальной сумме на соответствующем
внебалансовом счете до получения от предприятия (предпринимателя)
подтверждения. При этом на оборотной стороне препроводительной
ведомости (препроводительной ведомости и квитанции), а в случае
зачисления проинкассированной денежной выручки на счета предприятий
(предпринимателей) после фактического ее пересчета и на накладной к
сумке (мешку) должна быть сделана отметка за подписями кассира и
контролера банка о причинах непринятия расчетного чека.
При выявлении неплатежных и сомнительных банкнот кассиры кассы
пересчета руководствуются требованиями главы 11 настоящих Правил.
__________________________________________________________
Часть девятая пункта 59 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114
При выявлении неплатежных и фальшивых банкнот кассиры
кассы пересчета руководствуются требованиями главы 11
настоящих Правил.
__________________________________________________________
60. После сверки пересчитанной из сумки суммы денежной
наличности с контролером и подписи препроводительной ведомости
(накладной) и квитанции кассир убирает пересчитанную денежную
наличность в ящик своего стола, передает контролеру расчетные чеки
под расписку в контрольном листе с указанием количества расчетных
чеков и суммы, а затем получает от контролера новую сумку (мешок).
61. После вскрытия всех сумок (мешков) и пересчета денежной
выручки контролеры выводят суммы пересчитанной денежной наличности
по каждому кассиру в контрольных и сводных ведомостях и передают
препроводительные ведомости (накладные) к сумкам, а также первый
экземпляр сводной ведомости и расчетные чеки работнику,
возглавляющему кассу пересчета. Расчетные чеки передаются под
расписку в контрольном листе с указанием количества расчетных чеков
и суммы. Работник, возглавляющий кассу пересчета, проверив
заполнение в препроводительных ведомостях (накладных) сведений о
недостачах, излишках банкнот и расчетных чеков, неплатежных и
сомнительных банкнотах, а также дефектных расчетных чеках, передает
ответственным исполнителям расчетные чеки и первый экземпляр сводной
ведомости о результатах пересчета выручки станций железной дороги, а
в случае зачисления проинкассированной денежной выручки на счета
предприятий (предпринимателей) после фактического ее пересчета - и
накладные к сумкам с денежной выручкой. Расчетные чеки передаются
ответственному исполнителю под расписку в разносной книге с
указанием даты, их количества и суммы.
__________________________________________________________
Пункт 61 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114
61. После вскрытия всех сумок (мешков) и пересчета
денежной выручки контролеры выводят суммы пересчитанной
денежной наличности по каждому кассиру в контрольных и
сводных ведомостях и передают препроводительные ведомости
(накладные) к сумкам, а также первый экземпляр сводной
ведомости и расчетные чеки работнику, возглавляющему кассу
пересчета. Расчетные чеки передаются под расписку в
контрольном листе с указанием количества расчетных чеков и
суммы. Работник, возглавляющий кассу пересчета, проверив
заполнение в препроводительных ведомостях (накладных)
сведений о недостачах, излишках банкнот и расчетных чеков,
неплатежных и фальшивых банкнотах, а также дефектных
расчетных чеках, передает ответственным исполнителям
расчетные чеки и первый экземпляр сводной ведомости о
результатах пересчета выручки станций железной дороги, а в
случае зачисления проинкассированной денежной выручки на
счета предприятий (предпринимателей) после фактического ее
пересчета - и накладные к сумкам с денежной выручкой.
Расчетные чеки передаются ответственному исполнителю под
расписку в разносной книге с указанием даты, их количества
и суммы.
__________________________________________________________
62. Кассир обрабатывает, формирует и упаковывает пересчитанную
им денежную наличность в порядке, изложенном в главе 7 настоящих
Правил.
63. В конце дня кассир производит сверку соответствия сумм
пересчитанной им денежной наличности с суммами, указанными в
контрольной или сводной ведомости. Эта сверка оформляется подписями
кассира и контролера в контрольной или сводной ведомости. Общую
сумму пересчитанной денежной наличности кассир записывает в свой
контрольный лист.
После указанной сверки кассир сдает полные пачки банкнот под
расписку в своем контрольном листе заведующему операционной кассой.
В таком же порядке может передаваться денежная наличность
заведующему операционной кассой в течение банковского дня при
возникновении в этом потребности.
64. Оставшаяся у кассиров после пересчета и сортировки денежная
наличность, из которой нельзя сформировать полные пачки и корешки,
передается для объединения и упаковки специально выделенным кассирам
в порядке, изложенном в главе 3 настоящих Правил.
Специально выделенные кассиры после объединения и упаковки
денежной наличности в установленном порядке передают ее заведующему
операционной кассой.
65. После сдачи кассирами денежной наличности контролеры
сверяют выведенные в контрольных и сводных ведомостях суммы
пересчитанной денежной наличности по каждому кассиру отдельно с
итогами контрольных листов кассиров.
Контролеры сопоставляют общую сумму денежной наличности,
указанную в контрольных и сводных ведомостях, с учетом излишков и
недостач, с объявленной суммой вложения денежной наличности в сумки
(мешки), принятые ими для вскрытия и пересчета, и убедившись в том,
что вся пересчитанная, а также принятая кассирами для объединения и
упаковки денежная наличность сдана по назначению, передают
контрольные ведомости, вторые экземпляры сводных ведомостей,
контрольные листы кассиров и порожние сумки (мешки) работнику,
возглавляющему кассу пересчета.
66. Работник, возглавляющий кассу пересчета, проверяет,
соответствует ли количество порожних сумок (мешков), возвращенных
контролерами, количеству сумок (мешков) с денежной выручкой,
полученных ими для пересчета, и полностью ли сдана по назначению
пересчитанная кассой пересчета денежная наличность.
Порожние сумки (мешки) передаются до выезда инкассаторов на
маршрут начальнику службы инкассации (дежурному инкассатору) под
расписку в отдельной книге с указанием даты передачи сумок, их
количества и с распиской лица, принявшего их. В необходимых случаях
разрешается производить передачу порожних инкассаторских сумок
(мешков) начальнику службы инкассации (дежурному инкассатору)
частями по мере пересчета проинкассированной денежной выручки.
67. После отчета контролеров работник, возглавляющий кассу
пересчета, передает документы по пересчету денежной выручки
заведующему операционной кассой для дальнейшего формирования папки с
кассовыми документами дня.
68. Если в общеустановленные выходные дни инкассаторами
производится сбор денежной выручки, а касса пересчета не работает,
работник, возглавляющий кассу пересчета, накануне передает
начальнику службы инкассации (дежурному инкассатору) порожние сумки
(мешки) в порядке, изложенном в пункте 66 настоящих Правил, которые
хранятся в сейфе или металлическом шкафу.
69. При пересчете проинкассированной денежной выручки в
выходные дни прием и хранение пересчитанной денежной наличности
производятся одним из кассиров под контролем работника,
возглавляющего кассу пересчета. Перечень лиц, на которых возлагается
выполнение указанных операций, оформляется приказом по банку.
Указанные работники проверяют, вся ли денежная наличность и
документы вложены в хранилище, запирают его на два ключа,
опечатывают и сдают под охрану в соответствии с требованиями пункта
207 настоящих Правил.
Глава 7
ОБРАБОТКА, ФОРМИРОВАНИЕ И УПАКОВКА ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ
70. Во всех банках применяется единый, установленный настоящими
Правилами порядок обработки, формирования и упаковки денежной
наличности.
Кассиры обязаны сортировать принятую ими в кассу денежную
наличность по достоинствам, а затем на годную к обращению и ветхую.
71. Рассортированные по достоинствам годные и ветхие банкноты
кассир формирует и упаковывает отдельно.
Каждые 100 листов банкнот одного и того же достоинства
формируются в полные корешки и обандероливаются в зависимости от
способа упаковки пачки крестообразно нестандартной бандеролью или
поперечной стандартной бандеролью с отличительными цветовыми
полосами, указанием года выпуска и цифровым обозначением
достоинства. На бандеролях должны быть проставлены: наименование
банка, код банка по межбанковским расчетам, дата упаковки и код
(именной штамп и подпись) кассира, производившего сортировку и
пересчет денежной наличности, а на нестандартной бандероли - также
достоинство банкнот и год выпуска. На бандеролях ветхой денежной
наличности кроме вышеуказанных реквизитов проставляется
дополнительно штамп "Ветхие".
При формировании и упаковке денежной наличности с применением
машин по обандероливанию корешков допускается использование
нестандартных однотонных бандеролей шириной 3-4 см. При
использовании таких бандеролей кассир проставляет на них только дату
формирования и свой код (именной штамп и подпись).
Каждые 10 корешков банкнот одного и того же достоинства
формируются в пачку по 1000 листов, которая снабжается верхней и
нижней накладками.
Стандартная верхняя накладка имеет следующие реквизиты: "Билеты
Национального банка Республики Беларусь", достоинство банкнот, год
выпуска, сумма вложения и "При получении пересчитывать".
При формировании полной пачки банкнот на верхней накладке
проставляются: наименование банка, код банка по межбанковским
расчетам, дата упаковки и код (именной штамп и подпись) кассира,
производившего пересчет и формирование денежной наличности в пачки.
На верхних накладках пачек ветхой денежной наличности кроме
вышеуказанных реквизитов проставляется дополнительно штамп "Ветхие"
с правой стороны накладки.
72. Пачка банкнот, состоящая из корешков, обандероленных
крестообразно или поперечной бандеролью, упаковывается с применением
вакуумной установки или УСПП (устройство сварки полиэтиленовых
пакетов) в полиэтиленовые пакеты, на заварочном шве которых
проставляется оттиск клише банка или клише банка с личным кодом
кассира. Упаковка банкнот в полиэтиленовые пакеты допускается без
использования нижних накладок.
Пачка банкнот, состоящая из корешков, обандероленных
крестообразно, может также обвязываться шпагатом без узлов и
надрывов крестообразно двойной вязкой на четыре глухих узла. Со
стороны нижней накладки в этом случае на оба конца шпагата около
узла накладывается пломба, и пачка пломбируется личным пломбиром
кассира.
Наряду с использованием шпагата при упаковке пачек банкнот,
состоящих из корешков, обандероленных крестообразно, допускается
обвязка пачек полиэтиленовой лентой с применением ультразвуковой
сварки на машинах типа "Полуавтомат упаковки", при этом на ленте
проставляется оттиск клише банка с личным кодом кассира.
73. Оставшаяся у кассиров денежная наличность, из которой
нельзя сформировать полные пачки и корешки, передается для
объединения и упаковки специально выделенным кассирам в соответствии
с требованиями главы 3 настоящих Правил.
Полные корешки, принятые от разных кассиров, формировать в одну
пачку запрещается, все эти корешки подлежат обязательному полистному
пересчету. Затем все полные корешки подбираются по достоинствам и
упаковываются в полные пачки в соответствии с требованиями пунктов
71 и 72 настоящих Правил.
Отдельные корешки, из которых нельзя сформировать полные пачки,
упаковываются в неполные пачки одного достоинства, при этом на
верхней нестандартной накладке пачки проставляются: наименование
банка, код банка по межбанковским расчетам, дата упаковки, код
(именной штамп и подпись) кассира, а также дополнительно от руки
указываются следующие реквизиты: "Билеты Национального банка
Республики Беларусь", достоинство банкнот, год выпуска, количество
листов и сумма вложения.
74. Оставшаяся денежная наличность разных достоинств, из
которой нельзя сформировать полные корешки, упаковывается в сборную
пачку. При этом все банкноты в пачке обандероливаются одной общей
поперечной бандеролью или крестообразно без нанесения на ней
реквизитов.
Сборная пачка снабжается нестандартной верхней накладкой, на
которой указываются: наименование банка, код банка по межбанковским
расчетам, дата упаковки, код (именной штамп и подпись) кассира.
Дополнительно от руки указываются следующие реквизиты: "Билеты
Национального банка Республики Беларусь", достоинство банкнот, их
количество и сумма каждого достоинства, общая сумма вложения, а
также проставляется штамп "Сборная" с правой стороны верхней
накладки. Упаковка таких пачек производится в соответствии с
требованиями пункта 72 настоящих Правил.
75. Неполные и сборные пачки денежной наличности должны быть
объединены на следующий рабочий день после их формирования. В случае
отсутствия денежной наличности для объединения такие пачки могут
храниться без объединения не более 10 календарных дней со дня их
формирования, после чего обязательно должны быть подвергнуты
полистному пересчету и сформированы в соответствии с требованиями
настоящей главы.
Пересчет полученных для объединения неполных и сборных пачек
денежной наличности должен осуществляться под контролем заведующего
операционной кассой или одного из кассовых работников.
Глава 8
ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ РАСХОДНОЙ КАССЫ
76. Для выдачи денежной наличности клиентам в течение
банковского дня в банке создаются расходные кассы.
Выдача денежной наличности из кассы банка осуществляется по
следующим документам:
чекам из денежных чековых книжек установленных форм (далее -
денежные чеки);
расходному ордеру согласно приложению 23 к настоящим Правилам;
расходному кассовому ордеру согласно приложению 24 к настоящим
Правилам.
77. Для совершения расходных операций кассир получает от
заведующего операционной кассой под отчет необходимую сумму денежной
наличности в порядке, предусмотренном в главе 3 настоящих Правил.
Для выдачи заработной платы работникам банка кассир получает
аванс денежной наличности на срок до 3 рабочих дней по расходному
кассовому ордеру.
Все полученные в течение банковского дня под отчет суммы
денежной наличности, количество и суммы расходных документов, а
также остаток подотчетных сумм денежной наличности, сдаваемый им
обратно под расписку заведующему операционной кассой, кассир
записывает в свою книгу учета принятых и выданных ценностей согласно
приложениям 4 или 5 к настоящим Правилам или контрольный лист
согласно приложению 6 к настоящим Правилам.
78. Денежные чеки и другие документы на получение денежной
наличности клиенты банка предъявляют ответственным исполнителям,
которые после соответствующей их проверки выдают лицу, получающему
денежную наличность, контрольную марку от денежного чека или
отрывной талон от расходного кассового ордера для предъявления в
кассу.
79. Получив от ответственных исполнителей денежный чек,
расходный ордер или расходный кассовый ордер (далее - расходный
кассовый документ), кассир обязан:
проверить наличие подписей ответственных исполнителей и лиц,
имеющих право контрольной подписи, а также тождественность этих
подписей имеющимся образцам;
сверить сумму, проставленную на расходном кассовом документе
цифрами, с суммой, указанной прописью;
проверить, есть ли расписка в получении денежной наличности на
расходном кассовом документе;
проверить наличие данных документа, удостоверяющего и
подтверждающего личность (паспорт, удостоверение беженца, вид на
жительство) получателя денежной наличности, на расходном кассовом
документе (исключение составляют работники банка);
подготовить сумму денежной наличности, указанную в расходном
кассовом документе;
вызвать получателя денежной наличности по номеру расходного
кассового документа и спросить у него получаемую сумму;
сверить номер контрольной марки или отрывного талона с номером
на расходном кассовом документе и приклеить контрольную марку или
талон соответственно к денежному чеку или ордеру;
уточнить у получателя, будет ли он пересчитывать денежную
наличность в присутствии работника банка, выдать ее получателю и
подписать расходный кассовый документ.
80. Выдача банкнот производится полными и неполными пачками,
отдельными корешками и листами.
Полные и неполные пачки банкнот кассир выдает по суммам,
обозначенным на накладках, без полистного пересчета при условии
сохранения неповрежденной упаковки. Неполные корешки, а также пачки
банкнот в поврежденной упаковке выдаются кассиром полистным
пересчетом. При выдаче денежной наличности отдельными корешками или
листами кассир полную, неполную или сборную пачки предварительно
пересчитывает полистно.
Если клиент отказался от полистного пересчета полученной им
денежной наличности, кассир в его присутствии срезает с пачек
банкнот части оттисков клише (пломбы).
Клиент, не отходя от кассы, в присутствии кассира проверяет
полные и неполные пачки по количеству пачек и корешков в них, не
упакованные в пачку корешки и отдельные банкноты полистным
пересчетом.
Если клиент изъявил желание пересчитать полистно всю полученную
им денежную наличность, части оттисков клише с полиэтиленовых
пакетов (пломбы) не срезаются. Транспортировка денежной наличности в
помещение для пересчета денег клиентами и их пересчет осуществляются
в присутствии представителя банка. На выявленные в результате
пересчета недостачу или излишек денежной наличности составляется акт
о недостаче (излишке) денежных знаков в пачках (мешках) согласно
приложению 25 к настоящим Правилам (далее - акт). Недостающая сумма
возмещается клиенту.
81. В конце банковского дня кассир сверяет сумму денежной
наличности, принятой под отчет, с суммой расходных кассовых
документов и остатком денежной наличности, после чего составляет
отчетную справку согласно приложению 13 к настоящим Правилам,
подписывает ее и приведенные в ней кассовые обороты сверяет с
записями в кассовых журналах ответственных исполнителей. Сверка
оформляется подписями кассира в кассовых журналах и ответственных
исполнителей на справке кассира.
В случае расхождения между фактическим наличием ценностей и
данными отчетных документов кассир сообщает об этом руководителю
кассового подразделения. При подтверждении излишка или недостачи
составляется акт произвольной формы, а кассир представляет
объяснительную записку руководителю кассового подразделения, которая
в последующем рассматривается руководителем банка (заместителем
руководителя).
82. Остаток денежной наличности, сформированный в соответствии
с требованиями главы 7 настоящих Правил, кассир вместе с расходными
кассовыми документами за день и отчетной справкой сдает под расписку
в книге учета принятых и выданных ценностей заведующему операционной
кассой, который, проверив отчетную справку, подписывает ее и
направляет в кассовые документы дня.
83. В банках, где приходные или расходные операции выполняются
заведующим операционной кассой, отчетная справка не составляется, а
все обороты по приходу или расходу включаются в сводную справку о
кассовых оборотах за день (далее - сводная справка) согласно
приложению 26 к настоящим Правилам.
84. В случае выдачи заработной платы и других выплат работникам
банка кассир по окончании рабочего дня вкладывает платежную
ведомость на выдачу зарплаты и остаток аванса в мешок, горловина
которого прошивается вместе с ярлыком и плотно завязывается шпагатом
без узлов и надрывов. На ярлыке к мешку указываются дата упаковки,
сумма вложения и проставляется код (именной штамп и подпись)
кассира. Концы шпагата завязываются глухим узлом и пломбируются
пломбиром кассира. Указанный мешок сдается заведующему операционной
кассой под расписку в книге учета принятых и выданных ценностей или
контрольном листе на хранение до утра следующего рабочего дня. При
этом производится следующая запись: "1 (один) мешок, опломбированный
пломбиром № _____ на сумму _________ (цифрами)".
Прием заведующим операционной кассой указанного мешка
производится с проверкой его целости и правильности упаковки и
отражается аналогичной записью в его книге учета принятых и выданных
ценностей.
На третий рабочий день после совершения расходных операций
кассир в платежной ведомости на выдачу заработной платы против
фамилий лиц, которым не произведены выплаты денежной наличности,
ставит штамп или делает отметку от руки "Депонировано", затем в
конце ведомости делает запись о фактически выплаченных и подлежащих
депонированию суммах, сверяет их с общим итогом по платежной
ведомости и заверяет запись своей подписью. После этого кассир сдает
в приходную кассу остаток депонированных сумм по приходному
кассовому ордеру согласно приложению 12 к настоящим Правилам.
85. При совершении расходных операций кассиру запрещается
осуществлять:
обмен денежной наличности одного достоинства на другие;
выдачу денежной наличности одновременно по двум или нескольким
расходным кассовым документам;
операции, при которых клиент, не внося денежной наличности,
предъявляет одновременно денежный чек на получение денежной
наличности и объявление на взнос наличными согласно приложению 8 к
настоящим Правилам.
Глава 9
ПОРЯДОК ПРЕДВАРИТЕЛЬНОЙ ПОДГОТОВКИ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ В БАНКЕ
86. Банки могут производить предварительную подготовку денежной
наличности по заявкам предприятий (предпринимателей), а также своих
филиалов (отделений).
Предварительная подготовка и упаковка денежной наличности,
предназначенной для выдачи предприятиям (предпринимателям),
производится на основании полученных от них за один рабочий день до
дня выдачи денежных чеков, а филиалам (отделениям) банка -
письменных заявок. Форму заявок банки определяют самостоятельно.
Предварительная подготовка денежной наличности может
осуществляться специально выделенным кассиром, который получает
денежную наличность от заведующего операционной кассой в порядке,
изложенном в пунктах 18 и 19 настоящих Правил.
Предварительная подготовка денежной наличности осуществляется
кассиром под контролем заведующего операционной кассой или одного из
кассовых работников.
87. Подготовленная кассиром отдельно по каждому денежному чеку
денежная наличность вкладывается в мешок без наружных швов.
Горловина мешка прошивается и плотно завязывается шпагатом без узлов
и надрывов. На ярлыке к мешку указываются дата упаковки мешка и
общая сумма вложения, а также проставляется код (именной штамп и
подпись) кассира. Концы шпагата завязываются глухим узлом и
пломбируются пломбиром кассира, сформировавшего мешок. К ярлыку
мешка прикрепляется денежный чек. В случае доставки денежной
наличности предприятию службой инкассации банка дополнительно к
мешку составляется препроводительная ведомость согласно приложению
16 к настоящим Правилам в одном экземпляре.
Денежная наличность, предназначенная для подкрепления филиалов
(отделений) банка, может вкладываться как в мешки, так и в
инкассаторские сумки, которые должны быть закрыты и опломбированы
кассиром, сформировавшим мешок (сумку). На ярлыке к мешку (сумке)
указываются: наименование филиала (отделения) банка, дата упаковки
мешка и общая сумма вложения, а также проставляется код (именной
штамп и подпись) кассира. К мешкам (сумкам) составляется
препроводительная ведомость в 3 экземплярах. Первый экземпляр
препроводительной ведомости вкладывается в мешок (сумку); второй
экземпляр передается инкассатору при получении им мешка (сумки);
третий экземпляр остается в банке-отправителе.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 87 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114
Денежная наличность, предназначенная для подкрепления
филиалов (отделений) банка, может вкладываться как в мешки,
так и в инкассаторские сумки, которые должны быть закрыты и
опломбированы кассиром, сформировавшим мешок (сумку). На
ярлыке к мешку (сумке) указываются: наименование филиала
(отделения) банка, дата упаковки мешка и общая сумма
вложения, а также проставляется код (именной штамп и
подпись) кассира. К мешкам (сумкам) выписывается под
копирку препроводительная ведомость в 3 экземплярах. Первый
экземпляр препроводительной ведомости вкладывается в мешок
(сумку); второй экземпляр передается инкассатору при
получении им мешка (сумки); третий экземпляр остается в
банке-отправителе.
__________________________________________________________
К мешку (сумке) с денежной наличностью и другими ценностями для
филиалов (отделений) банка прикрепляются заявка, второй экземпляр
препроводительной ведомости и расходный кассовый ордер на перевозку
денежной наличности согласно приложению 27 к настоящим Правилам.
88. Прием мешков (сумок) с предварительно подготовленной к
выдаче денежной наличностью производится заведующим операционной
кассой по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам (сумкам), с
проверкой их целости, правильности упаковки и четкости оттисков
пломбиров под расписку в книге учета принятых и выданных ценностей
согласно приложениям 4 или 5 к настоящим Правилам или контрольном
листе согласно приложению 6 к настоящим Правилам.
В аналогичном порядке производится прием подготовленной
денежной наличности кассиром утром следующего рабочего дня под
расписку в книге учета принятых и выданных ценностей заведующего
операционной кассой.
Глава 10
ПОРЯДОК РАБОТЫ С ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ ПРИ ИСПОЛЬЗОВАНИИ
БАНКОМАТОВ
89. Для упрощения процедуры получения денежной наличности
клиентами банки могут устанавливать банкоматы.
90. Для обслуживания банкомата письменным распоряжением
руководителя банка (заместителя руководителя) назначаются
ответственные работники банка, за которыми закрепляются ключи от
банкомата.
91. Ключи от кассет банкомата хранятся у заведующего
операционной кассой и выдаются кассиру под роспись в специально
заведенном для этого журнале только на время загрузки-выгрузки
денежной наличности в (из) кассеты банкомата. Дубликаты ключей от
кассет с подробной описью вкладываются в мешок, который
опечатывается лицами, ответственными за сохранность ценностей, и
хранится в кладовой банка.
92. Подкрепление банкомата денежной наличностью (загрузка
банкнот в кассеты) производится по мере необходимости на основании
письменной заявки работника, ответственного за обслуживание
банкомата (далее - оператор), согласно приложению 28 к настоящим
Правилам. Заявка передается заведующему операционной кассой.
93. Подготовка кассет с денежной наличностью для загрузки их в
банкомат осуществляется предварительно специально выделенным
кассиром.
Специально выделенный кассир получает необходимую денежную
наличность от заведующего операционной кассой под расписку в книге
учета принятых и выданных ценностей согласно приложению 4 или 5 к
настоящим Правилам или контрольном листе согласно приложению 6 к
настоящим Правилам. При этом полученная денежная наличность
пересчитывается кассиром полистно.
Загрузка банкнот в кассеты производится кассиром в соответствии
с маркировкой каждой кассеты. Каждая загруженная кассета закрывается
на ключ, пломбируется пломбиром работника, осуществившего вложение
банкнот в кассету, в присутствии работника, осуществляющего
контрольные функции. К кассете прикрепляется ярлык с проставлением
на нем: номера банкомата, достоинства и количества банкнот, суммы
вложения, даты, кода (именного штампа и подписи) работника,
осуществившего вложение банкнот в кассету.
Кассеты, загруженные денежной наличностью, кассир возвращает
заведующему операционной кассой под расписку в книге учета принятых
и выданных ценностей или контрольном листе.
94. Доставка кассет с денежной наличностью для загрузки их в
банкомат производится инкассаторами.
95. Утром следующего рабочего дня заведующий операционной
кассой выдает инкассатору предварительно подготовленные кассеты для
загрузки их в банкомат под расписку в расходном кассовом ордере на
перевозку денежной наличности согласно приложению 27 к настоящим
Правилам.
96. Инкассатор при приеме кассет проверяет целость
опломбированной кассеты и наличие на ярлыке необходимых реквизитов.
97. Выгрузка кассет из банкомата и загрузка нового комплекта
кассет производятся инкассатором и оператором банкомата.
98. Оператор выводит из банкомата распечатку о сумме денежной
наличности, выданной клиентам из банкомата и находящейся в банкомате
на момент вскрытия, и передает ее инкассатору.
99. Инкассатор после вскрытия сейфа банкомата изымает ранее
установленный комплект кассет и в соответствии с информацией на
маркировочной этикетке кассеты устанавливает новые кассеты в
кассетоприемники сейфа банкомата.
100. После введения оператором в банкомат данных о достоинстве
банкнот и сумме денежной наличности, загруженной в кассеты, банкомат
выдает распечатку, подтверждающую факт вложения денежной
наличности.
101. Инкассатор передает заведующему операционной кассой
изъятый из банкомата комплект кассет и распечаток банкомата о суммах
денежной наличности, выданной клиентам из банкомата и находящейся в
нем на момент изъятия кассет, а также при его загрузке.
102. Прием кассет от инкассаторов производится заведующим
операционной кассой с проверкой целости кассет и пломб с имеющимися
образцами. Содержимое кассет пересчитывается специально выделенным
кассиром под контролем заведующего операционной кассой. После
пересчета содержимого кассет и сверки остатка денежной наличности с
данными распечатки банкомата заведующий операционной кассой
расписывается в приходном кассовом ордере согласно приложению 12 к
настоящим Правилам.
Обе распечатки банкомата с расходным и приходным кассовыми
ордерами подшиваются в кассовые документы дня.
103. При установлении расхождений между фактическим наличием
денежной наличности, находящейся в кассете, и данными распечаток
банкомата заведующий операционной кассой сообщает руководителю
кассового подразделения для принятия мер по выявлению причин
расхождения. При подтверждении излишка или недостачи составляется
акт произвольной формы.
104. При установке банкоматов в здании банка допускается
загрузка-выгрузка кассет с денежной наличностью оператором и
кассиром, который выполняет в этом случае обязанности инкассатора.
Глава 11
ПОРЯДОК РАБОТЫ С НЕПЛАТЕЖНЫМИ И СОМНИТЕЛЬНЫМИ
БАНКНОТАМИ
__________________________________________________________
Наименование главы 11 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114
ПОРЯДОК РАБОТЫ С НЕПЛАТЕЖНЫМИ, ФАЛЬШИВЫМИ И
СОМНИТЕЛЬНЫМИ БАНКНОТАМИ
__________________________________________________________
105. При приеме и обработке банкнот кассиры обязаны следить за
их подлинностью и платежностью, для чего должны производить их
сортировку на годные к обращению и ветхие. Ветхие банкноты в
обращение не выпускаются.
106. Кассиры не освобождаются от обязанностей определения
подлинности и платежности банкнот, пересчитанных на счетно-денежных
машинах, а также рассортированных предприятиями (предпринимателями),
сдающими денежную выручку в инкассаторских сумках.
107. При определении подлинности и платежности банкнот кассиры
руководствуются требованиями, изложенными в перечне признаков
платежности банкнот Национального банка Республики Беларусь согласно
приложению 1 к настоящим Правилам, справочной литературой и
оперативной информацией, получаемой от Национального банка
Республики Беларусь и органов внутренних дел.
108. При обращении клиентов в банк по вопросу обмена
поврежденных банкнот кассир рассматривает возможность их обмена. При
этом поврежденные банкноты должны быть подклеены с оборотной стороны
без наложения отдельных частей банкноты одна на другую для
определения их платежности.
Для определения остаточной площади сильно поврежденных банкнот
используются специальные сетки.
Поврежденная банкнота располагается на сетке для
соответствующего образца и года выпуска таким образом, чтобы
сохранившиеся стороны совпали с границами сетки. Если ни одна из
сторон банкноты полностью не сохранилась, то две наименее
поврежденные стороны банкноты совмещаются с нижней и правой
границами сетки, при этом ее ориентация значения не имеет.
Поврежденная банкнота обводится по контуру. Число клеток, через
которые прошла линия контура, суммируется и делится пополам. К
полученному числу прибавляется количество клеток сетки, оставшихся
закрытыми при наложении банкноты. От полученного результата
отбрасывается дробная часть. Подлежащей обмену следует считать
банкноту в том случае, если полученный результат больше или равен
110.
При работе с сетками не следует учитывать отклонения в размерах
банкнот в пределах допуска. Клетки сетки, не полностью закрытые
банкнотой вследствие допустимого отклонения в размерах, считаются
полностью заполненными.
Заполненные сетки хранятся в течение 6 месяцев в отдельном деле
кассового подразделения банка и могут быть затребованы Главным
управлением (отделением) Национального банка Республики Беларусь для
дальнейшей их отправки на обозрение Национальному банку Республики
Беларусь или Центральному хранилищу Национального банка Республики
Беларусь. Сетка подписывается заполнившим ее кассовым работником и
заверяется руководителем кассового подразделения банка.
__________________________________________________________
Часть пятая пункта 108 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114
Заполненные сетки хранятся в течение 6 месяцев в
отдельном деле кассового подразделения банка и могут быть
затребованы Главным управлением (отделением) Национального
банка Республики Беларусь для дальнейшей их отправки на
обозрение департаменту по работе с ценностями Национального
банка Республики Беларусь или Центральному хранилищу
Национального банка Республики Беларусь. Сетка
подписывается заполнившим ее кассовым работником и
заверяется руководителем кассового подразделения банка.
__________________________________________________________
При исследовании банкноты, состоящей из нескольких частей,
необходимо иметь в виду, что она подлежит обмену в том случае, если
имеется одна часть, занимающая не менее 55% от площади банкноты, или
несколько фрагментов, бесспорно принадлежащих одной банкноте,
площадь которых в совокупности составляет не менее 55% от
первоначального формата банкноты. При этом количество частей, на
которые разорвана (разрезана) банкнота, значения не имеет. При
анализе фрагментов во внимание принимаются линии разрыва (разреза),
водяные знаки, графическое изображение, размер полей, серийные
номера и т.п. Исследованная банкнота закрепляется на бумажную сетку
для определения остаточной площади таким образом, чтобы была видна
ее сторона, на которую нанесены серийные номера.
Если банкнота составлена из двух частей различных банкнот (в
том числе различных номиналов) и площадь каждой из частей составляет
не менее 55% от первоначального формата банкноты, соответствующей
определенному номиналу, то каждая часть рассматривается как
отдельная банкнота и подлежит обмену.
При анализе возможности обмена банкнот, изменивших окраску,
следует выбрать любой сохранившийся фрагмент графического
оформления, по цвету и характеру изображения которого можно
установить подлинность (соответствие способов изготовления) и
принадлежность банкноты к определенному году образца и достоинству.
Подлежащие обмену банкноты обмениваются банками вне зависимости
от предъявленной к обмену суммы.
На банкнотах, подлежащих обмену, проставляются штамп
"Обменено", наименование банка, код банка по межбанковским расчетам,
дата, код (именной штамп) и подпись лица, принявшего решение об
обмене.
Обмен представленных банкнот производится на месте без
составления бухгалтерских проводок.
На поврежденных банкнотах, не подлежащих обмену, проставляются
штамп "В обмене отказано", наименование банка, код банка по
межбанковским расчетам, дата, код (именной штамп) и подпись лица,
принявшего такое решение.
109. Банкноты со штампами "Обменено" и "В обмене отказано"
подбираются по достоинству, упаковываются отдельно друг от друга и
хранятся в кладовой операционной кассы отдельно от других ценностей.
Данные банкноты отправляются в Главные управления (отделения)
Национального банка Республики Беларусь полными, неполными и
сборными пачками по сопроводительным описям согласно приложению 29 к
настоящим Правилам.
110. В тех случаях, когда при обмене банкнот их платежность
установить на месте не представляется возможным, они принимаются на
инкассо для отправки на экспертизу. В этом случае клиент заполняет
заявление на прием ценностей на инкассо в 2 экземплярах согласно
приложению 30 к настоящим Правилам. На основании заявления
выписываются квитанция о приеме ценностей на инкассо согласно
приложению 31 к настоящим Правилам и приходный внебалансовый ордер
согласно приложению 32 к настоящим Правилам.
После поступления в кассу документов (заявление, квитанция и
приходный внебалансовый ордер) кассир принимает от клиента банкноты,
платежность которых вызывает сомнение, и выдает ему квитанцию,
заверенную своей подписью и печатью кассы.
Банкноты, принятые банком на инкассо, должны быть оформлены в
соответствии с требованиями, изложенными в абзаце первом пункта 108
настоящих Правил, и вместе со вторым экземпляром заявления клиента
отправлены по описи денежных знаков, высылаемых на экспертизу
согласно приложению 33 к настоящим Правилам, в Главные управления
(отделения) Национального банка Республики Беларусь для проведения
экспертизы.
Первый экземпляр заявления клиента о принятии банкнот на
инкассо и приходный внебалансовый ордер направляются в кассовые
документы дня.
111. По получении от Главного управления (отделения)
Национального банка Республики Беларусь результатов о принятых на
инкассо банкнотах банк уведомляет об этом клиента.
Расчет с клиентом за принятые от него на инкассо банкноты
производится по предъявлении клиентом квитанции, которая у него
изымается и подшивается в кассовые документы дня. Выплата суммы,
подлежащей возмещению, производится согласно заявлению клиента. Если
клиент не явился за возмещением по истечении срока исковой давности,
установленного законодательством Республики Беларусь, то сумма
возмещения зачисляется в соответствии с законодательством Республики
Беларусь, а все материалы по данным ценностям снимаются с контроля и
подшиваются в документы дня.
112. При выявлении неплатежных банкнот:
кассир приходной кассы в присутствии руководителя кассового
подразделения и вносителя денежной наличности составляет акт
произвольной формы в двух экземплярах, в котором должны быть
отражены: дата, фамилия и инициалы кассира, обнаружившего банкноты,
фамилия и инициалы вносителя или наименование предприятия,
достоинство банкнот, серии и номера, сумма, а также характерные
признаки их неплатежности. Акт подписывается кассиром, руководителем
кассового подразделения, вносителем денежной наличности и заверяется
печатью кассира. На неплатежных банкнотах проставляется штамп "В
обмене отказано" и указываются: наименование банка, код банка по
межбанковским расчетам, дата, код (именной штамп) и подпись кассира,
принявшего решение о их неплатежности. Первый экземпляр акта с
неплатежными банкнотами передается руководителю кассового
подразделения, второй - вносителю денежной наличности;
кассир кассы пересчета составляет на препроводительной
ведомости (накладной) к сумке с денежной выручкой согласно
приложениям 14 и 15 к настоящим Правилам акт с указанием в нем
достоинства, серии и номера каждой неплатежной банкноты. Акт
подписывается кассиром и контролером и вместе с неплатежными
банкнотами, оформленными в установленном порядке, передается
руководителю кассового подразделения.
113. При выявлении сомнительных банкнот кассир вызывает
руководителя кассового подразделения, который сообщает о данном
факте в территориальные органы внутренних дел для проведения
оперативно-розыскных мероприятий и следственных действий.
При выявлении сомнительной банкноты в кассе пересчета кассир на
препроводительной ведомости (накладной) к сумке с денежной выручкой
составляет акт, в котором указываются достоинство, серия и номер
сомнительной банкноты. Акт подписывается кассиром и контролером.
Документ, подтверждающий передачу сомнительной банкноты на
экспертизу, приобщается к препроводительной ведомости к сумке с
денежной выручкой.
__________________________________________________________
Пункт 113 - в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 24 июня 2003 г.
№ 114
113. При выявлении банкнот, имеющих явные признаки
подделки, либо банкнот, подлинность которых вызывает
сомнение (далее - фальшивые банкноты), кассир вызывает
руководителя кассового подразделения, который сообщает о
данном факте в территориальные органы внутренних дел.
При выявлении фальшивой банкноты в кассе пересчета
кассир составляет акт на препроводительной ведомости
(накладной) к сумке с денежной выручкой. В акте указываются
достоинство, серия и номер фальшивой банкноты. Акт
подписывается кассиром и контролером.
После составления представителем территориального органа
внутренних дел протокола изъятия фальшивой банкноты к
препроводительной ведомости к сумке с денежной выручкой, в
которой была обнаружена фальшивая банкнота, приобщается
один экземпляр протокола ее изъятия для направления их в
кассовые документы дня.
__________________________________________________________
114. В конце рабочего дня руководитель кассового подразделения
на основании актов составляет справку обо всех принятых неплатежных
и сомнительных банкнотах. В справке указываются: наименования
предприятий или фамилии и инициалы вносителей денежной наличности,
достоинство, серии и номера неплатежных и сомнительных банкнот.
Затем руководитель кассового подразделения направляет справку
ответственному исполнителю для оприходования неплатежных банкнот, а
неплатежные банкноты передает заведующему операционной кассой.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 114 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114
114. В конце рабочего дня руководитель кассового
подразделения на основании актов составляет справку обо
всех принятых неплатежных и фальшивых банкнотах. В справке
указываются: наименования предприятий или фамилии и
инициалы вносителей денежной наличности, достоинство, серии
и номера неплатежных и фальшивых банкнот. Затем
руководитель кассового подразделения направляет справку
ответственному исполнителю для оприходования неплатежных
банкнот, а неплатежные банкноты передает заведующему
операционной кассой.
__________________________________________________________
После осуществления соответствующих проводок приходный
внебалансовый ордер передается заведующему операционной кассой для
подшивки в кассовые документы дня.
Глава 12
ПОРЯДОК РАБОТЫ, ЗАКЛЮЧЕНИЯ И ПОДКРЕПЛЕНИЯ ОПЕРАЦИОННОЙ КАССЫ
115. Для оприходования всей поступающей денежной наличности и
выполнения расходных кассовых операций в банке создается
операционная касса.
Аналитический учет остатков операционной кассы ведется в книгах
учета денежной наличности и других ценностей в белорусских рублях,
находящихся в кладовой, согласно приложению 34 к настоящим Правилам,
учета иностранной валюты, платежных документов и других ценностей в
иностранной валюте, находящихся в кладовой, согласно приложению 35 к
настоящим Правилам и книге учета остатков бланков строгой отчетности
согласно приложению 36 к настоящим Правилам.
116. Для совершения расходных операций заведующий операционной
кассой выдает кассирам под отчет необходимые суммы денежной
наличности и других ценностей в порядке, предусмотренном в главах 3
и 22 настоящих Правил. Денежная наличность, предназначенная для
отправки другим банкам, выдается заведующим операционной кассой
инкассаторам, а также специально выделенным для этого кассирам
только в упаковке банка.
117. После выдачи кассирам под отчет необходимых сумм денежной
наличности и других ценностей заведующий операционной кассой обязан
проверить сумму оставшейся у него денежной наличности и других
ценностей и убедиться, что их остаток с учетом выданных ценностей
соответствует данным книг учета денежной наличности и других
ценностей в белорусских рублях и иностранной валюте, находящихся в
кладовой, по соответствующим балансовым и внебалансовым счетам на
начало рабочего дня.
118. В конце рабочего дня заведующий операционной кассой
принимает от кассиров касс остатки имеющейся у них денежной
наличности и других ценностей вместе с отчетными справками согласно
приложению 13 к настоящим Правилам и кассовыми документами в
порядке, предусмотренном в главах 3 и 22 настоящих Правил, после
чего проверяет:
сверены ли с ответственными исполнителями суммы кассовых
оборотов, указанные в отчетных справках кассиров;
правильно ли выведены в отчетных справках остатки денежной
наличности и других ценностей с учетом записей в книге учета
принятых и выданных ценностей;
соответствуют ли количество и сумма сданных кассирами
документов данным отчетных справок и книг учета принятых и выданных
ценностей согласно приложению 4 или 5 к настоящим Правилам или
контрольных листов согласно приложению 6 к настоящим Правилам.
Заведующий операционной кассой принимает от кассиров кассы
пересчета денежную наличность в порядке, предусмотренном в главах 3
и 22 настоящих Правил, и сверяет соответствие сумм сданной денежной
наличности с суммами, указанными в контрольных листах кассиров.
119. Заведующий операционной кассой, получив от работника,
возглавляющего кассу пересчета, справку о принятых вечерней кассой
сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках согласно приложению
20 к настоящим Правилам, журналы учета принятых сумок (мешков) с
ценностями и порожних сумок согласно приложению 18 к настоящим
Правилам, справку о выданных инкассаторам сумках (мешках), явочных
карточках согласно приложению 19 к настоящим Правилам, контрольные и
сводные ведомости согласно приложениям 21 и 22 к настоящим Правилам,
контрольные листы контролеров, расписывается в справке о принятых
вечерней кассой сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках за
сумму денежной наличности, принятой им в операционную кассу, и
передает эти документы главному бухгалтеру (лицу, им
уполномоченному). После проверки полноты поступления денежной
наличности в операционную кассу главный бухгалтер (лицо, им
уполномоченное) подписывает справку о принятых вечерней кассой
сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках и возвращает данные
документы заведующему операционной кассой.
120. Заведующий операционной кассой по данным отчетных справок
кассиров касс, журналов учета принятых сумок (мешков) с ценностями и
порожних сумок, справки о принятых вечерней кассой сумках (мешках) с
ценностями и порожних сумках, а также по кассовым документам,
денежная наличность по которым принята или выдана им лично,
составляет сводную справку согласно приложению 26 к настоящим
Правилам и сверяет ее итоги с данными бухгалтерского учета. Сверка
заверяется подписью ответственного исполнителя на сводной справке,
которая вместе с отчетными справками кассиров хранится в кассовых
документах дня.
Первые экземпляры журналов учета принятых сумок (мешков) с
ценностями и порожних сумок, справка о выданных инкассаторам сумках
(мешках), явочных карточках и справка о принятых вечерней кассой
сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках хранятся в отдельной
папке в течение года, а затем передаются в архив.
121. После сверки кассовых оборотов за день заведующий
операционной кассой записывает в книгу учета денежной наличности и
других ценностей в белорусских рублях, находящихся в кладовой, общую
сумму прихода и расхода денежной наличности и выводит в ней остатки
денежной наличности и других ценностей на следующий рабочий день, а
также остатки валютных ценностей в книге учета иностранной валюты,
платежных документов и других ценностей в иностранной валюте,
находящихся в кладовой.
122. В случае расхождения между остатком денежной наличности в
белорусских рублях и иностранной валюте, а также других ценностей в
операционной кассе и данными бухгалтерии заведующий операционной
кассой немедленно ставит об этом в известность руководителя банка
(заместителя руководителя), главного бухгалтера и руководителя
кассового подразделения для принятия мер по выявлению причин
расхождения. При подтверждении факта наличия излишка или недостачи
составляется акт произвольной формы, который подписывается
заведующим операционной кассой и присутствующим при этом
руководителем кассового подразделения.
После заключения операционной кассы заведующий операционной
кассой или один из кассиров формирует и брошюрует папки с кассовыми
документами в соответствии с требованиями главы 13 настоящих
Правил.
123. При отсутствии в операционной кассе банка суммы денежной
наличности банк представляет в Главное управление (отделение)
Национального банка Республики Беларусь заявку на подкрепление
денежной наличностью операционной кассы банка согласно приложению 37
к настоящим Правилам, которая составляется в двух экземплярах с
учетом ведомости учета выдач наличных денег на заработную плату,
стипендии, пенсии, пособия, доходы предпринимателей, частных
нотариусов согласно требованиям нормативного правового акта
Национального банка Республики Беларусь по организации наличного
денежного оборота.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 123 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114
123. При отсутствии в операционной кассе банка суммы
денежной наличности банк представляет в Главное управление
(отделение) Национального банка Республики Беларусь заявку
на подкрепление денежной наличностью операционной кассы
банка согласно приложению 37 к настоящим Правилам, которая
составляется в двух экземплярах с учетом ведомости учета
выдач наличных денег на заработную плату, стипендии,
пенсии, пособия, доходы предпринимателей согласно
требованиям нормативного правового акта Национального банка
Республики Беларусь по организации наличного денежного
оборота.
__________________________________________________________
В случае отправки заявки на подкрепление денежной наличностью
операционной кассы банка через защищенную систему электронной почты
или другие технические средства, когда невозможно воспроизвести
подписи руководителя (заместителя руководителя) и главного
бухгалтера (лица, им уполномоченного), а также оттиск печати банка
(филиала, отделения) в этой заявке должен быть указан текст
следующего содержания: "Подписи руководителя (заместителя
руководителя) и главного бухгалтера (лица, им уполномоченного)
заверены печатью банка (филиала, отделения). Без досылки".
Заявки на подкрепление денежной наличностью операционной кассы
банка на бумажном носителе, подписанные руководителем (заместителем
руководителя) и главным бухгалтером (лицом, им уполномоченным),
скрепленные печатью банка (филиала, отделения), подшиваются в
отдельные папки в банке-отправителе.
Банк может приобретать денежную наличность у другого банка.
При этом подкрепление операционной кассы банка осуществляется на
основе договоров, заключенных между банками.
__________________________________________________________
Часть четвертая пункта 123 - в редакции постановления
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114
Подкрепление операционной кассы банка осуществляется
банками на основе договоров, заключенных между ними.
__________________________________________________________
Банк выдает денежную наличность для подкрепления другому банку
по распоряжению руководителя (заместителя руководителя) банка.
__________________________________________________________
Часть шестая пункта 123 - исключена постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114. Части седьмая - девятая считать
соответственно частями шестой - восьмой.
Банк может купить денежную наличность у другого банка
только после согласования с Главным управлением
(отделением) Национального банка Республики Беларусь.
__________________________________________________________
Главное управление (отделение) Национального банка Республики
Беларусь осуществляет подкрепление операционной кассы банка только
после зачисления эквивалентной суммы на счет Главного управления
(отделения) Национального банка Республики Беларусь.
При покупке денежной наличности в Главном управлении
(отделении) Национального банка Республики Беларусь способ ее
доставки (служба инкассации Национального банка Республики Беларусь
или служба инкассации банка) определяется Главным управлением
(отделением) Национального банка Республики Беларусь.
Вывоз денежной наличности в Главное управление (отделение)
Национального банка Республики Беларусь и ее покупка в других банках
могут осуществляться банками самостоятельно при условии соответствия
организации работы подведомственных им служб инкассации требованиям
СТБ 51.3.01-96 "Оборудование и технические средства для обеспечения
банковской деятельности. Автомобили для инкассации денежной выручки
и перевозки ценных грузов. Классификация и общие технические
требования", утвержденному приказом Государственного комитета по
стандартизации, метрологии и сертификации Республики Беларусь от 30
декабря 1996 г. № 234 "Об утверждении, введении в действие,
изменении, продлении и отмене срока действия государственных
стандартов и классификаторов", а также нормативных правовых актов
Национального банка Республики Беларусь и Министерства внутренних
дел Республики Беларусь.
124. Банк получает денежную наличность через службу инкассации
в порядке, изложенном в главе 17 настоящих Правил.
Банк может получить денежную наличность в Главных управлениях
(отделениях) Национального банка Республики Беларусь также и по
денежным чекам.
125. Банк может осуществлять перераспределение денежной
наличности между своими филиалами (отделениями). Перераспределение
денежной наличности между филиалами (отделениями) банка,
расположенными в разных областях, осуществляется только по
согласованию с Главным управлением Национального банка Республики
Беларусь по соответствующей области.
Глава 13
ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ ПАПКИ С КАССОВЫМИ ДОКУМЕНТАМИ
126. Кассовые документы по операциям с наличными белорусскими
рублями и наличной иностранной валютой (далее - кассовые документы)
должны быть сформированы не позднее следующего рабочего дня согласно
графику документооборота в отдельные папки за каждый день. При
небольшом объеме работы допускается брошюрование кассовых документов
за несколько рабочих дней, но не более чем за календарный месяц.
Кассовые документы, срок хранения которых превышает три года,
брошюруются в отдельные папки в соответствии с установленными
сроками их хранения, о чем на титульном листе общей папки кассовых
документов делается отметка.
В общую папку с кассовыми документами подшиваются также справки
о количестве и суммах кассовых документов по приходу и расходу,
хранящихся в отдельных папках, за подписями работника,
формировавшего папку, и главного бухгалтера (лица, им
уполномоченного).
127. При формировании папки кассовые документы вместе с
приложениями к ним подбираются по балансовым счетам (в порядке
возрастающей нумерации) отдельно по приходным и расходным операциям.
Внебалансовые документы подбираются по номерам внебалансовых счетов:
сначала - приходные, а затем - расходные.
При наличии двух экземпляров кассового документа,
затрагивающего два балансовых счета по учету денежных средств, один
экземпляр помещается в кассовые документы по приходным операциям,
другой - по расходным операциям.
Ленты подсчета отдельно по приходу и расходу кассовых и
внебалансовых ордеров, подписанные работником, производившим
подсчет, помещаются в папке впереди кассовых документов.
128. Титульный лист общей папки с кассовыми документами
согласно приложению 38 к настоящим Правилам оформляется в следующем
порядке:
в пунктах 1-4 указываются общее количество приходных
(расходных) кассовых (внебалансовых) документов и общая сумма в
рублевом эквиваленте по кассовым операциям как с наличными
белорусскими рублями, так и наличной иностранной валютой;
в пункте 5 указываются количество и сумма кассовых документов,
находящихся в отдельных папках.
После оформления титульного листа он подписывается работником,
формировавшим папку с кассовыми документами.
Итоги кассовых документов не позднее следующего рабочего дня
должны быть сверены главным бухгалтером (лицом, им уполномоченным) с
данными бухгалтерского учета и заверены его подписью.
129. Сброшюрованные в установленном порядке или
несброшюрованные кассовые документы, которые должны быть подобраны
по дням и находиться до их полного формирования в папке, хранятся
под ответственностью заведующего операционной кассой (кассира,
специально назначенного приказом по банку) соответственно в кладовой
или отдельном сейфе (металлическом шкафу), который обеспечивает их
сохранность. Кассовые документы за последние 12 месяцев хранятся в
течение одного года в отведенных для них местах, а затем передаются
в архив.
130. Справки по кассовым документам даются по требованию за
подписью главного бухгалтера (лица, им уполномоченного).
Вынос из помещения кассы папок с кассовыми документами
допускается по письменному разрешению руководителя банка
(заместителя руководителя). К концу рабочего дня кассовые документы
должны быть обязательно возвращены.
РАЗДЕЛ III
ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ КАСС БАНКА, РАСПОЛОЖЕННЫХ ВНЕ КАССОВОГО УЗЛА
Глава 14
ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ ОПЕРАЦИОННОЙ КАССЫ БАНКА ВНЕ КАССОВОГО УЗЛА
131. В целях улучшения кассового обслуживания клиентов банк
может открыть операционную кассу банка вне кассового узла.
132. Операционная касса, расположенная вне кассового узла
банка, оборудуется в соответствии с техническими требованиями на
проектирование и устройство кассовых узлов в банках Республики
Беларусь.
По усмотрению руководителя банка (заместителя руководителя)
денежная наличность в белорусских рублях и иностранной валюте, а
также другие ценности по окончании работы операционной кассы банка
вне кассового узла либо вывозятся в банк, либо хранятся в
хранилище операционной кассы банка вне кассового узла.
В случае хранения ценностей в операционной кассе банка вне
кассового узла приказом руководителя банка (заместителя
руководителя) определяются лица, ответственные за сохранность
ценностей.
В случае вывоза ценностей в банк приказом руководителя
(заместителя руководителя) банка устанавливаются размеры авансов в
белорусских рублях и иностранной валюте, обеспечивающие работу
операционной кассы банка вне кассового узла в течение рабочего
дня.
__________________________________________________________
Пункт 132 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 18
сентября 2002 г. № 183
132. Операционная касса, расположенная вне кассового
узла банка, оборудуется в соответствии с техническими
требованиями на проектирование и устройство кассовых узлов
в банках Республики Беларусь.
По усмотрению руководителя банка (заместителя
руководителя) денежная наличность в белорусских рублях и
иностранной валюте, а также другие ценности по окончании
работы операционной кассы банка вне кассового узла либо
инкассируются в банк, либо хранятся в хранилище
операционной кассы банка вне кассового узла.
В случае хранения ценностей в операционной кассе банка
вне кассового узла приказом руководителя банка (заместителя
руководителя) определяются лица, ответственные за
сохранность ценностей.
В случае инкассации ценностей в банк приказом
руководителя (заместителя руководителя) банка
устанавливаются размеры авансов в белорусских рублях и
иностранной валюте, обеспечивающие работу операционной
кассы банка вне кассового узла в течение рабочего дня.
__________________________________________________________
133. Руководитель банка (заместитель руководителя) определяет
режим работы операционной кассы банка вне кассового узла и порядок
передачи информации о совершенных кассой операциях.
134. Подкрепление операционной кассы банка вне кассового узла
денежной наличностью осуществляется на основании письменной заявки
кассиров либо заведующего операционной кассой банка вне кассового
узла путем выдачи им каждый рабочий день аванса при условии
ежедневной сдачи остатка денежной наличности в кассу банка либо, по
мере необходимости, при условии хранения денежной наличности в
операционной кассе банка вне кассового узла.
135. Аванс денежной наличности в белорусских рублях и
иностранной валюте, а также другие ценности для операционной кассы
банка вне кассового узла могут быть подготовлены предварительно в
соответствии с требованиями главы 9 настоящих Правил.
136. Доставка предварительно подготовленного аванса денежной
наличности и других ценностей в операционную кассу банка вне
кассового узла осуществляется через работников службы инкассации
банка, которые при получении ценностей предъявляют заведующему
операционной кассой банка удостоверения личности инкассатора.
Инкассаторы получают сумки с авансами и вторые экземпляры
препроводительных ведомостей согласно приложению 16 к настоящим
Правилам для доставки в операционные кассы банка вне кассового узла,
расписываясь при этом в расходных кассовых ордерах на перевозку
денежной наличности согласно приложению 27 к настоящим Правилам.
137. Кассиры операционной кассы банка вне кассового узла (при
наличии оборудованного хранилища - лица, ответственные за
сохранность ценностей) осуществляют прием доставленных
инкассаторских сумок (мешков) с авансами в соответствии с
требованиями пункта 47 настоящих Правил под расписку с проставлением
печати на вторых экземплярах препроводительных ведомостей,
предварительно пересчитав вложенные в них ценности в порядке,
изложенном в пунктах 19, 20, 233 настоящих Правил. Вторые экземпляры
препроводительных ведомостей возвращаются через инкассаторов в банк
для отражения в учете.
138. В случае, если денежная наличность и другие ценности не
вывозятся ежедневно в банк, а хранятся в оборудованном хранилище,
заключение операционной кассы банка вне кассового узла
осуществляется в порядке, изложенном в главе 12 настоящих Правил.
В случае ежедневного вывоза остаток денежной наличности и
других ценностей с первым экземпляром препроводительной ведомости к
сумке (мешку) вкладываются в инкассаторскую сумку для отправки в
банк через инкассаторов.
139. Прием инкассаторами сумок с денежной наличностью и другими
ценностями операционной кассы банка вне кассового узла производится
по явочным карточкам согласно приложению 17 к настоящим Правилам и
препроводительным ведомостям в порядке, изложенном в пунктах 161 и
162 настоящих Правил. Доставленные в банк сумки инкассаторы сдают в
вечернюю кассу в порядке, изложенном в главе 5 настоящих Правил.
140. Доставка аванса денежной наличности и других ценностей для
работы в операционной кассе банка вне кассового узла, а также сдача
остатка кассы в банк в этот же рабочий день могут осуществляться
также кассиром операционной кассы банка вне кассового узла на
автомашине в сопровождении вооруженной охраны.
141. Если продолжительность работы операционной кассы банка вне
кассового узла в условиях ежедневного вывоза ценностей не позволяет
осуществить сдачу ценностей в банк в течение банковского дня, кассир
операционной кассы банка вне кассового узла закрывает сумку с
ценностями в банке в отдельном сейфе, который сдается под охрану в
порядке, изложенном в пункте 207 настоящих Правил, и отчитывается
перед заведующим операционной кассой банка утром следующего рабочего
дня.
Глава 15
ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ КАСС БАНКА ПРИ ПРЕДПРИЯТИЯХ
142. Для приема денежной выручки от кассиров секций торговых
предприятий, работников транспортных и других предприятий (далее -
кассир предприятия) создается касса банка при предприятии.
Касса банка при предприятии создается на основе договора на
организацию кассы банка при предприятии согласно приложению 39 к
настоящим Правилам и возглавляется старшим кассиром, который
назначается приказом руководителя банка и осуществляет руководство и
контроль за работой кассового подразделения.
Денежная наличность, поступившая в кассы банка при предприятии,
должна быть доставлена в банк через службу инкассации.
За кассой банка при предприятии закрепляется необходимое
количество брезентовых стандартных мешков (сумок), на каждом из
которых проставляются порядковый номер и наименование банка.
__________________________________________________________
Пункт 142 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
142. Касса банка при предприятии создается на основе
договора на организацию кассы банка при предприятии
согласно приложению 39 к настоящим Правилам и возглавляется
старшим кассиром, который назначается приказом руководителя
банка и осуществляет руководство и контроль за работой
кассового подразделения.
Денежная наличность, поступившая в кассы банка при
предприятии, должна быть доставлена в банк через службу
инкассации.
За кассой банка при предприятии закрепляется необходимое
количество брезентовых стандартных мешков (сумок), на
каждом из которых проставляются порядковый номер и
наименование банка.
__________________________________________________________
143. При сдаче выручки кассир предприятия предъявляет кассиру
кассы банка при предприятии приходный документ, выписанный им на
бланках, форма которых устанавливается и утверждается предприятием,
а также денежную наличность.
Проверив правильность составления документа, кассир кассы банка
при предприятии проверяет соответствие указанных сумм цифрами и
прописью и после приема денежной выручки расписывается на документе
с проставлением именного штампа.
Один экземпляр документа остается у кассира кассы банка при
предприятии, а затем подшивается в кассовые документы. Другой
экземпляр документа кассир скрепляет печатью банка и выдает его
кассиру предприятия в подтверждение сдачи денежной выручки.
144. Руководитель банка может устанавливать порядок сдачи
выручки в кассу банка при предприятии в опломбированных
инкассаторских сумках.
В этих случаях руководитель предприятия представляет образцы
оттисков печатей или пломбиров, которыми будут опечатываться
(пломбироваться) сумки с денежной выручкой.
При сдаче денежной выручки в инкассаторской сумке кассир
предприятия выписывает комплект препроводительной ведомости к сумке
с денежной выручкой согласно приложению 14 к настоящим Правилам.
Первый экземпляр препроводительной ведомости вкладывается в сумку, а
второй и третий кассир предприятия предъявляет с сумкой старшему
кассиру кассы банка при предприятии.
145. Старший кассир кассы банка при предприятии при получении
сумки проверяет ее исправность, целость шпагата, тождественность
оттиска пломбира (печати) образцу. После приема сумки с выручкой
старший кассир расписывается на копии препроводительной ведомости к
сумке с денежной выручкой, ставит на ней печать банка, а затем
выдает этот документ кассиру предприятия.
146. Вскрытие сумок и пересчет денежной выручки производятся в
соответствии с пунктами 57-60 настоящих Правил кассирами кассы банка
при предприятии под контролем старшего кассира или контролера кассы
банка при предприятии в присутствии представителя предприятия.
147. Кассир кассы банка при предприятии обрабатывает, формирует
и упаковывает денежную наличность в соответствии с требованиями
главы 7 настоящих Правил и после сверки соответствия суммы денежной
наличности данным контрольных ведомостей согласно приложению 21 к
настоящим Правилам или приходных документов сдает ее в конце
рабочего дня старшему кассиру кассы банка при предприятии в порядке,
установленном пунктами 63, 64 настоящих Правил.
148. Старший кассир кассы банка при предприятии подсчитывает в
контрольных ведомостях сумму принятой и пересчитанной денежной
выручки каждым кассиром, сверяет сумму с итогами их контрольных
листов и передает накладные к сумкам с денежной выручкой и порожние
сумки представителю предприятия.
Общую сумму денежной наличности по контрольным ведомостям
старший кассир кассы банка при предприятии сверяет с итогом
ведомости о сумме сданной выручки в кассу банка при предприятии,
составленной представителем предприятия. Сверка заверяется подписями
старшего кассира кассы банка при предприятии на ведомости
предприятия и представителя этого предприятия на одной из
контрольных ведомостей кассы банка при предприятии.
149. По окончании приема денежной выручки кассир кассы банка
при предприятии, осуществляющий учет принятой денежной наличности,
один (без старшего кассира) производит сверку и заключение дня в
присутствии и под контролем представителя предприятия.
Сверка общей суммы принятой денежной выручки с итогом
ведомости, составленной представителем предприятия, заверяется
подписями кассира банка при предприятии на ведомости предприятия и
представителя этого предприятия на препроводительной ведомости к
сумкам с денежной выручкой.
150. Прием денежной наличности от кассиров банка при
предприятии и упаковка их в мешки для сдачи инкассаторам
производятся одним из кассиров кассы банка при предприятии, на
которого приказом по банку возложены эти функции, под контролем
старшего кассира кассы банка при предприятии.
Принятая от кассиров денежная наличность и первый экземпляр
препроводительной ведомости к каждому(ой) мешку (сумке) вкладываются
в брезентовый стандартный мешок (сумку), горловина мешка прошивается
(сумка закрывается) и плотно завязывается шпагатом, а затем концы
шпагата пломбируются.
151. Прием мешков (сумок) с денежной наличностью инкассаторами
производится в соответствии с пунктом 161 настоящих Правил.
152. Доставленные в банк мешки (сумки) с денежной наличностью
инкассаторы сдают в вечернюю кассу в порядке, изложенном в главе 5
настоящих Правил, или непосредственно заведующему операционной
кассой в следующем порядке.
Заведующий операционной кассой вскрывает мешки (сумки) с
денежной наличностью касс банка при предприятиях в присутствии
кассира и бухгалтера-контролера вечерней кассы или инкассаторов и
проверяет ее по пачкам и корешкам. После сопоставления суммы
денежной наличности, фактически оказавшейся в мешке (сумке), с
данными препроводительной ведомости к сумке с денежной выручкой
заведующий операционной кассой подписывает эту ведомость и накладную
к ней и передает ответственному исполнителю накладную для оформления
операции, связанной с зачислением денежной наличности в операционную
кассу и на счет предприятия, а препроводительную ведомость
направляет для приобщения к кассовым документам дня.
153. Утром следующего рабочего дня все документы по результатам
приема и пересчета поступившей денежной выручки в кассу банка при
предприятии должны быть сброшюрованы в установленном порядке.
Сброшюрованные документы хранятся в кассе банка при предприятии
под ответственностью старшего кассира в течение трех месяцев, а
контрольные листы - в течение 10 рабочих дней. По истечении срока
указанные документы уничтожаются.
РАЗДЕЛ IV
ПРАВИЛА ИНКАССАЦИИ ДЕНЕЖНОЙ ВЫРУЧКИ И ПЕРЕВОЗКИ ЦЕННОСТЕЙ
Глава 16
ИНКАССАЦИЯ ДЕНЕЖНОЙ ВЫРУЧКИ
154. Инкассация денежной выручки предприятий, их обособленных
подразделений (далее - предприятие) или предпринимателей
осуществляется службой инкассации на основе договоров на сбор
денежной выручки согласно приложению 40 к настоящим Правилам,
заключенных между банком и предприятием (предпринимателем).
В случае, если проинкассированная банком денежная выручка
предприятия (предпринимателя) будет доставляться для дальнейшего ее
пересчета в другой банк, предприятие (предприниматель), банк,
осуществляющий сбор денежной выручки, и банк, осуществляющий ее
пересчет, заключают трехсторонний договор.
__________________________________________________________
Пункт 154 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
154. Инкассация денежной выручки предприятий, их
обособленных подразделений (далее - предприятие) или
предпринимателей осуществляется службой инкассации на
основе договоров на сбор денежной выручки согласно
приложению 40 к настоящим Правилам, заключенных между
банком и предприятием (предпринимателем).
__________________________________________________________
155. У службы инкассации должен быть список предприятий
(предпринимателей), обслуживаемых инкассаторами, согласно приложению
41 к настоящим Правилам. На каждое предприятие (предпринимателя)
ежемесячно составляется явочная карточка согласно приложению 17 к
настоящим Правилам с присвоением ей номера, за которым предприятие
(предприниматель) зарегистрировано в данном списке.
Для инкассации наличной иностранной валюты используется явочная
карточка с надписью "Валютная". В графе "Сумма денежной выручки,
вложенной в сумку (мешок)" указывается общая сумма рублевого
эквивалента наличной иностранной валюты, определяемая по
официальному курсу белорусского рубля к соответствующей иностранной
валюте, установленному Национальным банком Республики Беларусь на
дату формирования сумки (мешка).
Каждому предприятию (предпринимателю) в зависимости от объема
денежной выручки выдается необходимое количество специальных
инкассаторских сумок, на которых должно быть указано наименование
банка. Кроме этого, на каждой сумке (мешке) проставляется дробный
номер, в котором числителем является номер предприятия
(предпринимателя), под которым он зарегистрирован в списке, а
знаменателем - порядковый номер сумки (мешка).
156. Предприятие (предприниматель) представляет в банк два
образца оттисков пломбиров, которыми будут пломбироваться сумки
(мешки) с денежной выручкой. Оттиск пломбы содержит номер и
сокращенное наименование предприятия (инициалы предпринимателя). Все
экземпляры образцов оттисков пломбиров заверяются пломбиром
начальника службы инкассации путем наложения пломбы на шпагат ниже
образца пломбы предприятия (предпринимателя).
Один экземпляр заверенного образца пломбы передается
предприятию (предпринимателю) для предъявления инкассаторам при
получении ими сумок (мешков) с денежной выручкой, второй экземпляр
передается в вечернюю кассу банка для осуществления контроля при
приеме сумок (мешков) с денежной выручкой от инкассаторов.
157. Начальник службы инкассации составляет маршруты и графики
(время) заездов инкассаторов на предприятия или к предпринимателям,
согласовывая их с территориальными органами внутренних дел. Для
распределения инкассаторов и водителей по маршрутам начальником
службы инкассации составляются ежедневные наряды на работу согласно
приложению 42 к настоящим Правилам.
Количественный состав бригады инкассаторов (не менее 3 человек,
включая водителя) определяется начальником службы инкассации в
зависимости от объема работы и сложности ее выполнения. Один из
членов бригады назначается старшим бригады, другой - сборщиком. При
инкассации денежной выручки старший бригады инкассаторов (далее -
старший бригады) и водитель охраняют сумки (мешки) с денежной
выручкой и наблюдают за работой сборщика.
В целях подстраховки бригад инкассаторов, выполняющих операции
по инкассации и перевозке ценностей, и принятия оперативных мер при
возникновении у них непредвиденных ситуаций службой инкассации
организуются непрерывное дежурство и наличие специального транспорта
с водителем. Дежурными службы инкассации назначаются наиболее
опытные и подготовленные инкассаторы, о чем издается распоряжение
руководителя банка, копия которого хранится у начальника службы
инкассации.
158. Начальник службы инкассации (дежурный инкассатор) на
основании наряда на работу перед выездом инкассаторов на маршрут
выдает под расписку в журнале учета явочных карточек, сумок, печатей
и доверенностей на сбор денежной выручки (далее - журнал учета
явочных карточек) согласно приложению 43 к настоящим Правилам:
инкассатору-сборщику - доверенность на сбор денежной выручки
согласно приложению 44 к настоящим Правилам, явочные карточки,
печать службы инкассации с обозначением номера маршрута; старшему
бригады - порожние сумки (мешки), а водителю - специальный талон
государственной автомобильной инспекции Министерства внутренних дел
Республики Беларусь. Бронежилеты вышеперечисленным работникам и
средства радиосвязи инкассатору-сборщику выдаются под расписку в
журнале регистрации выдачи и приема бронежилетов и носимых
радиостанций согласно приложению 45 к настоящим Правилам. Оружие,
боевые припасы и разрешения на право хранения и ношения оружия
инкассаторам и водителю выдаются под расписку в специальном журнале.
В случае хранения проинкассированной денежной выручки под
ответственностью инкассаторов старшему бригады и
инкассатору-сборщику дополнительно выдаются ключи от сейфов и
металлические печати (одноразовые пломбирующие материалы) под
расписку в журнале учета явочных карточек. Старшему бригады также
выдается контрольный журнал приема под охрану и сдачи из-под охраны
кладовых, сейфов и других хранилищ (далее - контрольный журнал)
согласно приложению 46 к настоящим Правилам.
О количестве выданных явочных карточек и порожних сумок
(мешков) начальник службы инкассации (дежурный инкассатор)
составляет справку о выданных инкассаторам сумках (мешках), явочных
карточках согласно приложению 19 к настоящим Правилам и передает ее
бухгалтеру-контролеру вечерней кассы.
Начальник службы инкассации (его заместитель), а в выходные и
праздничные дни дежурный инкассатор проводят ежедневный инструктаж
со всеми членами бригады инкассаторов и водителем перед их выездом
на маршрут с отражением темы и подписями инструктируемых в журнале
регистрации прохождения ежедневного инструктажа согласно приложению
47 к настоящим Правилам.
159. Начальники служб инкассации (их заместители или
инспекторы) не реже двух раз в месяц проводят проверки соблюдения
инкассаторами правил инкассации денежной выручки и перевозки
ценностей, о результатах которых производят записи в журнале учета
явочных карточек в строке, следующей за предыдущей записью (без
оставления свободных строк), с указанием даты, времени, результатов
проверки, а также фамилии и инициалов проверяющего и наличием его
подписи. Проверки осуществляются таким образом, чтобы за квартал
были проверены все маршруты инкассации.
160. Для сдачи денежной выручки в банк предприятие
(предприниматель) к каждой сумке (мешку) выписывает под копирку
комплект препроводительной ведомости к сумке с денежной выручкой
согласно приложению 14 к настоящим Правилам. Первый экземпляр
препроводительной ведомости вкладывается в сумку (мешок); второй
экземпляр - накладная к сумке - передается инкассатору при получении
им сумки (мешка); третий экземпляр - копия препроводительной
ведомости - остается у предприятия (предпринимателя).
Станции железной дороги выписывают под копирку комплект
препроводительной ведомости к сумке (мешку) с денежной выручкой
станций железной дороги согласно приложению 15 к настоящим Правилам.
Первый экземпляр препроводительной ведомости и третий экземпляр
(квитанция) вкладываются в сумку (мешок); второй экземпляр -
накладная к сумке - передается инкассатору при получении им сумки
(мешка); четвертый экземпляр - копия препроводительной ведомости -
остается у станции железной дороги.
К сумке (мешку) с валютными ценностями выписывается под копирку
препроводительная ведомость в трех экземплярах согласно приложению
16 к настоящим Правилам. Первый экземпляр препроводительной
ведомости вкладывается в сумку (мешок); второй экземпляр передается
инкассатору при получении им сумки (мешка); третий экземпляр
остается у предприятия (предпринимателя).
Препроводительные ведомости согласно приложениям 14-16 к
настоящим Правилам должны иметь подписи должностных лиц предприятия
(предпринимателя).
Если банк письменно разрешил предприятию (предпринимателю)
оформлять препроводительные документы к сумке (мешку) с денежной
выручкой за подписью одного должностного лица, то службой инкассации
должен быть составлен список таких предприятий (предпринимателей).
Список составляется начальником службы инкассации в двух экземплярах
и утверждается руководителем банка (заместителем руководителя). Один
экземпляр списка передается в вечернюю кассу, а другой - остается в
службе инкассации. При этом на явочной карточке предприятия
(предпринимателя) делается отметка о том, что ему разрешено
оформление препроводительных документов к сумкам (мешкам) с денежной
выручкой за подписью одного должностного лица.
161. Перед получением сумки (мешка) с денежной выручкой
инкассатор-сборщик предъявляет кассиру предприятия (предпринимателя)
удостоверение личности инкассатора, доверенность на сбор денежной
выручки, явочную карточку и порожнюю сумку (мешок). Кассир
предприятия (предпринимателя) предъявляет заверенный начальником
службы инкассации образец оттиска пломбира, сумку (мешок) с денежной
выручкой, накладную и копию препроводительной ведомости или два
экземпляра препроводительной ведомости к сумке (мешку) с валютными и
другими ценностями, после чего производит все необходимые записи в
явочной карточке. Исправления при заполнении явочной карточки не
допускаются. Неправильно произведенная запись зачеркивается, на
свободном поле явочной карточки делается новая запись, заверенная
подписью кассира предприятия (предпринимателя).
Производить записи в явочной карточке инкассатору запрещается.
В случае сдачи инкассатору двух и более сумок (мешков) с
денежной выручкой или получения от него двух и более порожних сумок
(мешков) в явочной карточке в графе "Номер сумки (мешка) с денежной
выручкой" и в графе "Номер принятой от инкассатора порожней сумки
(мешка)" вместо номеров указывается прописью количество сумок
(мешков).
При приеме сумки (мешка) инкассатор-сборщик проверяет: целость
сумки (мешка), правильность ее (его) опломбирования (целость
шпагата, на котором отжата пломба, четкость оттиска пломбира,
соответствие его образцу), соответствие номера принимаемой сумки
(мешка) номеру, указанному в явочной карточке, накладной и копии
препроводительной ведомости, наличие подписей (подписи) должностных
лиц предприятия (предпринимателя) на накладной, соответствие суммы
денежной выручки, указанной в явочной карточке, записям в накладной
и копии препроводительной ведомости и соответствие сумм цифрами и
прописью в накладной и копии препроводительной ведомости, наличие
купюрной описи сдаваемой денежной выручки на обороте накладной и
соответствие ее суммы сумме, указанной на лицевой стороне, а также
правильность заполнения всех реквизитов предприятия
(предпринимателя), предусмотренных в накладной и копии
препроводительной ведомости, после чего передает кассиру предприятия
(предпринимателя) порожнюю сумку (мешок), расписывается на копии
препроводительной ведомости, проставляя на ней номер принятой
опломбированной сумки (мешка), дату и печать.
В случае выявления нарушения целости сумки (мешка),
правильности ее (его) опломбирования или неправильного оформления
сопроводительных документов к ней (нему) прием сумки (мешка)
прекращается. В присутствии инкассатора устраняются лишь те
нарушения, исправление которых не нарушает графика работы бригады
инкассаторов. В остальных случаях прием сумки (мешка) с ценностями
осуществляется повторным заездом в удобное для бригады инкассаторов
время, о чем делается соответствующая запись в явочной карточке.
В случае отказа от сдачи денежной выручки кассир предприятия
(предпринимателя) делает запись в явочной карточке "Отказ" и
заверяет ее своей подписью.
При приеме двух и более сумок (мешков) с денежной выручкой
инкассатор-сборщик проверяет количество сумок (мешков) и общую сумму
денежной выручки по записям в накладной и копии препроводительной
ведомости на каждую принимаемую им сумку (мешок).
162. Старший бригады, принимая от инкассатора-сборщика сумку
(мешок) с денежной выручкой, проверяет: целость сумки (мешка),
правильность ее опломбирования, соответствие номера принятой сумки
(мешка) номеру, указанному в явочной карточке и накладной к сумке с
денежной выручкой, наличие подписей (подписи) должностных лиц
предприятия (предпринимателя) в накладной, соответствие суммы
денежной выручки, указанной в явочной карточке, записям в накладной,
соответствие сумм цифрами и прописью в накладной, наличие купюрной
описи сдаваемой денежной выручки на обороте накладной и соответствие
ее суммы сумме, указанной на лицевой стороне, заполнение всех
реквизитов предприятия (предпринимателя), предусмотренных в
накладной, а также наличие подписи кассира предприятия
(предпринимателя) в явочной карточке. После этого старший бригады
возвращает инкассатору-сборщику накладную, явочную карточку и выдает
порожнюю сумку (мешок) для обслуживания следующего предприятия
(предпринимателя).
Сумки (мешки) с денежной выручкой в пути следования по маршруту
хранятся под ответственностью старшего бригады.
163. Сумки (мешки) с денежной выручкой, доставленные в банк,
инкассаторы сдают в вечернюю кассу в порядке, изложенном в главе 5
настоящих Правил.
После сдачи сумок (мешков) с денежной выручкой старший бригады
передает начальнику службы инкассации (дежурному инкассатору) журнал
учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок согласно
приложению 18 к настоящим Правилам, инкассатор-сборщик -
доверенность, явочные карточки, печать с обозначением номера
маршрута, водитель - специальный талон.
Начальник службы инкассации (дежурный инкассатор), проверив,
все ли предприятия (предприниматели) обслужены инкассаторами и
соответствует ли количество сданных инкассаторами сумок (мешков) в
кассу банка количеству принятых ими сумок от предприятий
(предпринимателей), расписывается в журнале учета принятых сумок
(мешков) с ценностями и порожних сумок, а также в журнале учета
явочных карточек о приеме от инкассатора-сборщика доверенности,
явочных карточек, печати и специального талона от водителя. После
этого инкассаторы и водитель сдают оружие, боевые припасы,
разрешения на право хранения и ношения оружия, бронежилеты и
средства связи, о чем делается отметка начальника службы инкассации
(дежурного инкассатора) в специальном журнале и журнале регистрации
выдачи и приема бронежилетов и носимых радиостанций.
164. Передача оружия и других ценностей от одного дежурного
инкассатора другому производится по журналу учета сдачи и приема
оружия, боеприпасов, документов и прочих ценностей дежурными участка
инкассации согласно приложению 48 к настоящим Правилам.
165. При отсутствии в банке вечерней кассы по письменному
распоряжению руководителя банка (заместителя руководителя) хранение
сумок (мешков) с проинкассированной денежной выручкой может
осуществляться под ответственностью инкассаторов в сдаваемых под
охрану отдельных сейфах.
Образцы оттисков печатей, применяемых для опечатывания сейфов,
вручаются охране под расписку, которая хранится у начальника службы
инкассации.
Сумки (мешки) с денежной выручкой, доставленные разными
бригадами инкассаторов, хранятся в отдельных сейфах.
Сумки (мешки) с денежной выручкой вкладываются инкассаторами в
сейф вместе с порожними сумками (мешками), явочными карточками и
накладными к сумкам с денежной выручкой. Сейф закрывается старшим
бригады и инкассатором-сборщиком на ключи и опечатывается в
соответствии с требованиями пункта 207 настоящих Правил. Контрольный
журнал, оружие, боевые припасы, разрешения на право хранения и
ношения оружия, доверенность на сбор денежной выручки, печать с
обозначением номера маршрута, средства связи, бронежилеты, а также
специальный талон инкассаторы и водитель сдают начальнику службы
инкассации (дежурному инкассатору).
166. Инкассаторы производят закрытие сейфов и сдачу их под
охрану после доставки сумок (мешков) с денежной выручкой с каждого
заезда (маршрута).
167. Вскрытие сейфов для вложения в них сумок (мешков) с
денежной выручкой, а также изъятия сумок (мешков) на следующий
рабочий день производится в присутствии всей бригады инкассаторов, о
чем производится запись в контрольном журнале за подписями
инкассаторов и работника охраны.
168. Сдача сумок (мешков) с денежной выручкой, находящихся под
ответственностью инкассаторов, в кассу пересчета утром следующего
рабочего дня производится инкассаторами в порядке, предусмотренном
для сдачи сумок (мешков) с денежной выручкой в вечернюю кассу.
Глава 17
ПЕРЕВОЗКА ЦЕННОСТЕЙ СЛУЖБОЙ ИНКАССАЦИИ БАНКОВ
169. С учетом условий, в которых будет осуществляться перевозка
ценностей, их объема, а также вида транспорта определяются
количественный состав бригады инкассаторов (включая водителя) и срок
доставки ценностей.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 169 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114.
169. С учетом условий, в которых будет осуществляться
перевозка ценностей, их объема, а также вида транспорта
определяются количественный состав бригады инкассаторов и
срок доставки ценностей.
__________________________________________________________
Все члены бригады инкассаторов, выделенные для доставки
ценностей по назначению, несут коллективную материальную
ответственность за сохранность принятых и вложенных в мешки
ценностей и за целость пломб на мешках согласно договору о
коллективной материальной ответственности.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 169 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114.
Все инкассаторы бригады, выделенные для доставки
ценностей по назначению, несут коллективную материальную
ответственность за сохранность принятых и вложенных в мешки
ценностей и за целость пломб на мешках согласно договору о
коллективной материальной ответственности.
__________________________________________________________
Со всеми членами бригады инкассаторов проводится инструктаж под
расписку в журнале регистрации прохождения ежедневного инструктажа
согласно приложению 47 к настоящим Правилам.
170. Один из инкассаторов назначается старшим и организует всю
работу бригады по перевозке ценностей. Старшему бригады выдается
разовая доверенность на перевозку ценностей согласно приложению 49 к
настоящим Правилам за подписями руководителя банка (заместителя
руководителя) и главного бухгалтера (лица, им уполномоченного).
Подписи скрепляются печатью банка. На оборотной стороне доверенности
подпись начальника службы инкассации скрепляется печатью службы
инкассации. Если отправка ценностей из банка осуществляется
инкассаторами этого же банка, доверенность на перевозку ценностей
инкассаторам не выдается, а их фамилии указываются в распоряжении на
выдачу ценностей.
171. Прием ценностей от банка производится инкассаторами по
сопроводительным описям согласно приложению 29 к настоящим Правилам.
При получении ценностей инкассаторы предъявляют удостоверения
личности инкассаторов и доверенность на перевозку ценностей.
Допускается получение ценностей через представителя
банка-получателя по доверенности на получение ценностей согласно
приложению 50 к настоящим Правилам с предъявлением им паспорта.
При получении денежной наличности в другом банке инкассаторы
(представитель банка-получателя) получают ее только в упаковке этого
банка (его филиалов или отделений). Прием производится по пачкам с
проверкой правильности и целости упаковки пачек, наличия на них
целых и четких оттисков клише (пломбиров), количества корешков в
каждой пачке, по надписям на накладках с проверкой на них
необходимых реквизитов.
Прием инкассаторами (представителем банка-получателя) бланков
строгой отчетности в упаковке банка производится по пачкам и
надписям на накладках с проверкой целости пломб и четкости оттисков
клише (пломбиров), а в упаковке фабрик-изготовителей - по надписям
на накладках с проверкой целости упаковки.
После приема ценностей инкассаторы (представитель
банка-получателя) сверяют сумму фактически принятых ценностей с
суммой, указанной в сопроводительной описи.
Обнаруженные в момент проверки пачки с денежной наличностью
(бланками строгой отчетности), имеющие дефекты упаковки, приему не
подлежат.
После проверки ценностей инкассаторы (представитель
банка-получателя) под контролем заведующего операционной кассой
(специально выделенного кассира) укладывают их в брезентовые
стандартные мешки (инкассаторские сумки). Горловина каждого мешка
прошивается (сумка закрывается) и плотно завязывается шпагатом. На
концы шпагата надевается ярлык, на котором указываются дата упаковки
и порядковый номер мешка (сумки), соответствующий номеру в
сопроводительной описи, сумма вложения, концы шпагата завязываются
глухим узлом, мешок (сумка) пломбируется заведующим операционной
кассой (специально выделенным кассиром), осуществляющим контроль при
упаковке ценностей, и при этом на ярлыке проставляется его код
(именной штамп и подпись).
В приеме денежной наличности как в белорусских рублях, так и в
иностранной валюте инкассаторы расписываются в расходном кассовом
ордере на перевозку денежной наличности согласно приложению 27 к
настоящим Правилам, а представитель банка-получателя - в расходном
кассовом ордере согласно приложению 24 к настоящим Правилам и
расходном валютном ордере согласно приложению 51 к настоящим
Правилам. В приеме других ценностей инкассаторы (представитель
банка-получателя) расписываются в расходном внебалансовом ордере
согласно приложению 7 к настоящим Правилам.
Денежная наличность, предварительно подготовленная в
соответствии с требованиями главы 9 настоящих Правил, принимается
инкассаторами по количеству мешков (сумок) с проверкой правильности
и целости упаковки, четкости оттисков пломбиров и соответствия их
номеров номерам, указанным в препроводительной ведомости согласно
приложению 16 к настоящим Правилам; по суммам, обозначенным на
ярлыках к мешкам (сумкам) и указанным в препроводительной ведомости,
и под расписку в расходном кассовом ордере на перевозку денежной
наличности согласно приложению 27 к настоящим Правилам.
В расходных кассовых ордерах на перевозку денежной наличности и
внебалансовых ордерах должна быть сделана ссылка на номер и дату
распоряжения об отправке ценностей по назначению.
Допускается также подкрепление денежной наличностью своих
филиалов (отделений) в порядке, разработанном самим банком и
обеспечивающем полную сохранность ценностей.
172. Банк, отправляющий денежную наличность или другие ценности
через инкассаторов, составляет сопроводительную опись в трех
экземплярах, из которых два экземпляра в опечатанном заведующим
операционной кассой конверте отправляются через старшего бригады
руководителю банка-получателя ценностей, а третий - остается в
банке-отправителе в кассовых документах вместе с ордером и
распоряжением банка-отправителя об отправке ценностей. На всех
экземплярах сопроводительной описи проставляется печать заведующего
операционной кассой банка-отправителя.
В случае получения денежной наличности или других ценностей
представителем банка-получателя банк-отправитель составляет
сопроводительную опись в двух экземплярах: первый экземпляр
сопроводительной описи в опечатанном заведующим операционной кассой
конверте передается через представителя банка-получателя
руководителю банка-получателя ценностей, второй - остается в
банке-отправителе в кассовых документах вместе с ордером и
распоряжением об отправке ценностей. На всех экземплярах
сопроводительной описи проставляется печать заведующего операционной
кассой банка-отправителя.
После отправки ценностей доверенности (приложения 49 и 50 к
настоящим Правилам) подшиваются в кассовые документы дня
банка-отправителя ценностей.
173. Принятые инкассаторами от банков-отправителей ценности в
случае отсутствия возможности их немедленной перевозки должны быть
оставлены ими в опломбированных мешках (сумках) на хранение в
кладовой операционной кассы банка. При этом кладовая дополнительно
опечатывается печатью старшего бригады и в установленном порядке
сдается под охрану. Утром следующего рабочего дня кладовая
открывается в присутствии старшего бригады. Оружие, боеприпасы,
бронежилеты, носимые радиостанции, а также разрешения на право
хранения и ношения оружия инкассаторами сдаются на временное
хранение в оружейную комнату банка под расписку в специальном
журнале или же закрываются в кладовой вместе с оставленными в ней на
хранение ценностями.
Допускается хранение ценностей и оружия в отдельных сейфах,
сдаваемых под охрану, в порядке, установленном настоящими
Правилами.
174. Вынос принятых инкассаторами ценностей для их
транспортировки производится после окончания приема всей партии
ценностей и обязательно в присутствии старшего бригады. При каждом
перемещении ценностей на спецтранспорт, а также из помещения в
помещение обязательно производится подсчет мест, а инкассаторы
бригады размещаются таким образом, чтобы им был виден путь
следования работников, производящих переноску ценностей.
175. Перевозка ценностей спецтранспортом производится в
сопровождении всей бригады инкассаторов, выполняющей данное задание.
При этом отлучка водителей спецтранспорта при выполнении задания
запрещается.
В пути следования спецтранспорта с ценностями старший бригады
находится в кабине водителя, а остальные инкассаторы - в отсеке для
охраны. Отклонение инкассаторов от маршрута, а также провоз в
спецтранспорте посторонних лиц и грузов, не относящихся к ценностям,
категорически запрещается.
176. В случае утери, кражи или недостачи ценностей,
обнаруженной в пути следования или в момент сдачи ценностей, старший
бригады обязан немедленно сообщить о случившемся начальнику службы
инкассации (дежурному инкассатору), который, в свою очередь,
информирует о случившемся руководителя банка (заместителя
руководителя). При необходимости руководитель банка сообщает об этом
территориальным органам внутренних дел.
Ценности, доставленные инкассаторами, но не принятые
банком-получателем в тот же день, должны храниться в соответствии с
требованиями пункта 173 настоящих Правил.
177. Прием денежной наличности и других ценностей в
банке-получателе производится лицами, ответственными за сохранность
ценностей, по количеству мешков (сумок) с проверкой правильности и
целости упаковки; четкости оттисков пломбиров и соответствия их
номеров номерам, указанным в сопроводительной описи; по суммам,
обозначенным на ярлыках к мешкам (сумкам) и указанным в
сопроводительной описи. После этого мешки (сумки) вскрываются,
денежная наличность пересчитывается по пачкам с проверкой
правильности и целости упаковки пачек, наличия на них целых и четких
оттисков клише (пломбиров), количества корешков в каждой пачке,
надписям на накладках с проверкой на них необходимых реквизитов.
Бланки строгой отчетности в упаковке банка проверяются по пачкам и
надписям на накладках с проверкой целости пломб и четкости оттисков
клише (пломбиров), а в упаковке фабрик-изготовителей - по надписям
на накладках с проверкой целости упаковки.
После приема ценностей лица, ответственные за сохранность
ценностей банка-получателя, сверяют сумму фактически принятых
ценностей с суммой, указанной в сопроводительной описи.
178. Ценности, доставленные инкассаторами (представителем
банка-получателя) в поврежденной или сомнительной упаковке,
принимаются полистным пересчетом в их присутствии. В случае
обнаружения недостачи или излишка денежной наличности составляется
акт согласно приложению 25 к настоящим Правилам.
179. В приеме ценностей от инкассаторов (представителя
банка-получателя) лица, ответственные за сохранность ценностей
банка-получателя, расписываются с проставлением печати заведующего
операционной кассой на обороте двух (одного) экземпляров
сопроводительной описи. На этих же документах расписываются и все
инкассаторы (представитель банка-получателя), сдавшие ценности.
Первый экземпляр сопроводительной описи, полученный в опечатанном
конверте, вместе с ордером направляется в кассовые документы дня
банка-получателя, второй экземпляр возвращается старшему бригады для
отчета за доставку ценностей по назначению. Сопроводительная опись,
доставленная представителем банка-получателя, подшивается с ордером
в кассовые документы дня банка-получателя.
180. Старший бригады после возвращения к месту постоянной
работы обязан представить начальнику службы инкассации документы,
подтверждающие сдачу ценностей по назначению.
Руководители банков обязаны обеспечивать прием (выдачу)
ценностей от инкассаторов (инкассаторам) не только в рабочие, но и в
выходные и праздничные дни.
Глава 18
ДОСТАВКА ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ КЛИЕНТАМ БАНКА
181. Доставка денежной наличности клиенту осуществляется
службой инкассации банка на основании договора, заключенного между
банком и клиентом.
182. За один рабочий день до дня доставки денежной наличности
представитель клиента предъявляет ответственному исполнителю банка
денежный чек. Контрольная марка от денежного чека остается у
клиента.
183. Подготовка денежной наличности для доставки ее клиенту
производится в соответствии с требованиями главы 9 настоящих Правил.
Заведующий операционной кассой выдает инкассаторам подготовленную
для доставки денежную наличность, денежный чек и препроводительную
ведомость согласно приложению 16 к настоящим Правилам после
предъявления ими удостоверений личности инкассатора.
184. Прием мешков (сумок) с денежной наличностью производится
инкассаторами по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам
(сумкам), с проверкой целости мешков (сумок), правильности их
упаковки и четкости оттисков пломбиров.
За прием денежной наличности инкассаторы расписываются в
расходном кассовом ордере на перевозку денежной наличности согласно
приложению 27 к настоящим Правилам.
185. Прием денежной наличности, доставленной инкассаторами,
должен осуществляться кассиром клиента.
186. Кассир клиента предъявляет инкассаторам паспорт и
контрольную марку для сверки ее номера с номером денежного чека.
187. Кассир клиента проверяет целость упаковки сумки с денежной
наличностью, сверяет соответствие номера пломбира на пломбе к сумке
номеру, указанному в препроводительной ведомости, принимает полные и
неполные пачки денежной наличности по пачкам и корешкам, а денежную
наличность, не упакованную в пачки, - полистным пересчетом в
присутствии инкассаторов. После этого кассир клиента сверяет сумму
принятой денежной наличности с суммой, указанной в денежном чеке и
препроводительной ведомости, расписывается на них. В случае
обнаружения недостачи или излишка денежной наличности составляется
акт согласно приложению 25 к настоящим Правилам в двух экземплярах,
первый из которых передается в банк, а второй остается у клиента.
188. При предъявлении инкассаторами дефектной сумки
составляется акт произвольной формы в трех экземплярах и
подписывается всеми лицами, присутствовавшими при приеме денег.
Первый экземпляр акта передается в банк, второй - в службу
инкассации, а третий - остается у клиента.
189. После получения денежной наличности клиентом инкассаторы
наклеивают контрольную марку на денежный чек и передают его
заведующему операционной кассой. Затем денежный чек передается
ответственному исполнителю для своевременного отражения операции по
счетам бухгалтерского учета и возвращается заведующему операционной
кассой для подшивки в кассовые документы дня. Препроводительная
ведомость возвращается начальнику (дежурному) службы инкассации для
подтверждения о выполнении задания.
Допускается подкрепление денежной наличностью клиентов в
порядке, разработанном самим банком, обеспечивающем при этом полную
сохранность ценностей и не противоречащем законодательству
Республики Беларусь.
РАЗДЕЛ V
ХРАНЕНИЕ И РЕВИЗИЯ ЦЕННОСТЕЙ
Глава 19
ХРАНЕНИЕ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ
190. Денежная наличность и другие ценности операционной кассы
банка должны храниться в кладовой под ответственностью лиц,
ответственных за сохранность ценностей.
Внутри кладовой денежная наличность и другие ценности могут
храниться в сейфах, металлических шкафах или на металлических
стеллажах, в контейнерах при условии, если такие стеллажи
(контейнеры) имеют решетки и запираются на замок.
Каждый отдельный сейф, металлический шкаф или стеллаж,
контейнер запираются заведующим операционной кассой на ключи,
которые должны находиться в кладовой в шкафу заведующего
операционной кассой.
191. При размещении в двух и более сейфах (металлических
шкафах), контейнерах, на стеллажах (полках) кладовой одного и того
же вида ценностей или банкнот одного и того же достоинства по
каждому такому сейфу (металлическому шкафу), контейнеру, стеллажу
составляется опись учета ценностей согласно приложению 52 к
настоящим Правилам. Описи подписываются заведующим операционной
кассой и хранятся в сейфах, металлических шкафах, контейнерах, на
стеллажах вместе с ценностями или в отдельной папке в кладовой.
После каждого вложения или изъятия ценностей лица,
ответственные за их сохранность, обязаны проверить и убедиться, что
фактическое наличие ценностей в кладовой соответствует данным учета
(описей).
192. В кладовой должны раздельно храниться:
белорусские рубли. При этом предварительно подготовленная
денежная наличность для совершения расходных операций на следующий
рабочий день хранится в мешках (сумках) отдельно от других ценностей
операционной кассы;
иностранная валюта, платежные документы в иностранной валюте;
драгоценные металлы;
прочие ценности.
193. Годная денежная наличность в белорусских рублях,
находящаяся в кладовой, должна храниться отдельно от ветхой.
Полные пачки с денежной наличностью в упаковке банка могут
храниться в кладовой без полистного пересчета не более двух лет со
дня их формирования, а в упаковке других банков - не более трех
месяцев со дня их формирования.
В случае отсутствия денежной наличности для объединения
неполные и сборные пачки могут храниться без объединения не более 10
календарных дней со дня их формирования.
Бланки строгой отчетности в упаковке банка могут храниться без
полистного пересчета не более двух лет со дня их формирования.
194. Полные и неполные пачки, мешки (пакеты, тюбики) с
иностранной валютой в упаковке банка хранятся раздельно по
наименованиям валюты, а внутри каждой валюты - по достоинству без
полистного (поштучного) пересчета не более двух лет со дня их
формирования, в упаковке банков-эмитентов срок хранения не
ограничен, а в упаковке банков Республики Беларусь - не более трех
месяцев со дня их формирования.
Пачки, состоящие из неполных корешков иностранной валюты, могут
храниться в течение трех месяцев без полистного пересчета.
195. Драгоценные металлы хранятся в кладовой в порядке,
установленном нормативным правовым актом Национального банка
Республики Беларусь по операциям с драгоценными металлами.
196. Ценности, принятые на банковское хранение (далее -
хранение), а также разные документы и ценности, учитываемые на
внебалансовых счетах, хранятся разложенными по датам в порядке
поступления, а внутри одной даты - в порядке номеров ценностей. К
упаковке с ценностями по каждому владельцу прикрепляется ярлык - 3-й
экземпляр комплекта внебалансового ордера согласно приложению 3 к
настоящим Правилам.
197. Ценные бумаги и бланки ценных бумаг хранятся упакованными
в пачки и корешки по наименованиям, а также по выпускам и
достоинствам (в случае их наличия). На верхних накладках пачек с
ценными бумагами (бланками ценных бумаг) проставляются: наименование
банка, код банка по межбанковским расчетам, наименование ценных
бумаг (бланков ценных бумаг), их количество, сумма, дата
формирования, код (именной штамп и подпись) кассира, формировавшего
пачку.
198. Все бланки строгой отчетности хранятся упакованными по их
видам в пачки. На верхних накладках пачек с бланками строгой
отчетности проставляются: наименование банка, код банка по
межбанковским расчетам, наименование бланков строгой отчетности, их
количество, сумма, дата формирования, код (именной штамп и подпись)
кассира, формировавшего пачку.
Пачки с бланками строгой отчетности, полученные от
фабрик-изготовителей, могут храниться в кладовой не более десяти
рабочих дней, после чего должны быть вскрыты, а бланки пересчитаны.
По мере вскрытия кассиром отдельных пачек с бланками строгой
отчетности, сброшюрованными в книжки, в присутствии лиц,
ответственных за сохранность ценностей, или специально выделенного
контролера обязательно проверяются количество книжек в каждой пачке,
количество листов в каждой книжке и последовательность их номеров.
Кроме того, на всех чеках и квитанциях, подлежащих использованию,
обязательно проставляется штамп с наименованием банка и кодом по
межбанковским расчетам.
__________________________________________________________
Часть третья пункта 198 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114.
По мере вскрытия кассиром отдельных пачек с бланками
строгой отчетности в присутствии лиц, ответственных за
сохранность ценностей, или специально выделенного
контролера обязательно проверяются количество книжек в
каждой пачке, количество листов в каждой книжке и
последовательность их номеров. Кроме того, на всех чеках и
квитанциях, подлежащих использованию, обязательно
проставляется штамп с наименованием банка и кодом по
межбанковским расчетам.
__________________________________________________________
199. При приеме денежной наличности и других ценностей в
кладовую заведующий операционной кассой под контролем других лиц,
ответственных за сохранность ценностей, проверяет:
денежную наличность в белорусских рублях, сформированную в
полные, неполные пачки, по числу корешков и надписям на накладках, а
сборные пачки - по надписям на накладках;
денежную наличность, предварительно подготовленную для выдачи,
по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам (сумкам);
монету, упакованную в мешки, по надписям на ярлыках,
прикрепленных к мешкам, а не упакованную в мешки - поштучно;
иностранную валюту в соответствии с требованиями главы 22
настоящих Правил;
драгоценные металлы в порядке, установленном нормативным
правовым актом Национального банка Республики Беларусь по операциям
с драгоценными металлами;
бланки строгой отчетности, упакованные в пачки, по надписям на
накладках;
ценные бумаги и бланки ценных бумаг, упакованные в пачки, по
надписям на накладках;
остальные ценности (в условной или номинальной оценке), в том
числе образцы банкнот (при их наличии) в номинальной оценке, -
полистно (поштучно).
200. Денежная наличность и другие ценности могут выноситься из
кладовой для осуществления операций по их обработке и ревизии только
в помещение касс.
Выдача ценностей из кладовой осуществляется под расписку в
книге учета принятых и выданных ценностей заведующего операционной
кассой согласно приложению 4 или 5 к настоящим Правилам.
201. Денежная наличность и другие ценности, находящиеся в
кладовой операционной кассы, учитываются в книгах учета: денежной
наличности и других ценностей в белорусских рублях, находящихся в
кладовой, согласно приложению 34 к настоящим Правилам, иностранной
валюты, платежных документов и других ценностей в иностранной
валюте, находящихся в кладовой, согласно приложению 35 к настоящим
Правилам, остатков бланков строгой отчетности согласно приложению 36
к настоящим Правилам и ведутся заведующим операционной кассой. Листы
в указанных книгах должны быть пронумерованы, прошнурованы.
Последний лист этих книг должен быть подписан должностными лицами
банка и скреплен печатью банка. Данные книги в течение рабочего дня
хранятся у заведующего операционной кассой, а по окончании рабочего
дня - в кладовой.
202. В книгах учета денежной наличности и других ценностей в
белорусских рублях, а также иностранной валюты, платежных документов
и других ценностей в иностранной валюте, находящихся в кладовой,
производятся записи общих остатков ценностей по каждому счету на
каждый банковский день до закрытия кладовой.
Наличная иностранная валюта учитывается по каждому наименованию
валюты с указанием общей суммы остатка по данному наименованию
валюты, а платежные документы - по их видам и наименованиям валют.
Если операции с иностранной валютой или бланками строгой
отчетности не производились, остатки на следующий рабочий день в
книгах учета согласно приложениям 35 и 36 к настоящим Правилам не
выводятся.
Правильность остатков, выведенных в книгах учета согласно
приложениям 34 и 35 к настоящим Правилам, ежедневно удостоверяется
подписями лиц, ответственных за сохранность ценностей. Исправления
сумм остатков должны осуществляться только путем зачеркивания всей
суммы и написания новой, а также должны заверяться подписями тех же
лиц.
203. Перед закрытием кладовой лица, ответственные за
сохранность ценностей, проверяют:
все ли подлежащие хранению в кладовой ценности, книги и
документы внесены в кладовую;
соответствует ли фактическое наличие всех ценностей,
находящихся в кладовой, данным бухгалтерского учета и остаткам,
указанным в книгах учета;
все ли сейфы, металлические шкафы, стеллажи, тележки,
контейнеры, используемые для хранения ценностей, независимо от
наличия в них ценностей, закрыты, а также выключены ли вентиляторы и
свет.
204. Кладовая, в которой хранятся ценности операционной кассы,
открывается и закрывается не менее чем на два ключа, первый из
которых находится у заведующего операционной кассой.
205. Вход в кладовую операционной кассы разрешается только
лицам, ответственным за сохранность ценностей. Допуск в кладовую
других работников банка осуществляется только с разрешения
руководителя банка (заместителя руководителя) и обязательно в
присутствии лиц, ответственных за сохранность ценностей, в
соответствии с действующими в банке правилами организации
пропускного режима.
206. Перед открытием кладовой лица, ответственные за
сохранность ценностей, в присутствии работника охраны должны
проверить, не имеют ли двери, замки, шпагат и печати, приваренные
ушки, через которые продевается шпагат, а также одноразовый
пломбирующий материал повреждений, после чего расписаться в приеме
от охраны кладовой в контрольном журнале согласно приложению 46 к
настоящим Правилам, в то время как работник охраны расписывается за
ее сдачу. Листы в указанном журнале должны быть пронумерованы,
прошнурованы, а последний лист подписан должностными лицами банка и
скреплен печатью банка.
Дощечка с печатями срезается путем разрезания одного оборота
шпагата. Оттиски печатей уничтожаются только после осмотра
кладовой.
В случае повреждений замков, дверей, шпагата, печатей или
одноразового пломбирующего материала, а также при наличии подозрений
в попытке проникнуть в кладовую об этом немедленно составляется акт,
подписываемый всеми лицами, ответственными за сохранность ценностей,
и работником охраны, принимаются необходимые меры на месте, а также
сообщается руководителю банка и территориальным органам внутренних
дел и принимается решение о проведении ревизии ценностей.
207. В течение рабочего дня кладовая, в которой хранятся
денежная наличность и другие ценности операционной кассы, должна
быть закрыта на ключи, а по окончании рабочего дня опечатана
печатями лиц, ответственных за сохранность ценностей, или
одноразовым пломбирующим материалом в присутствии работника охраны,
причем при опечатывании кладовой сургучом первой ставится печать
заведующего операционной кассой.
Шпагат целый, без узлов, пропускается в ушки двери кладовой
таким образом, чтобы дверь не могла быть открыта без повреждения
шпагата и печатей.
В приеме опечатанной кладовой работник охраны расписывается в
контрольном журнале, предварительно сверяя оттиски печатей с их
образцами при опечатывании кладовой сургучом или идентификационный
номер одноразового пломбирующего материала с номером, указанным в
контрольном журнале, при опечатывании кладовой одноразовым
пломбирующим материалом.
Разрешается не опечатывать кладовую сургучом или одноразовым
пломбирующим материалом при условии, если она оборудована
специальной сертифицированной бронированной дверью с кодовыми
замками, а также если ее охранная сигнализация сдается на пульт
централизованной охраны с круглосуточным режимом работы. В этом
случае графа 4 в контрольном журнале не заполняется, а закрытие
кладовой лицами, ответственными за сохранность ценностей,
осуществляется в присутствии работника охраны.
208. При условии временного хранения ценностей, находящихся под
ответственностью инкассаторов (кассиров) в отдельных сейфах,
приказом руководителя банка (заместителя руководителя) определяются
лица, которым разрешается использование этих сейфов. Копия этого
приказа должна храниться у работников службы охраны.
Открытие и закрытие отдельных сейфов, предназначенных для
хранения ценностей, находящихся под ответственностью инкассаторов
(кассиров), осуществляются в порядке, изложенном в пунктах 206 и 207
настоящих Правил.
209. Контрольный журнал хранится у лиц, сдающих кладовую (сейф)
под охрану. Образцы оттисков печатей, применяемых для опечатывания
дверей кладовой (сейфа), вручаются охране под расписку, которая
хранится у руководителя соответствующего структурного
подразделения.
Глава 20
РЕВИЗИЯ ЦЕННОСТЕЙ
210. Ревизия ценностей операционной кассы, находящихся в
кладовой и кассах банков Республики Беларусь, и проверка порядка их
хранения производятся:
ежегодно по состоянию на 1 января нового года;
не реже одного раза в квартал (внезапная ревизия);
при смене руководителя банка, главного бухгалтера и лиц,
ответственных за сохранность ценностей;
при временной смене лиц, ответственных за сохранность
ценностей;
в других случаях - по распоряжениям руководителя головного
учреждения банка.
211. Ревизия ценностей производится составом лиц не менее 3
человек (один из которых является руководителем ревизии),
назначаемых приказом руководителя банка, по указанию которого
производится ревизия ценностей. К проведению ревизии ценностей
привлекаются подготовленные работники, не связанные с выполнением
операций с ценностями, от которых приняты зачеты по знанию настоящих
Правил и других нормативных правовых актов Национального банка
Республики Беларусь по кассовой работе, а также подписавшие
письменное обязательство о неразглашении коммерческой тайны,
связанной с осуществлением кассовых операций банка, расположением
кладовой и организацией хранения ценностей.
Ответственность за правильную организацию и выполнение
установленных правил проведения ревизий ценностей несут как
руководитель банка, назначивший ревизию, так и руководитель
ревизии.
212. Руководитель банка должен планировать проведение
ежеквартальных ревизий ценностей таким образом, чтобы соблюдался
фактор внезапности.
Ежеквартальная ревизия ценностей операционной кассы может не
производиться в следующих случаях:
когда в данном квартале в банке была произведена ревизия
ценностей работниками головного учреждения банка;
когда в данном квартале в банке была уже произведена ревизия
ценностей при смене руководителя, главного бухгалтера или лиц,
ответственных за сохранность ценностей.
__________________________________________________________
Часть третья пункта 212 - исключена постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
Разрыв во времени между ревизиями ценностей операционной
кассы не должен превышать трех месяцев.
__________________________________________________________
213. Лица, не работающие в данном филиале (отделении) банка, к
проведению ревизии ценностей операционной кассы допускаются при
наличии удостоверения за подписью руководителя головного учреждения
банка, скрепленной оттиском печати банка.
214. Ревизия ценностей операционной кассы производится в
присутствии лиц, ответственных за сохранность ценностей. При
проведении ревизии ценностей в отсутствии лица, ответственного за
сохранность ценностей, об этом делается отметка в акте ревизии
ценностей согласно приложению 53 к настоящим Правилам за подписями
всех участников ревизии ценностей.
215. Проводимые ревизии ценностей не должны нарушать обычного
хода операций банков.
Ревизия ценностей операционной кассы производится с проверкой
всех ценностей по состоянию на одну и ту же дату и в такой
последовательности, которая исключала бы возможность сокрытия
хищений и недостач ценностей.
Приступив к ревизии ценностей, ее руководитель:
опечатывает своей печатью (одноразовым пломбирующим материалом)
все хранилища, находящиеся в кассовом помещении, независимо от
наличия в них ценностей на момент начала ревизии;
берет под свой контроль все ценности операционной кассы;
выясняет, не имеется ли денежной наличности и других ценностей,
а также сумок с проинкассированной денежной выручкой, валютными и
другими ценностями в вечерней кассе и под ответственностью
инкассаторов (кассиров), и при наличии - производит их обревизование
наряду с другими ценностями.
До полного обревизования всех ценностей доступ лиц,
ответственных за сохранность ценностей, в кладовую разрешается лишь
в присутствии руководителя ревизии, причем вложение или изъятие
ценностей в этот период производится под его контролем. В тех
случаях, когда одновременно в один прием не могут быть обревизованы
все вышеуказанные ценности, руководитель ревизии после окончания
рабочего дня вместе с лицами, ответственными за сохранность
ценностей, производит опечатывание кладовой и сдачу ее под охрану в
соответствии с требованиями пункта 207 настоящих Правил. При
опечатывании кладовой сургучом печать руководителя ревизии
накладывается на дощечке выше печатей лиц, ответственных за
сохранность ценностей.
__________________________________________________________
Часть четвертая пункта 215 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114.
До полного обревизования всех ценностей доступ лиц,
ответственных за сохранность ценностей, в кладовую
разрешается лишь в присутствии руководителя ревизии, причем
вложение или изъятие ценностей в этот период производится
под его контролем. В тех случаях, когда одновременно в один
прием не могут быть обревизованы все вышеуказанные
ценности, руководитель ревизии после окончания рабочего дня
вместе с лицами, ответственными за сохранность ценностей,
производит опечатывание кладовой и сдачу ее под охрану в
соответствии с требованиями пункта 207 настоящих Правил.
Помимо печатей лиц, ответственных за сохранность ценностей,
на дощечку накладывается также печать руководителя ревизии.
__________________________________________________________
216. Ревизия ценностей операционной кассы, находящихся в
кладовой, производится в следующем порядке:
банкноты и монета как в белорусских рублях, так и в иностранной
валюте проверяются членами комиссии по пачкам, корешкам и надписям
на накладках, ярлыках, прикрепленных к мешкам (сумкам), а не
упакованные установленным порядком в пачки (мешки) - полистно
(поштучно). В случае выявления при полистном (поштучном) пересчете
денежной наличности недостач (излишков) члены ревизии
руководствуются требованиями пункта 218 настоящих Правил;
предварительно подготовленная денежная наличность, упакованная
в мешки (сумки), проверяется по надписям на ярлыках, прикрепленных к
мешкам (сумкам);
бланки строгой отчетности, упакованные по видам ценностей в
пачки, проверяются по надписям верхних накладок пачек. Дефектные
пачки бланков строгой отчетности проверяются поштучно и полистно;
ценные бумаги и бланки ценных бумаг, упакованные по их видам в
пачки, проверяются по надписям на верхних накладках пачек;
драгоценные металлы проверяются в порядке, установленном
нормативным правовым актом Национального банка Республики Беларусь
по операциям с драгоценными металлами;
все другие ценности проверяются по их номинальной или условной
оценке полистно (поштучно).
Невскрытые сумки с проинкассированной выручкой или валютными и
другими ценностями обменных пунктов, находящиеся в вечерней кассе,
сверяются с данными накладных (препроводительных ведомостей),
журналов учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок
согласно приложению 18 к настоящим Правилам и справок о выданных
инкассаторам сумках (мешках), явочных карточках согласно приложению
19 к настоящим Правилам.
Сумки (мешки) с ценностями, находящиеся под ответственностью
инкассаторов (кассиров), проверяются по надписям на ярлыках к ним,
номера сумок сверяются с номерами, указанными в накладных
(препроводительных ведомостях) к сумкам.
При выявлении сумок (мешков), имеющих повреждения, с
нарушенными пломбами и печатями либо с пломбами и печатями, не
соответствующими образцам, сумки (мешки) вскрываются и находящаяся в
них денежная наличность пересчитывается полистно.
После указанной проверки денежная наличность, находящаяся в
кладовой, подвергается сплошному контрольному полистному пересчету,
который производится под наблюдением одного из членов ревизии. При
большом объеме указанных ценностей с разрешения руководителя банка
может производиться выборочный контрольный полистный пересчет, объем
которого определяется руководителем ревизии, что обязательно
указывается в приказах на проведение ревизии ценностей.
Денежная наличность и другие ценности, отобранные лично
руководителем ревизии для выборочного контрольного полистного
пересчета, а также денежная наличность в поврежденной упаковке и с
неправильно оформленными накладками (ярлыками) пересчитываются
полистно (поштучно). Выдача денежной наличности кассирам для
полистного (поштучного) пересчета и ее обратный прием производятся в
порядке, предусмотренном в пункте 18 настоящих Правил. Полистный
(поштучный) пересчет денежной наличности и других ценностей
производится кассиром в присутствии членов ревизии в порядке,
предусмотренном в пункте 217 настоящих Правил. В случае выявления
при полистном (поштучном) пересчете денежной наличности и других
ценностей недостач (излишков) члены ревизии руководствуются
требованиями пункта 218 настоящих Правил.
217. Ревизующий, передавая кассиру банкноты для контрольного
полистного пересчета, предварительно снимает с корешка бандероль и
оставляет ее у себя вместе с частью банкнот для контроля. Кассир,
пересчитав денежную наличность, сообщает ее сумму или количество
банкнот, к которым ревизующий прибавляет сумму денежной наличности
или количество банкнот, оставленных для контроля, и полученный итог
сопоставляется с данными бандероли. При совпадении общей суммы
(количества банкнот) оставленные на контроле банкноты передаются
кассиру для пересчета и формирования корешка в соответствии с
требованиями глав 7 и 25 настоящих Правил. При несоответствии
денежная наличность должна быть пересчитана ревизующим, после чего
вновь пересчитана и обандеролена в соответствии с требованиями глав
7 и 25 настоящих Правил кассиром, производившим их первоначальный
пересчет. Бандероли, верхняя накладка и полиэтиленовый пакет с
оттиском клише (ярлык к мешку (сумке), обвязка с несрезанной
пломбой) от вскрытой пачки (мешка, сумки) должны оставаться у
ревизующего до полного пересчета всей денежной наличности,
находящейся в пачке (мешке, сумке).
Подвергнутая выборочному контрольному полистному пересчету
денежная наличность упаковывается кассиром, производившим ее
пересчет, в порядке, установленном настоящими Правилами. На
бандеролях и с правой стороны верхней накладки пачки проставляется
штамп "Контрольный пересчет".
При проведении пересчета ревизующий должен обращать особое
внимание на следующие возможные нарушения: недостача или излишек
банкнот в корешке; наличие в пачке банкнот других достоинств;
нарушение правил формирования, упаковки и ее оформления.
218. В случае обнаружения недостачи или излишка денежной
наличности все пачки (мешки, сумки), сформированные кассиром, у
которого обнаружена недостача или излишек, подлежат полистному
(поштучному) пересчету не позднее трех рабочих дней.
При обнаружении излишков денежной наличности независимо от
суммы, а также недостач денежной наличности в размере до 10 базовых
величин составляется акт согласно приложению 25 к настоящим Правилам
в двух экземплярах, первый из которых остается при кассовом ордере,
а второй помещается в дело с документами о просчетах кассиров или
высылается вместе с упаковочным материалом в банк, формировавший
ценности.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 218 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 18 сентября 2002 г. № 183
При обнаружении излишков денежной наличности независимо
от суммы, а также недостач денежной наличности в размере до
10 минимальных заработных плат составляется акт согласно
приложению 25 к настоящим Правилам в двух экземплярах,
первый из которых остается при кассовом ордере, а второй
помещается в дело с документами о просчетах кассиров или
высылается вместе с упаковочным материалом в банк,
формировавший ценности.
__________________________________________________________
При недостаче денежной наличности в размере от 10 базовых
величин и выше акт составляется в трех экземплярах, первый -
остается при кассовом ордере, второй - отсылается в головное
учреждение банка, а третий - направляется в дело с документами о
просчетах кассиров или высылается вместе с упаковочным материалом в
банк, формировавший ценности.
__________________________________________________________
Часть третья пункта 218 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 18 сентября 2002 г. № 183
При недостаче денежной наличности в размере от 10
минимальных заработных плат и выше акт составляется в трех
экземплярах, первый - остается при кассовом ордере, второй
- отсылается в головное учреждение банка, а третий -
направляется в дело с документами о просчетах кассиров или
высылается вместе с упаковочным материалом в банк,
формировавший ценности.
__________________________________________________________
К актам, высылаемым в банк, прилагаются личное объяснение
кассира, допустившего недостачу, сообщение руководителя банка
(заместителя руководителя) о принятых мерах по взысканию
причиненного банку ущерба с виновных лиц, а также устранению причин,
порождающих кассовые просчеты.
Обнаруженные излишки денежной наличности приходуются по кассе и
относятся на соответствующий счет. Все недостачи денежной наличности
независимо от суммы (даже если они погашены при обнаружении)
списываются в расход по кассе и записываются на соответствующий счет
по лицевому счету кассира, у которого обнаружена недостача, и
учитываются на этом счете до полного их погашения.
Возмещение ущерба, причиненного банку, производится в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
219. При смене руководителя, главного бухгалтера и лиц,
ответственных за сохранность ценностей, денежная наличность и другие
ценности, находящиеся в кладовой, подвергаются сплошному
контрольному полистному (поштучному) пересчету. Выборочный
контрольный полистный (поштучный) пересчет денежной наличности и
других ценностей, находящихся в кладовой, производится только
согласно письменному разрешению руководителя (заместителя
руководителя) головного учреждения банка.
220. После пересчета денежной наличности и других ценностей,
находящихся в кладовой, ревизующие производят сверку оказавшихся в
наличии ценностей с данными книг учета: денежной наличности и других
ценностей в белорусских рублях, находящихся в кладовой, согласно
приложению 34 к настоящим Правилам, иностранной валюты, платежных
документов и других ценностей в иностранной валюте, находящихся в
кладовой, согласно приложению 35 к настоящим Правилам, и ежедневного
баланса. Кроме того, проверяют, все ли изъятые для ревизии ценности
вложены обратно в кладовую.
Суммы расписок и других документов, не проведенные по
бухгалтерскому учету, в оправдание остатка кассы не принимаются и
считаются недостачей. Выявленные излишки кассы должны быть
оприходованы и возврату не подлежат.
221. О произведенной ревизии составляется акт ревизии ценностей
согласно приложению 53 к настоящим Правилам за подписями всех
работников, проводивших ее, и лиц, ответственных за сохранность
ценностей, присутствовавших при этом.
О передаче ключей, печатей от кладовой одним лицом,
ответственным за сохранность ценностей, другому в акте ревизии
ценностей делается соответствующая запись с указанием номера ключа и
печати.
При установлении недостачи или излишка денежной наличности и
других ценностей, расхождения в учете или недостатков в обеспечении
сохранности ценностей копия акта ревизии ценностей направляется
головному учреждению банка.
222. При ревизии ценностей, связанной со сменой (временной
сменой) лиц, ответственных за сохранность ценностей, подписи за
остатки ценностей в книгах учета согласно приложениям 34, 35 к
настоящим Правилам производятся лицами, сдающими ценности, до
окончательной их проверки и подписания акта.
Акты ревизий ценностей операционной кассы, находящихся в
кладовой, хранятся в течение одного года у главного бухгалтера, а
затем передаются в архив.
223. Ревизия ценностей в операционной кассе вне кассового узла
(при условии ежедневной сдачи ценностей в банк), а также в обменном
пункте производится ежемесячно в любое время рабочего дня одним или
несколькими лицами, список которых ежегодно утверждается
руководителем банка.
В период ревизии проверяются:
соответствие сумм ценностей, находящихся в операционной кассе
вне кассового узла (обменном пункте), данным бухгалтерского учета с
учетом произведенных операций за текущий день;
своевременность и правильность оформления проведенных операций
и составления документов;
наличие инструктивных, справочных и информационных материалов;
соблюдение правил хранения ценностей, ключей, печатей, штампов
и пломбиров;
соблюдение правил хранения личных денег и других вещей;
исправность сигнализации.
О произведенной ревизии в операционной кассе вне кассового узла
(обменном пункте) составляется акт согласно приложению 54 к
настоящим Правилам.
Ревизия может также производиться по специальным распоряжениям
(командировочным удостоверениям, предписаниям) работниками банка и
другими лицами, уполномоченными осуществлять проверки и ревизии в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
224. Помимо ревизий ценностей осуществляются проверки всех
участков кассовой работы, инкассации денежной выручки, состояния
охраны и сигнализации, соблюдения пропускного режима, правильности
учета, хранения и использования оружия, боеприпасов, ключей, печатей
(одноразовых пломбирующих материалов), штампов, пломбиров,
нумераторов, а также внезапные проверки работы кассиров со снятием
остатков денежной наличности, находящейся у них в подотчете.
Периодичность проверок и состав комиссий, создаваемых для
проведения проверок, определяются руководителем (заместителем
руководителя) банка.
Все произведенные проверки регистрируются в специально
заведенной книге, в которой указываются: время проведения проверки,
проверенный участок, объем проверки, ее результаты (делается ссылка
на акт или пишется, что замечаний нет), должность проверяющего, его
фамилия и подпись.
225. Руководитель банка (заместитель руководителя) обязан в
течение 5 рабочих дней рассмотреть результаты произведенных ревизий
и проверок и принять меры к устранению выявленных недостатков.
Глава 21
ПРИЕМ ЦЕННОСТЕЙ НА ХРАНЕНИЕ
226. В соответствии с законодательством Республики Беларусь
банки принимают от уполномоченных органов Республики Беларусь
ценности на временное хранение в кладовую операционной кассы.
227. Ценности принимаются лицами, ответственными за сохранность
ценностей, по заявлениям-описям, в которых указываются наименование
ценностей и сумма оценки по каждому виду сдаваемых ценностей в
следующем порядке:
от нотариальных органов с проверкой наличия всех ценностей в
соответствии с заявлением-описью при вложении их в пакет или другую
упаковку. Пакет или другая упаковка опечатывается сургучной печатью
нотариального органа, сдающего в банк ценности на хранение;
от других уполномоченных органов без проверки вложения, но с
обязательной проверкой целости упаковки и печатей.
228. В приеме ценностей на хранение банк выдает представителю
уполномоченного органа (далее - поклажедатель) квитанцию согласно
приложению 2 к настоящим Правилам, в которой указываются вид
принятых на хранение ценностей, их оценка и номер. Принятые на
хранение ценности нумеруются очередными порядковыми номерами,
начиная с номера первого, по датам поступления. Этот номер
проставляется на всех экземплярах комплекта внебалансового ордера
согласно приложению 3 к настоящим Правилам.
229. Ценности, принятые на хранение, учитываются на
соответствующем внебалансовом счете в оценке, обусловленной банком с
поклажедателем. Предметы, имеющие условную ценность, принимаются и
учитываются в условной оценке один рубль.
230. Частичный возврат ценностей, принятых на хранение, не
допускается. При необходимости частичного изъятия ценностей вся
упаковка с ценностями возвращается поклажедателю.
Возврат ценностей, принятых на хранение, осуществляется по
предъявлении поклажедателем квитанции, которая у него изымается и
подшивается в кассовые документы дня.
__________________________________________________________
Пункт 230 дополнен частью второй постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 24 июня 2003 г.
№ 114.
230. Частичный возврат ценностей, принятых на хранение,
не допускается. При необходимости частичного изъятия
ценностей вся упаковка с ценностями возвращается
поклажедателю.
__________________________________________________________
231. Банк несет ответственность за сохранность ценностей,
принятых на хранение, перед их владельцами в сумме реального убытка,
но не свыше суммы оценки.
РАЗДЕЛ VI
ПРАВИЛА ОРГАНИЗАЦИИ КАССОВОЙ РАБОТЫ С НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ
И ПЛАТЕЖНЫМИ ДОКУМЕНТАМИ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
Глава 22
ПОРЯДОК ПРИЕМА И ПЕРЕДАЧИ ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ В БАНКЕ
232. Заведующий операционной кассой и все кассиры должны
своевременно отражать полученные (переданные) ими наличную
иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте
(далее - валютные ценности) от других кассиров в книге учета
принятых и выданных ценностей согласно приложению 4 или 5 к
настоящим Правилам или контрольных листах согласно приложению 6 к
настоящим Правилам. Документ, по которому осуществляется передача
валютных ценностей, определяется руководителем кассового
подразделения.
При незначительном количестве записей о приеме-передаче
допускается ведение кассирами одного контрольного листа за несколько
рабочих дней. После использования контрольные листы возвращаются
заведующему операционной кассой (работнику, возглавляющему кассу
пересчета), у которого они хранятся в течение 10 рабочих дней, после
чего уничтожаются.
233. Заведующий операционной кассой и все кассиры принимают
валютные ценности, сформированные и упакованные согласно требованиям
главы 25 настоящих Правил, в следующем порядке:
полные и неполные пачки по надписям на накладках с проверкой по
корешкам;
пачки, состоящие из неполных корешков, по надписям на накладках
без полистного пересчета;
монету, сформированную в мешки, а также расфасованную в пакеты
(тюбики), по надписям на ярлыках к мешкам или на упаковке,
остальную - поштучным пересчетом;
бланки строгой отчетности, сформированные в пачки, по надписям
на накладках. Прием отдельных бланков кассирами производится
полистным пересчетом;
__________________________________________________________
Абзац пятый части первой пункта 233 - с изменениями,
внесенными постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114.
бланки строгой отчетности, сформированные в пачки, по
надписям на накладках. Прием отдельных бланков кассирами
производится полистным пересчетом. На обложках блокнотов
проставляются номера бланков, фамилия и инициалы работника,
получившего их для работы с клиентами;
__________________________________________________________
чемоданы (инкассаторские сумки, мешки и т.д.) по количеству
мест;
остальные ценности (в условной или номинальной оценке) полистно
(поштучно).
Валютные ценности, не сформированные и не упакованные в пачки,
принимаются полистным пересчетом.
234. Получение авансов валютных и других ценностей кассирами
обменных пунктов осуществляется по расходным кассовым и расходным
валютным ордерам согласно приложениям 24 и 51 к настоящим Правилам
или препроводительным ведомостям согласно приложению 16 к настоящим
Правилам, а инкассаторами - по расходным кассовым ордерам на
перевозку денежной наличности согласно приложению 27 к настоящим
Правилам и препроводительным ведомостям.
235. Прием инкассаторских сумок с валютными ценностями лицами,
ответственными за сохранность ценностей (кассирами и инкассаторами),
производится в порядке, изложенном в пункте 47 настоящих Правил, а
при приеме мешков дополнительно проверяются наличие и правильность
оформления ярлыков к ним, а также соответствие сумм, указанных на
ярлыках, данным сопроводительных документов.
Лица, назначенные приказом руководителя банка (заместителя
руководителя), при приеме в кассу пересчета инкассаторских сумок
(мешков) с валютными ценностями, находящимися под ответственностью
инкассаторов, руководствуются требованиями пунктов 45-50 настоящих
Правил.
Образцы оттисков общих (личных) пломбиров, которые используются
кассирами для опломбирования инкассаторских сумок (мешков) с
валютными ценностями, должны быть заверены заведующим операционной
кассой банка.
Предварительно заведующий операционной кассой проверяет
соответствие номера оттиска пломбира на представленном образце
номеру пломбира, выданного кассиру, по записям в журнале регистрации
выдачи пломбиров.
Заверенные заведующим операционной кассой образцы оттисков
пломбиров должны быть у кассиров, формирующих инкассаторские сумки с
авансами, в вечерней кассе и обменном пункте.
По усмотрению руководителя (заместителя руководителя) банка
образцы оттисков общих (личных) пломбиров, которые используются
кассирами для опломбирования инкассаторских сумок (мешков) с
валютными ценностями, могут также заверяться начальником службы
инкассации.
236. Все поступившие в течение банковского дня валютные
ценности должны быть оприходованы в установленном порядке в
операционную кассу и зачислены на соответствующие счета в тот же
рабочий день.
Глава 23
ПРИЕМ (ВЫДАЧА) ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ КАССАМИ БАНКА
237. Прием наличной иностранной валюты в кассу банка
производится по приходным валютным ордерам согласно приложению 55 к
настоящим Правилам.
Выдача наличной иностранной валюты из кассы банка производится
по расходным валютным ордерам согласно приложению 51 к настоящим
Правилам.
238. Кассир производит прием и выдачу наличной иностранной
валюты аналогично приему и выдаче наличных белорусских рублей.
Подтверждением сдачи клиентом наличной иностранной валюты в кассу
банка является выданная ему кассиром квитанция согласно приложению 2
к настоящим Правилам или второй экземпляр приходного валютного
ордера.
239. Валютно-обменные операции осуществляются кассирами в
соответствии с требованиями нормативного правового акта
Национального банка Республики Беларусь о порядке совершения банками
валютно-обменных операций с участием физических лиц.
240. В конце рабочего дня кассир подсчитывает по кассовым
документам и отчетным документам валютно-обменных операций суммы
прихода (расхода) по каждому наименованию валюты, заполняет отчетную
справку согласно приложению 13 к настоящим Правилам, сверяет остатки
валюты, указанные в справке, с их фактическим наличием, а кассовые
обороты - с ответственными исполнителями.
В банках, где приходные и расходные операции выполняются
заведующим операционной кассой, отчетная справка не составляется, а
кассовые обороты включаются в сводную справку согласно приложению 26
к настоящим Правилам.
241. Принятые в течение банковского дня валютные ценности
кассир формирует и упаковывает в порядке, изложенном в главе 25
настоящих Правил, и сдает их вместе с отчетной справкой, приходными
(расходными) документами заведующему операционной кассой. Принятые
(оплаченные) платежные документы в иностранной валюте с указанием их
количества и суммы передаются ответственному исполнителю под
расписку в книге учета принятых и выданных ценностей согласно
приложению 4 или 5 к настоящим Правилам или контрольном листе
согласно приложению 6 к настоящим Правилам.
242. Заведующий операционной кассой сверяет сумму принятой им
наличной иностранной валюты с приходными (расходными) документами и
отчетной справкой и подписывает ее.
Глава 24
ПОРЯДОК ПЕРЕСЧЕТА ИНКАССАТОРСКИХ СУМОК С ВАЛЮТНЫМИ ЦЕННОСТЯМИ
243. Пересчет валютных ценностей, поступивших в инкассаторских
сумках, производится кассирами кассы пересчета под наблюдением
специально выделенных кассиров (контролеров).
244. Контролер выдает кассиру для пересчета только по одной
сумке, предварительно записав в своем контрольном листе принятых и
выданных ценностей согласно приложению 6 к настоящим Правилам номер
выданной сумки и его фамилию. Кассир, получив сумку, записывает в
своем контрольном листе наименование обменного пункта (предприятия)
и ее номер.
245. Вскрытие сумок и пересчет валютных ценностей
осуществляются в порядке, изложенном в главе 6 настоящих Правил.
246. После пересчета валютных ценностей каждой сумки кассир
записывает в свой контрольный лист сумму валюты по номиналу,
фактически оказавшуюся в сумке, по каждому наименованию валюты и
сообщает об этом контролеру.
247. При необходимости передача в течение дня сумок с валютными
ценностями от одного контролера другому производится под расписку в
контрольном листе с указанием количества сумок и их номеров.
248. После вскрытия и пересчета всех сумок с валютными
ценностями контролер выводит в своих контрольных листах общее
количество выданных для пересчета сумок, сумму пересчитанных
валютных ценностей каждого наименования по каждому кассиру отдельно,
а общую сумму всех пересчитанных валютных ценностей, общую сумму
недостач и излишков по номиналу, а также сумму банкнот (платежных
документов), принятых на инкассо, - в сводном контрольном листе,
после чего контролер производит сверку соответствия сумм
пересчитанных валютных ценностей с данными контрольных листов
каждого кассира. Результаты сверки оформляются подписями кассира и
контролера в контрольных листах, затем все документы по пересчету
валютных ценностей передаются заведующему операционной кассой для
дальнейшего формирования папки с кассовыми документами дня.
249. Кассиры передают пересчитанные и сформированные в
соответствии с требованиями главы 25 настоящих Правил валютные
ценности заведующему операционной кассой под расписку в контрольных
листах.
Глава 25
ПОРЯДОК ОБРАБОТКИ, ФОРМИРОВАНИЯ И УПАКОВКИ ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ
250. Кассиры сортируют принятые валютные ценности по
наименованиям валюты и их достоинствам.
Рассортированные по наименованиям и достоинствам валютные
ценности кассовые работники формируют и упаковывают отдельно.
251. Каждые 100 банкнот (платежных документов) в иностранной
валюте одного наименования (одного эмитента, выпустившего платежные
документы) и достоинства формируются в корешки и обандероливаются в
зависимости от способа упаковки пачки крестообразно нестандартной
бандеролью или поперечной нестандартной бандеролью. На бандероли
проставляются наименование банка, код банка по межбанковским
расчетам, наименование (цифровое или буквенное обозначение) валюты,
достоинство, количество листов, сумма вложения (по номиналу), дата
упаковки, код (именной штамп и подпись) кассира, производившего
пересчет валютных ценностей.
252. Банкноты и платежные документы в иностранной валюте
формируются в пачки не более 10 корешков одного достоинства и
наименования. При этом каждая пачка снабжается верхней и нижней
накладками из картона.
На верхней накладке указываются: наименование банка, код банка
по межбанковским расчетам, наименование (цифровое или буквенное
обозначение) валюты или наименование эмитента, выпустившего
платежные документы, достоинство, количество листов, сумма вложения,
дата упаковки, код (именной штамп и подпись) кассира. На накладке
делается вырез для обозрения достоинства банкнот.
Каждая пачка упаковывается в полиэтиленовые пакеты, на
заварочном шве которых проставляется оттиск клише банка или клише
банка с личным кодом кассира. Пачки банкнот, состоящие из корешков,
обандероленных крестообразно, могут также обвязываться шпагатом без
узлов и надрывов крестообразно двойной вязкой на четыре глухих узла.
Со стороны нижней накладки на оба конца шпагата около узла
накладывается пломба, и пачка пломбируется личным пломбиром
кассира.
253. Пачки, состоящие из одного корешка, при упаковке валютных
ценностей в полиэтиленовые пакеты могут не снабжаться накладками.
254. Банкноты и платежные документы в иностранной валюте, из
которых нельзя сформировать полные корешки, упаковываются в пачки,
состоящие из банкнот одного наименования валюты (одного эмитента,
выпустившего платежные документы), одного или разных достоинств. При
этом банкноты в пачке обандероливаются одной общей поперечной
бандеролью или крестообразно без нанесения на ней реквизитов и
снабжаются накладками. Формирование и упаковка пачки, а также
оформление накладки производятся в соответствии с пунктом 252
настоящих Правил без выреза на накладке.
Пачки, состоящие из неполных корешков одного наименования
иностранной валюты, объединяются по мере поступления этой валюты в
банк. В случае ее отсутствия такие пачки могут храниться без
объединения не более 3 месяцев со дня их формирования, после чего
должны быть пересчитаны и сформированы в соответствии с требованиями
настоящей главы.
255. Рассортированная по наименованиям и достоинствам монета
упаковывается кассирами в стандартные мешки без наружных швов и
разрывов.
Горловина каждого мешка прошивается и плотно завязывается
шпагатом без узлов и надрывов, на концы шпагата надевается ярлык из
ткани (картона), а затем концы шпагата завязываются глухим узлом с
наложением пломбы. Мешок пломбируется кассиром, формировавшим
мешок.
На ярлыках к мешкам с монетой проставляются наименование банка,
код банка по межбанковским расчетам, наименование (цифровое или
буквенное обозначение) валюты, достоинство монеты, ее количество,
сумма вложения по номиналу, дата упаковки, код (именной штамп и
подпись) кассира, формировавшего мешок.
256. Монета может расфасовываться в пакеты (тюбики). На пакетах
(тюбиках) должны быть проставлены: наименование банка, код банка по
межбанковским расчетам, наименование (цифровое или буквенное
обозначение) валюты, достоинство монеты, ее количество, сумма
вложения по номиналу, дата упаковки, код (именной штамп и подпись)
кассира, производившего пересчет монеты.
257. Валютные ценности, из которых нельзя сформировать полные
корешки, могут вкладываться в отдельные папки (конверты, мешки) по
наименованиям ценностей. Кассир предварительно производит сверку
наличия валютных ценностей с данными отчетной справки (контрольного
листа).
Монета вкладывается в пакеты (тюбики, коробки), на которых
указываются наименование (цифровое или буквенное обозначение) валюты
и сумма вложения.
Папки (конверты, мешки), пакеты (тюбики, коробки) вкладываются
в чемодан (тележку, мешок, инкассаторскую сумку).
Через специально проделанные отверстия в чемодане (тележке,
инкассаторской сумке) продевается шпагат без узлов и надрывов (мешок
предварительно прошивается шпагатом), на который прикрепляется
второй экземпляр отчетной справки кассира в качестве ярлыка и
накладывается пломба с оттиском его личного пломбира.
Глава 26
ПОРЯДОК РАБОТЫ С ВАЛЮТНЫМИ ЦЕННОСТЯМИ, ВЫЗЫВАЮЩИМИ СОМНЕНИЕ
В ИХ ПОДЛИННОСТИ И ПЛАТЕЖНОСТИ
258. При приеме и обработке валютных ценностей кассиры обязаны
проверять их подлинность и платежность, руководствуясь при этом
справочными и информационными материалами, поступающими из
официальных источников (банки-эмитенты, Интерпол, Национальный банк
Республики Беларусь, другие организации, имеющие лицензию на право
распространения справочных материалов, сайты (страницы) центральных
банков иностранных государств в глобальной сети Интернет), а также
перечнем общих признаков платежности банкнот и платежных документов
в иностранной валюте согласно приложению 56 к настоящим Правилам.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 258 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114.
258. При приеме и обработке валютных ценностей кассиры
обязаны проверять их подлинность и платежность,
руководствуясь при этом справочными и информационными
материалами, поступающими из официальных источников
(банки-эмитенты, Интерпол, Национальный банк Республики
Беларусь, другие организации, имеющие лицензию на право
распространения справочных материалов), а также перечнем
общих признаков платежности банкнот и платежных документов
в иностранной валюте согласно приложению 56 к настоящим
Правилам.
__________________________________________________________
Банки самостоятельно приобретают справочные и информационные
материалы по определению подлинности и платежности банкнот и
платежных документов в иностранной валюте у организаций, имеющих
лицензию на право тиражирования данного вида продукции. Одновременно
обязательными к исполнению являются предписания Национального банка
Республики Беларусь.
Предприятия, имеющие право осуществления операций с наличной
иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте,
получают вышеуказанные материалы через обслуживающие их банки на
договорной основе.
Решение о сроках прекращения приема выводимых из обращения
банкнот принимается банками самостоятельно на основании договоров,
заключенных с банками-корреспондентами, о чем незамедлительно
оповещаются клиенты путем размещения перед кассами банка
соответствующей информации.
259. Банкноты (платежные документы) в иностранной валюте,
вызывающие сомнение в их платежности, могут приниматься от клиентов
на инкассо в порядке, предусмотренном пунктом 110 настоящих Правил.
Перед отправкой валютных ценностей, принятых на инкассо в
банк-корреспондент, составляются описи в двух экземплярах, один из
которых высылается банку-корреспонденту, другой остается в банке.
Описи составляются в соответствии с требованиями
банков-корреспондентов.
По получении от банков-корреспондентов результатов о принятых
на инкассо валютных ценностях банк уведомляет об этом клиента.
Расчет с клиентом за принятые от него на инкассо валютные
ценности производится в соответствии с требованиями пункта 111
настоящих Правил.
260. При выявлении сомнительной банкноты (платежного
документа) кассир руководствуется требованиями части первой пункта
113 настоящих Правил.
При выявлении сомнительной банкноты (платежного документа) в
кассе пересчета кассир на препроводительной ведомости к сумке
(мешку) с валютными и другими ценностями составляет акт, в котором
указываются: наименование валюты или наименование эмитента,
выпустившего платежные документы, достоинство, год выпуска, серия и
номер сомнительной банкноты (платежного документа). Акт
подписывается кассиром и контролером. Документ, подтверждающий
передачу сомнительной банкноты на экспертизу, приобщается к
препроводительной ведомости к сумке (мешку) с валютными и другими
ценностями.
__________________________________________________________
Пункт 260 - в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 24 июня 2003 г.
№ 114.
260. Валютные ценности, имеющие явные признаки подделки
или вызывающие сомнение в их подлинности, клиенту не
возвращаются, а передаются на экспертизу.
В этом случае кассир обязан немедленно доложить
руководителю кассового подразделения и через кнопку
тревожной сигнализации известить пост охраны для принятия
мер к задержанию клиента до прибытия представителей
территориального органа внутренних дел Республики Беларусь.
По прибытии в банк представители органов внутренних дел
изымают валютные ценности для отправки их на экспертизу, о
чем составляется протокол изъятия валютных ценностей в двух
экземплярах, один из которых выдается клиенту.
В случае обнаружения фальшивых банкнот (платежных
документов) или вызывающих сомнение в их подлинности при
пересчете ценностей в инкассаторских сумках кассир
руководствуется требованиями пункта 113 настоящих Правил.
При составлении акта на фальшивую банкноту (платежный
документ) указываются: наименование валюты или наименование
эмитента, выпустившего платежные документы, достоинство,
год выпуска, серия и номер.
При подтверждении органами внутренних дел подлинности
валютных ценностей они возвращаются клиенту (банку), при
установлении подделки - остаются в органах внутренних дел в
качестве вещественного доказательства, о чем клиент (банк)
уведомляется справкой.
__________________________________________________________
Глава 27
РЕВИЗИЯ ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ
261. Ревизия валютных ценностей, находящихся в кладовой,
производится в соответствии с требованиями главы 20 настоящих
Правил.
Ревизия валютных ценностей, находящихся под ответственностью
работников касс и касс по подготовке авансов, а также на обменных
пунктах, производится не реже одного раза в месяц в соответствии с
требованиями пункта 223 настоящих Правил.
В случае ревизии валютных ценностей, сформированных в порядке,
изложенном в пункте 257 настоящих Правил, делается запись на первом
экземпляре отчетной справки согласно приложению 13 к настоящим
Правилам и производится регистрация в специальной книге с указанием
даты, фамилии и инициалов кассира, у которого произведена ревизия.
Глава 28
ПОРЯДОК ПОДГОТОВКИ И ДОСТАВКИ АВАНСОВ ВАЛЮТНЫХ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ
НА ОБМЕННЫЕ ПУНКТЫ
262. В целях обеспечения бесперебойной работы обменных пунктов,
включая выходные и праздничные дни, специально выделенный работник
накануне рабочего дня подает ответственным исполнителям авансовые
заявки на выдачу валютных и других ценностей согласно приложению 57
к настоящим Правилам для составления ими расходных кассовых ордеров,
расходных кассовых ордеров на перевозку денежной наличности и
расходных валютных ордеров согласно приложениям 24, 27 и 51 к
настоящим Правилам и препроводительных ведомостей согласно
приложению 16 к настоящим Правилам.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 262 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114.
262. В целях обеспечения бесперебойной работы обменных
пунктов, включая выходные и праздничные дни, специально
выделенный работник накануне рабочего дня подает
операционным работникам авансовые заявки на выдачу валютных
и других ценностей согласно приложению 57 к настоящим
Правилам для составления ими расходных кассовых ордеров,
расходных кассовых ордеров на перевозку денежной наличности
и расходных валютных ордеров согласно приложениям 24, 27 и
51 к настоящим Правилам и препроводительных ведомостей
согласно приложению 16 к настоящим Правилам.
__________________________________________________________
Авансовые заявки должны быть оформлены за подписью руководителя
отдела или его заместителя, осуществляющего руководство
соответствующим участком.
Для каждого обменного пункта банк устанавливает размер аванса в
наличных белорусских рублях и иностранной валюте, который должен
обеспечивать работу обменного пункта на протяжении дня. В выходные и
праздничные дни, а также в зависимости от объемов производимых
операций размер аванса может быть увеличен.
Размер аванса (его изменение) устанавливается приказом по банку
либо отдельным распоряжением.
На каждый рабочий, выходной или праздничный день должна
подготавливаться отдельная инкассаторская сумка с авансами валютных
и других ценностей.
263. Составленные ответственными исполнителями расходные
кассовые ордера, расходные кассовые ордера на перевозку денежной
наличности и расходные валютные ордера передаются заведующему
операционной кассой, а препроводительные ведомости, составленные в
трех экземплярах, - кассиру, ответственному за формирование
авансов.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 263 - исключена постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
В случае дополнительного заказа обменными пунктами
блокнотов с бланками строгой отчетности ответственные
исполнители вносят в препроводительную ведомость
наименования и количество вновь заказанных блокнотов, а
номера вновь заказанных бланков кассир вписывает в
препроводительные ведомости.
__________________________________________________________
264. Для подготовки авансов специально выделенный кассир
получает от заведующего операционной кассой необходимые ценности под
расписку в книге учета принятых и выданных ценностей заведующего
операционной кассой согласно приложению 4 или 5 к настоящим Правилам
при условии возврата подготовленных им авансов заведующему
операционной кассой в этот же день. Если сумки с подготовленными
авансами не возвращаются заведующему операционной кассой в этот же
рабочий день, а закрываются специально выделенным кассиром до утра
следующего рабочего дня в отдельном сдаваемом под охрану сейфе,
выдача валютных и других ценностей кассиру производится под расписку
в расходном кассовом и расходном валютном ордерах.
Подготовка авансов осуществляется кассиром под контролем одного
из кассовых работников.
265. Подготовленные валютные и другие ценности, а также первые
экземпляры препроводительных ведомостей вкладываются в
инкассаторские сумки, которые закрываются и пломбируются специально
выделенным кассиром и вместе с сопроводительными документами к ним
вкладываются в отдельный сейф, который закрывается, опечатывается и
сдается работникам охраны в порядке, изложенном в пункте 207
настоящих Правил. Утром следующего рабочего дня специально
выделенный кассир (заведующий операционной кассой) выдает сумки с
авансами и вторые экземпляры препроводительных ведомостей
инкассаторам по предъявлении ими удостоверений личности инкассатора
под расписку в расходном кассовом ордере на перевозку денежной
наличности, а третий экземпляр препроводительной ведомости остается
у лица, выдававшего аванс, и по истечении 10 рабочих дней
уничтожается.
266. Получая от инкассатора сумку с авансом валютных и других
ценностей и второй экземпляр препроводительной ведомости к ней,
кассир обменного пункта предъявляет ему свое удостоверение личности
и проверяет соответствие номера сумки номеру, указанному в
препроводительной ведомости. Прием сумки с авансом осуществляется
только тем кассиром обменного пункта, на имя которого оформлена
препроводительная ведомость, а в случае его отсутствия сумка с
ценностями вручается другому кассиру, фамилия и необходимые
реквизиты которого вносятся при приеме (пересчете) сумки во все
экземпляры препроводительной ведомости. При этом в левой части на
лицевой стороне препроводительной ведомости вычеркиваются фамилия и
инициалы отсутствующего кассира и указываются фамилия и инициалы
кассира, фактически принявшего ценности. Исправления удостоверяются
подписями инкассатора и кассира обменного пункта, получившего
ценности.
При приеме сумки с авансом валютных и других ценностей кассир
обменного пункта должен проверить целость сумки, ясность оттиска
пломбира, которым опломбирована сумка, и соответствие его номера
номеру, указанному в препроводительной ведомости, после чего в
присутствии инкассатора вскрывает сумку и принимает ценности в
порядке, изложенном в главах 3 и 22 настоящих Правил.
При тождестве суммы, указанной в препроводительной ведомости и
фактически оказавшейся в сумке, кассир и инкассатор подписывают оба
экземпляра препроводительной ведомости. Кроме того, на обоих
экземплярах препроводительной ведомости проставляется печать
обменного пункта.
Излишки или недостачи, обнаруженные при приеме и пересчете
сумки с авансом валютных и других ценностей, оформляются актом на
двух экземплярах препроводительной ведомости за подписями кассира и
инкассатора.
267. Кассиры обменных пунктов возвращают через инкассаторов
вторые экземпляры препроводительных ведомостей кассиру,
формировавшему авансы (заведующему операционной кассой), который
проверяет на них наличие подписей, печатей и полноту приема сумок с
ценностями кассирами обменных пунктов. После проверки
препроводительные ведомости передаются ответственным исполнителям
для осуществления бухгалтерских проводок.
268. Сумки с авансами валютных и других ценностей могут также
выдаваться непосредственно кассирам обменных пунктов. В этом случае
сумки не пломбируются кассиром, формировавшим авансы.
Кассир обменного пункта принимает ценности, вложенные в сумку,
в порядке, изложенном в главах 3 и 22 настоящих Правил,
расписывается в расходном кассовом и расходном валютном ордерах, а
также на всех экземплярах препроводительной ведомости с
проставлением на них печати обменного пункта. Один экземпляр
препроводительной ведомости кассир вкладывает в сумку с
пересчитанными ценностями, а другой экземпляр препроводительной
ведомости вместе с расходным кассовым и расходным валютным ордерами
передается ответственным исполнителям для осуществления проводок.
Третий экземпляр препроводительной ведомости остается у лица,
выдававшего аванс, и по истечении 10 рабочих дней уничтожается.
269. Авансы валютных и других ценностей могут выдаваться
кассиру обменного пункта также непосредственно заведующим
операционной кассой под расписку в расходном кассовом и расходном
валютном ордерах. При этом кассиру обменного пункта выдаются
экземпляр расходного кассового и экземпляр расходного валютного
ордеров как документы, подтверждающие получение им аванса валютных и
других ценностей.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 269 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114.
269. Авансы валютных и других ценностей могут выдаваться
кассиру обменного пункта также непосредственно заведующим
операционной кассой под расписку в расходном кассовом и
расходном валютном ордерах.
__________________________________________________________
Кассир обменного пункта вкладывает в чемодан (сумку) валютные и
другие ценности, пересчитанные в порядке, изложенном в главах 3 и 22
настоящих Правил, и доставляет их на обменный пункт на автомашине в
сопровождении вооруженной охраны.
Глава 29
ПОРЯДОК РАБОТЫ ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ
270. Валютно-обменные операции осуществляются кассиром
обменного пункта в соответствии с требованиями нормативного
правового акта Национального банка Республики Беларусь о порядке
совершения банками валютно-обменных операций с участием физических
лиц.
Кассир обменного пункта при покупке валютных ценностей обязан
проверить их подлинность и платежность, а только потом произвести
расчет суммы, подлежащей выдаче клиенту.
Операции по приему на инкассо валютных ценностей осуществляются
кассиром обменного пункта на основании заявления клиента на прием
ценностей на инкассо согласно приложению 30 к настоящим Правилам с
выдачей ему квитанции о приеме ценностей на инкассо согласно
приложению 31 к настоящим Правилам.
271. После окончания рабочего дня кассир обменного пункта
составляет отчетную справку согласно приложению 13 к настоящим
Правилам, подсчитывает валютные и другие ценности, сверяет их
соответствие с данными отчетных документов и составляет
препроводительные ведомости согласно приложению 16 к настоящим
Правилам в трех экземплярах к каждой инкассаторской сумке с
ценностями для отправки в банк.
При этом валютные ценности, принятые на инкассо, упаковываются
и отражаются в препроводительной ведомости отдельно.
В случае расхождения между фактическим наличием ценностей и
данными отчетных документов кассир обменного пункта ставит об этом в
известность руководителя структурного подразделения, курирующего
работу обменных пунктов, составляет отчетную справку по фактическому
наличию ценностей с представлением объяснительной записки, которая
вкладывается в инкассаторскую сумку вместе с отчетными документами.
__________________________________________________________
Часть четвертая пункта 271 - исключена постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
Кассир обменного пункта вкладывает в инкассаторскую
сумку также опломбированный мешок с неиспользованными
бланками строгой отчетности. На обложке блокнота с бланками
строгой отчетности должна быть сделана отметка о количестве
использованных, испорченных и остатках бланков, заверенная
подписью кассира обменного пункта.
__________________________________________________________
272. Вложение ценностей и отчетных документов в инкассаторскую
сумку производится с одновременной сверкой их фактического наличия с
данными препроводительной ведомости. Первый экземпляр
препроводительной ведомости вкладывается в специальный карман
инкассаторской сумки, после чего сумка пломбируется общим пломбиром
обменного пункта. Если на обменном пункте работают одновременно два
кассира, то инкассаторские сумки должны быть дополнительно
опломбированы личным пломбиром кассира обменного пункта.
Перед опломбированием сумок с валютными и другими ценностями
кассир обменного пункта обязан проверить свое рабочее место и
убедиться в том, что все ценности вложены в инкассаторскую сумку.
273. Валютные и другие ценности обменных пунктов в зависимости
от их количества и установленного в банке порядка их пересчета могут
быть вложены в одну или две инкассаторские сумки (возможно сдавать
отдельно белорусские рубли и валютные ценности). Вместе с отчетными
документами о произведенных за день операциях кассир обменного
пункта сдает в банк документ, подтверждающий получение им аванса
валютных и других ценностей (первый экземпляр препроводительной
ведомости к сумке с авансом или расходный кассовый и расходный
валютный ордера).
__________________________________________________________
Пункт 273 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
273. Валютные и другие ценности обменных пунктов в
зависимости от их количества и установленного в банке
порядка их пересчета могут быть вложены в одну или две
инкассаторские сумки (возможно сдавать отдельно белорусские
рубли и валютные ценности). Вместе с отчетными документами
о произведенных за день операциях кассир обменного пункта
сдает в банк документ, подтверждающий получение им аванса
валютных и других ценностей (первый экземпляр
препроводительной ведомости к сумке с авансом).
__________________________________________________________
274. Перед выдачей инкассатору сумок с валютными и другими
ценностями кассир обменного пункта обязан:
подготовить образцы оттисков общих пломбиров для сличения их
инкассаторами с оттисками пломбиров на сумках;
потребовать удостоверение личности инкассатора, доверенность на
получение сумок с валютными и другими ценностями согласно приложению
44 к настоящим Правилам и явочную карточку согласно приложению 17 к
настоящим Правилам, заверенную службой инкассации;
сличить подпись инкассатора на доверенности с образцом его
подписи на удостоверении личности инкассатора;
произвести необходимые записи в явочной карточке;
возвратить инкассатору предъявленные им документы и передать
сумки с ценностями вместе со вторыми экземплярами препроводительных
ведомостей.
Третьи экземпляры препроводительной ведомости с подписью
инкассатора и печатью службы инкассации хранятся на обменном пункте
в течение 10 рабочих дней, после чего уничтожаются.
275. Сдача сумок с валютными и другими ценностями инкассаторами
в банк осуществляется в порядке, изложенном в главе 5 настоящих
Правил.
276. Допускается сдача валютных и других ценностей из обменного
пункта в банк непосредственно кассиром обменного пункта на
автомашине в сопровождении вооруженной охраны. В этом случае
препроводительные ведомости к сумке не составляются. Кассир
обменного пункта отчитывается перед заведующим операционной кассой в
тот же день. Если режим работы обменного пункта не совпадает с
режимом работы заведующего операционной кассой, кассир обменного
пункта по прибытии в банк закрывает свою сумку с валютными и другими
ценностями в отдельном сейфе, сдает его под охрану в порядке,
изложенном в пункте 207 настоящих Правил, и отчитывается перед
заведующим операционной кассой утром следующего рабочего дня.
Приложение 1
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
Перечень признаков платежности банкнот Национального банка
Республики Беларусь
1. Платежными являются банкноты, имеющие силу законного
средства платежа на территории Республики Беларусь, не имеющие
признаков полной подделки* либо частичной подделки** и не утратившие
своей платежности.
_____________________________
*Полная подделка - это изготовление банкноты не на предприятии,
осуществляющем производство банкнот Национального банка Республики
Беларусь.
**Частичная подделка - изменение первоначального вида подлинной
банкноты путем подчистки, дописки, травления, смывания и замены
отдельных частей.
2. Юридические лица, индивидуальные предприниматели независимо
от форм собственности и сфер деятельности обязаны принимать во все
виды платежей; банки, кроме того, обязаны принимать для зачисления
на счета, в банковские вклады (депозиты), на аккредитивы и к обмену,
а предприятия связи - для переводов: платежные банкноты, в том числе
имеющие незначительные повреждения: загрязненные, изношенные,
надорванные; имеющие потертости, небольшие отверстия, проколы,
посторонние надписи, пятна, отпечатки штампов (если они не
препятствуют определению подлинности банкнот и не свидетельствуют об
их погашении), утратившие углы, края или защитную нить (для банкнот,
содержащих защитную нить).
3. Банки, осуществляющие кассовое обслуживание юридических и
физических лиц, обязаны принимать к обмену, а также для зачисления
на счета, в банковские вклады (депозиты) и другие платежи от
юридических и физических лиц подлинные банкноты, имеющие следующие
повреждения или дефекты:
3.1. утратившие значительную часть, но не более 45% от своей
площади;
3.2. разорванные и склеенные прозрачной липкой лентой без
наложения отдельных частей одна на другую, если части безусловно
принадлежат одной банкноте;
3.3. изменившие окраску* и свечение в ультрафиолетовом свете,
на которых отчетливо просматриваются изображения;
_____________________________
*Изменившие окраску банкноты - это обесцвеченные, стираные,
подвергнутые воздействию агрессивных сред, залитые красящими
веществами и обугленные банкноты.
3.4. имеющие брак предприятия-изготовителя.
Плата за производимый обмен не взимается.
4. Банкноты с повреждениями и дефектами, указанными в пункте 2,
подпунктах 3.1-3.3 пункта 3 настоящего приложения, являются
ветхими.
5. Все банкноты с повреждениями, указанными в пункте 2
настоящего приложения, которые поступают юридическим лицам и
индивидуальным предпринимателям, отсортировываются ими, в обращение
не выпускаются и сдаются с инкассируемой выручкой в банки. Все
банкноты с повреждениями, указанными в пунктах 2-3 настоящего
приложения, которые поступают в банки, отсортировываются ими, в
обращение не выпускаются и сдаются в Главные управления (отделения)
Национального банка Республики Беларусь.
6. Банкноты, утратившие силу законного средства платежа,
имеющие признаки погашения платежности, признаки полной (частичной)
подделки, а также повреждения, не указанные в пунктах 2-3 настоящего
приложения, являются неплатежными и обмену не подлежат.
7. Утратившими силу законного средства платежа считаются
банкноты: выведенные из наличного денежного оборота; погашенные;
имеющие надпись "Образец".
Приложение 2
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402370003
КВИТАНЦИЯ Серия _______ № _________
"__" ________________ ____ г.
ДЕБЕТ Сумма
От кого ___________________________----------------T---------------¬
___________________________________¦№ сч. ¦ ¦
L---------------+ Общая ¦
КРЕДИТ ¦ ¦
___________________________--------T---------------+---------------+
¦ ¦ ¦Пеня ¦
Банк получателя ¦Код ¦ +-------T-------+
___________________________L-------+ ¦Вид ¦ ¦
Получатель ¦ ¦опер. ¦ ¦
+---------------+-------+-------+
¦№ сч. ¦Назн. ¦ ¦
¦ ¦плат. ¦ ¦
L---------------+-------+-------+
---------------------------¬ ¦Код ¦ ¦
¦Код ¦ ¦отчетн.¦ ¦
L--------------------------+-----------------------+-------+--------
Сумма ______________________________________________________________
прописью ___________________________________________________________
___________________________________________________ руб. ______ коп.
Назначение платежа _________________________________________________
____________________________________________________________________
Основание __________________________________________________________
Контролер ___________ Бухгалтер ___________ Кассир ___________
М.П.
Приложение 3
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
1-й __________________________________
экз. (наименование банка) 0402540105
ПРИХОДНЫЙ ВНЕБАЛАНСОВЫЙ ОРДЕР № ____
--------------------------¬
¦"__" ____________ ____ г.¦
L--------------------------
Счет № ___________________________
____________________________________________________________________
(кому принадлежат ценности)
-------------T----------T------T------T-------------T----------¬
¦Наименование¦ ¦ Код ¦Сумма ¦Сумма валюты ¦ Сумма в ¦
¦документов ¦Количество¦валюты¦валюты¦ прописью ¦ рублях ¦
¦(ценностей) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ИТОГО¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦
L------------+----------+------+------+-------------+-----------
Сумма
прописью ___________________________________________________________
___________________________________________________ руб. ______ коп.
Основание __________________________________________________________
Принял кассир _____________ Подписи: ___________________
___________________
2-й __________________________________
экз. (наименование банка) 0402540105
РАСХОДНЫЙ ВНЕБАЛАНСОВЫЙ ОРДЕР № ____
--------------------------¬
¦"__" ____________ ____ г.¦ "__" ______________ ____ г.
L-------------------------- (дата выдачи)
Счет № ________________________________
____________________________________________________________________
(кому принадлежат ценности)
Выдать _____________________________________________________________
-------------T----------T------T------T-------------T----------¬
¦Наименование¦ ¦ Код ¦Сумма ¦Сумма валюты ¦ Сумма в ¦
¦документов ¦Количество¦валюты¦валюты¦ прописью ¦ рублях ¦
¦(ценностей) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ИТОГО¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦
L------------+----------+------+------+-------------+-----------
Сумма
прописью ___________________________________________________________
__________________________________________________ руб. _______ коп.
Основание __________________________________________________________
Указанные документы (ценности) Подписи: ___________________
получил ______________________ ___________________
Выдал кассир _________________
3-й __________________________________
экз. (наименование банка) 0402540105
ЯРЛЫК, СОПРОВОЖДАЮЩИЙ ЦЕННОСТЬ № ____
--------------------------¬
¦"__" ____________ ____ г.¦ "__" ______________ ____ г.
L-------------------------- (дата выдачи)
Счет № ________________________________
____________________________________________________________________
(кому принадлежат ценности)
-------------T----------T------T------T-------------T----------¬
¦Наименование¦ ¦ Код ¦Сумма ¦Сумма валюты ¦ Сумма в ¦
¦документов ¦Количество¦валюты¦валюты¦ прописью ¦ рублях ¦
¦(ценностей) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ИТОГО¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦
L------------+----------+------+------+-------------+-----------
Сумма
прописью ___________________________________________________________
__________________________________________________ руб. _______ коп.
Основание __________________________________________________________
Выдал кассир ______________ Подписи: ___________________
___________________
Приложение 4
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402380124
_____________________________
(наименование банка)
КНИГА
учета принятых и выданных ценностей кассовым работником*
______________________________________________
(фамилия и инициалы кассового работника)
______________________________
*Записи в настоящей книге производятся до полного ее
использования.
Начата "__"__________ ____ г.
Окончена "__"__________ ____ г.
--------------------------------------------------------------------¬
¦ ПРИХОД ¦
+----T-------------T----------------------T----------T--------------+
¦ ¦ От кого ¦ Наименование ¦ ¦Сумма цифрами ¦
¦ ¦ принято ¦ценностей (код валюты,¦Количество¦ (по номиналу ¦
¦Дата¦ (фамилия ¦ наименование бланков ¦приходных ¦или в условной¦
¦ ¦ кассира) ¦ строгой отчетности ¦документов¦ оценке) ¦
¦ ¦ ¦ и т.д.) ¦ ¦ ¦
+----+-------------+----------------------+----------+--------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+----+-------------+----------------------+----------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО за день
___________________________________________________________________
-------------------------------------------------------------------¬
¦ РАСХОД ¦
+--------T--------------------T----------T--------------T----------+
¦ Кому ¦ Наименование ¦ ¦Сумма цифрами ¦ ¦
¦ выдано ¦ ценностей (код ¦Количество¦ (по номиналу ¦Расписка в¦
¦(фамилия¦валюты, наименование¦расходных ¦или в условной¦получении ¦
¦кассира)¦ бланков строгой ¦документов¦ оценке) ¦ ¦
¦ ¦ отчетности и т.д.) ¦ ¦ ¦
+--------+--------------------+----------+--------------+----------+
¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+--------+--------------------+----------+--------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Приложение 5
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402380125
_____________________________
(наименование банка)
КНИГА
учета принятых и выданных ценностей*
______________________________________________
(фамилия и инициалы кассового работника)
______________________________
*Записи в настоящей книге производятся до полного ее
использования.
Начата "__"__________ ____ г.
Окончена "__"__________ ____ г.
-----T---------T------------T--------T----------T---------------¬
¦ ¦Фамилия, ¦Наименование¦ Выдано ¦ ¦ ¦
¦Дата¦инициалы ¦ценностей ¦(сумма ¦Расписка в¦ Принято ¦
¦ ¦кассового¦(код валюты)¦цифрами)¦получении ¦(сумма цифрами)¦
¦ ¦работника¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------+------------+--------+----------+---------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+----+---------+------------+--------+----------+---------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Приложение 6
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402410134
_________________________ _________________________________________
(наименование банка) (фамилия, инициалы кассового работника)
КОНТРОЛЬНЫЙ ЛИСТ
принятых и выданных ценностей
за "__" ____________ ____ г.
-------------------T----------T---------------------------------------------¬
¦Фамилия, инициалы,¦ ¦ Вид валюты (наименование или код)/сумма по ¦
¦ от кого получены ¦ Номера ¦ номиналу ¦
¦ (кому выданы) ¦ сумок; +--T--T--T--T--T--T--T--T--T--T----T-----T----+
¦ ценности, или ¦количество¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦из- ¦ ¦не- ¦
¦ наименование ¦ посылок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лиш-¦недо-¦пла-¦
¦ предприятия, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ки ¦стачи¦теж-¦
¦ обменного пункта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ные ¦
+------------------+----------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--+----+-----+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО
---------------------------------------------------------------------------
Кассовый работник ________________ Заведующий операционной кассой
(подпись) (руководитель кассы
пересчета) ____________________
(подпись)
Контролер ________________________
(подпись)
Оборотная сторона
-------------T---------------T-----------------T-------------------¬
¦Наименование¦ Сумма цифрами ¦Фамилия кассового¦ Расписка ¦
¦ ценностей ¦ ¦ работника ¦ в получении ¦
+------------+---------------+-----------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Приложение 7
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
_____________________________ 0402540104
(наименование банка)
РАСХОДНЫЙ ВНЕБАЛАНСОВЫЙ ОРДЕР № ___
"__" ______________ ____ г. ¦ Место для ¦ № _______ ¦
¦ наклейки ¦ талон ¦
¦ талона ¦ в кассу ¦
L-----------+------------
Счет № ________________________
Выдать _____________________________________________________________
____________________________________________________________________
-------------T----------T------T------T-------------T----------¬
¦Наименование¦ ¦ Код ¦Сумма ¦Сумма валюты ¦ Сумма в ¦
¦ документов ¦Количество¦валюты¦валюты¦ прописью ¦ рублях ¦
¦(ценностей) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+------+-------------+----------+
¦ ИТОГО¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦
L------------+----------+------+------+-------------+-----------
Сумма
прописью ___________________________________________________________
__________________________________________________ руб. _______ коп.
Основание __________________________________________________________
Указанные документы (ценности) получил _____________________________
(подпись получателя или
____________________________________________________________________
подписи всех членов бригады инкассаторов)
Предъявлены удостоверения
личности инкассатора: № _____ от _______ г. ____________________
(кем выдано)
№ _____ от _______ г. ____________________
(кем выдано)
№ _____ от _______ г. ____________________
(кем выдано)
Выдал кассир ______________ Подписи: ___________________
___________________
Оборотная сторона
----------------T------------T-------------------------------------¬
¦Номера лицевых,¦ Суммы ¦ Сроки обязательств (при оплате с ¦
¦ссудных счетов ¦обязательств¦ просрочкой или досрочно) ¦
+---------------+------------+-------------------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО ____________________________________________________________
Подписи: ______________
______________
Приложение 8
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
ОБЪЯВЛЕНИЕ № ___
на взнос наличными 0402510001
"__" _____________ ____ г.
--------------¬
Для зачисления¦ ¦
От кого _____________________________ на счет №¦ ¦
+-------------+
Банк получателя _____________________________________¦ ¦
Получатель __________________________________________¦ ¦
Сумма _______________________________________________¦Сумма цифрами¦
прописью ____________________________________________L--------------
____________________________________ руб. ______ коп.
Назначение взноса __________________________________________________
________________
(код отчетности)
Подпись вносителя __________________ Бухгалтер _____________________
Деньги принял кассир __________
....................................................................
КВИТАНЦИЯ № _____
"__" _____________ _____ г. 0402510001
--------------¬
Для зачисления¦ ¦
От кого _____________________________ на счет №¦ ¦
+-------------+
Банк получателя _____________________________________¦ ¦
Получатель __________________________________________¦ ¦
Сумма _______________________________________________¦Сумма цифрами¦
прописью ____________________________________________L--------------
____________________________________ руб. ______ коп.
Назначение взноса __________________________________________________
________________
(код отчетности)
Бухгалтер _________________ Деньги принял кассир ________________
М.П.
....................................................................
ОРДЕР № ____ 0402510001
"__" _____________ ____ г.
ДЕБЕТ Сумма
От кого ______________________________ ---------T------------------¬
______________________________________ ¦ ¦ ¦
¦№ сч. ¦ Общая ¦
L--------+---------T--------+
КРЕДИТ ¦ частные ¦ код ¦
--------------------------T------------T--------+---------+--------+
Банк получателя ¦Код ¦ +---------+--------+
_________________________ L------------+№ сч. +---------+--------+
Получатель ___________________________ L--------+---------+--------+
_______________________________________________ ¦Вид ¦ ¦
Назначение взноса _____________________________ ¦опер. ¦ ¦
_______________________________________________ +---------+--------+
_______________________ ¦Назн. ¦ ¦
(код отчетности) ¦плат. ¦ ¦
L---------+---------
Бухгалтер ______________ Кассир _______________
Приложение 9
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
_____________________________ 0402540177
(наименование банка)
ПРИХОДНЫЙ ОРДЕР
"__" _________________ ____ г.
Счет № ___________________
____________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество вкладчика)
Прошу принять вклад в сумме ____________________ руб. ___ коп.
(цифрами)
Сумма ______________________________________________________________
прописью ___________________________________________________________
____________________________________________________ руб. _____ коп.
Подпись вносителя __________ Контролер __________ Кассир ___________
Приложение 10
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402280179
ИЗВЕЩЕНИЕ ¦__________________________________________________
¦ (получатель платежа)
¦__________________________________________________
¦ (наименование бланка)
¦Счет ------------¬ Лицевой счет-----------¬
¦получателяL------------ L-----------
¦
¦УНН*------------------¬
¦ L------------------
¦__________________________________________________
¦ (фамилия, имя, отчество, адрес)
¦__________________________________________________
+-----------T---------T--------T---------T---------
¦Вид платежа¦ ¦ ¦ Дата ¦ Сумма
+-----------+---------+--------+---------+---------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------+---------+--------+---------+---------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------+---------+--------+---------+---------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------+---------+--------+---------+---------
¦ Пеня¦
+----------------------------------------+---------
¦ Всего¦
Кассир ¦Плательщик
-----------------+--------------------------------------------------
¦__________________________________________________
¦ (получатель платежа)
¦__________________________________________________
¦ (наименование бланка)
¦Счет ------------¬ Лицевой счет-----------¬
¦получателяL------------ L-----------
¦
¦УНН*------------------¬
¦ L------------------
¦__________________________________________________
¦ (фамилия, имя, отчество, адрес)
¦__________________________________________________
+-----------T---------T--------T---------T---------
¦Вид платежа¦ ¦ ¦ Дата ¦ Сумма
+-----------+---------+--------+---------+---------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------+---------+--------+---------+---------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------+---------+--------+---------+---------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------+---------+--------+---------+---------
КВИТАНЦИЯ ¦ Пеня¦
+----------------------------------------+---------
¦ Всего¦
+----------------------------------------+---------
Кассир М.П.¦Плательщик
______________________________
*Заполняется только при осуществлении операции по уплате
налогов.
Приложение 11
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402370004
КВИТАНЦИЯ Серия __________ № ______
"__" ________________ ____ г.
От кого _____________________________ ДЕБЕТ Сумма
_____________________________________ -----------T-----------------¬
Адрес плательщика ___________________ ¦ ¦ ¦
_____________________________________ ¦№ сч. ¦ Общая ¦
L----------+ ¦
¦ ¦
--------------------------T-----------T----------+-----------------+
Банк получателя ¦Код ¦ ¦Прошлых ¦
_________________________ L-----------+ ¦лет ¦
Получатель __________________________ ¦ +-----------------+
_____________________________________ ¦ ¦Текущего ¦
¦ ¦года ¦
----------------¬ ¦ +-----------------+
¦Код ¦ ¦№ сч. ¦Пеня ¦
L---------------+---------------------+----------+--------T--------+
Сумма ¦Вид ¦ ¦
прописью _______________________________________ ¦опер. ¦ ¦
________________________________________________ +--------+--------+
_________________________________ руб. ____ коп. ¦Назн. ¦ ¦
¦плат. ¦ ¦
+--------+--------+
¦Код ¦ ¦
¦отчетн. ¦ ¦
L--------+---------
Назначение платежа _________________________________________________
____________________________________________________________________
Основание __________________________________________________________
Контролер ___________ Бухгалтер ____________ Кассир ______________
М.П.
ОРДЕР Серия __________ № ______ 0402370004
"__" ________________ ____ г.
От кого _____________________________ ДЕБЕТ Сумма
_____________________________________ -----------T-----------------¬
Адрес плательщика ___________________ ¦ ¦ ¦
_____________________________________ ¦№ сч. ¦ Общая ¦
L----------+ ¦
¦ ¦
--------------------------T-----------T----------+-----------------+
Банк ¦Код ¦ ¦Прошлых ¦
L-----------+ ¦лет ¦
Получатель __________________________ ¦ +-----------------+
_____________________________________ ¦№ сч. ¦Текущего ¦
¦ ¦года ¦
----------------¬ ¦ +-----------------+
¦Код ¦ ¦ ¦Пеня ¦
L---------------+---------------------+----------+--------T--------+
Сумма ¦Вид ¦ ¦
прописью _______________________________________ ¦опер. ¦ ¦
________________________________________________ +--------+--------+
_________________________________ руб. ____ коп. ¦Назн. ¦ ¦
¦плат. ¦ ¦
+--------+--------+
¦Код ¦ ¦
¦отчетн. ¦ ¦
L--------+---------
Назначение платежа _________________________________________________
____________________________________________________________________
Основание __________________________________________________________
Контролер ___________ Бухгалтер ____________ Кассир ______________
УВЕДОМЛЕНИЕ Серия __________ № ______ 0402370004
"__" ________________ ____ г.
От кого _____________________________ ДЕБЕТ Сумма
_____________________________________ -----------T-----------------¬
Адрес плательщика ___________________ ¦ ¦ ¦
_____________________________________ ¦№ сч. ¦ Общая ¦
L----------+ ¦
¦ ¦
------------T----------+-----------------+
Банк ____________________ ¦Код ¦ ¦Прошлых ¦
L-----------+ ¦лет ¦
Получатель __________________________ ¦ +-----------------+
_____________________________________ ¦ ¦Текущего ¦
¦ ¦года ¦
----------------¬ ¦ +-----------------+
¦Код ¦ ¦№ сч. ¦Пеня ¦
L---------------+---------------------+----------+--------T--------+
Сумма ¦Вид ¦ ¦
прописью _______________________________________ ¦опер. ¦ ¦
________________________________________________ +--------+--------+
_________________________________ руб. ____ коп. ¦Назн. ¦ ¦
¦плат. ¦ ¦
+--------+--------+
¦Код ¦ ¦
¦отчетн. ¦ ¦
L--------+---------
Назначение платежа _________________________________________________
____________________________________________________________________
Основание __________________________________________________________
Контролер ___________ Бухгалтер ____________ Кассир ______________
Приложение 12
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР № ____
"__" ________________ ____ г.
ДЕБЕТ Сумма
---------T------------------¬
От кого ______________________________ ¦№ сч. ¦ Общая ¦
______________________________________ L--------+---------T--------+
КРЕДИТ ¦ частные ¦ код ¦
--------------------------T------------T--------+---------+--------+
Банк получателя __________¦Код ¦ +---------+--------+
Получатель _______________L------------+№ сч. +---------+--------+
_______________________________________L--------+---------+--------+
Сумма __________________________________________¦Вид ¦ ¦
прописью _______________________________________¦опер. ¦ ¦
________________________________________________+---------+--------+
________________________________________________¦Назн. ¦ ¦
________________________________ руб. _____ коп.¦плат. ¦ ¦
L---------+---------
Назначение платежа _________________________________________________
____________________________________________________________________
Подпись
вносителя ________ Контролер _______ Бухгалтер _______ Кассир ______
Приложение 13
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
____________________________
(наименование банка)
0402830114
_______________________________________________
(фамилия, инициалы кассового работника)
ОТЧЕТНАЯ СПРАВКА
о кассовых оборотах за день и остатках ценностей*
"__" _____________ _____ г.
-------------T----------T-------------------T----------T--------¬
¦ ¦ Принято ¦ ¦ Передано ¦ ¦
¦ ¦ценностей ¦ Обороты за день ¦ценностей ¦ ¦
¦ ¦ на сумму ¦ ¦ на сумму ¦ ¦
¦ +-----T----+---------T---------+-----T----+ ¦
¦Наименование¦от ¦ ¦ приход ¦ расход ¦от ¦ ¦ ¦
¦ ценностей ¦заве-¦от +----T----+----T----+заве-¦кас-¦Остаток ¦
¦ (код ¦дую- ¦кас-¦ко- ¦ ¦ко- ¦ ¦дую- ¦со- ¦на конец¦
¦ валюты), ¦щего ¦со- ¦ли- ¦ ¦ли- ¦ ¦щего ¦вым ¦ дня** ¦
¦ бланков ¦опе- ¦вых ¦че- ¦ ¦че- ¦ ¦опе- ¦ра- ¦ ¦
¦ строгой ¦ра- ¦ра- ¦ство¦сум-¦ство¦сум-¦ра- ¦бот-¦ ¦
¦ отчетности ¦цион-¦бот-¦до- ¦ма ¦до- ¦ма ¦цион-¦ни- ¦ ¦
¦ ¦ной ¦ни- ¦ку- ¦ ¦ку- ¦ ¦ной ¦кам ¦ ¦
¦ ¦кас- ¦ков ¦мен-¦ ¦мен-¦ ¦кас- ¦ ¦ ¦
¦ ¦сой ¦ ¦тов ¦ ¦тов ¦ ¦сой ¦ ¦ ¦
+------------+-----+----+----+----+----+----+-----+----+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Количество
кассовых документов ________ Обороты сверены _______________________
(подписи ответственных
исполнителей)
Кассовый работник __________ Обороты сверены с
(подпись) балансовыми данными
(лицевыми счетами)*** _________________
(подпись главного
бухгалтера (лица,
им уполномоченного))
Заведующий операционной кассой ______________
(подпись)
______________________________
*Кассиром заполняются только те графы, которые соответствуют
производимым им операциям.
**Заполняется кассиром в случае наличия переходящего авансового
остатка.
***Главный бухгалтер (лицо, им уполномоченное) подписывает
отчетную справку кассиров, имеющих переходящий остаток.
Оборотная сторона
"___" _______________ ____ г. сплошному (выборочному) пересчету
подвергнуты следующие наименования ценностей, находящихся в тележке
(мешке, инкассаторской сумке):
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
Расхождений между данными справки и фактическим наличием ценностей
не установлено (при обнаружении расхождений составляется акт).
Пересчет производил кассовый
работник* ___________________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Под контролем* ___________________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Члены ревизионной комиссии*: ___________________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
___________________ __________________
___________________ __________________
Ценности принял кассовый
работник ___________________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Ценности сдал кассовый
работник ___________________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
В случае отсутствия кассового работника, сдавшего ценности,
производится соответствующая запись.
______________________________
*Подписывается только при ревизиях касс.
__________________________________________________________
Приложение 13 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
Приложение 13
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
____________________________
(наименование банка)
0402830114
_______________________________________________
(фамилия, инициалы кассового работника)
ОТЧЕТНАЯ СПРАВКА
о кассовых оборотах за день и остатках ценностей*
"__" _____________ _____ г.
-------------T----------T-------------------T----------T--------¬
¦ ¦ Принято ¦ ¦ Передано ¦ ¦
¦ ¦ценностей ¦ Обороты за день ¦ценностей ¦ ¦
¦ ¦ на сумму ¦ ¦ на сумму ¦ ¦
¦ +-----T----+---------T---------+-----T----+ ¦
¦Наименование¦от ¦ ¦ приход ¦ расход ¦от ¦ ¦ ¦
¦ ценностей ¦заве-¦от +----T----+----T----+заве-¦кас-¦Остаток ¦
¦ (код ¦дую- ¦кас-¦ко- ¦ ¦ко- ¦ ¦дую- ¦со- ¦на конец¦
¦ валюты), ¦щего ¦со- ¦ли- ¦ ¦ли- ¦ ¦щего ¦вым ¦ дня** ¦
¦ бланков ¦опе- ¦вых ¦че- ¦ ¦че- ¦ ¦опе- ¦ра- ¦ ¦
¦ строгой ¦ра- ¦ра- ¦ство¦сум-¦ство¦сум-¦ра- ¦бот-¦ ¦
¦ отчетности ¦цион-¦бот-¦до- ¦ма ¦до- ¦ма ¦цион-¦ни- ¦ ¦
¦ ¦ной ¦ни- ¦ку- ¦ ¦ку- ¦ ¦ной ¦кам ¦ ¦
¦ ¦кас- ¦ков ¦мен-¦ ¦мен-¦ ¦кас- ¦ ¦ ¦
¦ ¦сой ¦ ¦тов ¦ ¦тов ¦ ¦сой ¦ ¦ ¦
+------------+-----+----+----+----+----+----+-----+----+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Количество
кассовых документов ________ Обороты сверены _______________________
(подписи ответственных
исполнителей)
Кассовый работник __________ Обороты сверены с
(подпись) балансовыми данными
(лицевыми счетами)*** _________________
(подпись главного
бухгалтера)
Заведующий операционной кассой ______________
(подпись)
______________________________
*Кассиром заполняются только те графы, которые соответствуют
производимым им операциям.
**Заполняется кассиром в случае наличия переходящего авансового
остатка.
***Главный бухгалтер подписывает отчетную справку кассиров,
имеющих переходящий остаток.
Оборотная сторона
"___" _______________ ____ г. сплошному (выборочному) пересчету
подвергнуты следующие наименования ценностей, находящихся в тележке
(мешке, инкассаторской сумке):
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
Расхождений между данными справки и фактическим наличием ценностей
не установлено (при обнаружении расхождений составляется акт).
Пересчет производил кассовый
работник* ___________________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Под контролем* ___________________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Члены ревизионной комиссии*: ___________________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
___________________ __________________
___________________ __________________
Ценности принял кассовый
работник ___________________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Ценности сдал кассовый
работник ___________________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
В случае отсутствия кассового работника, сдавшего ценности,
производится соответствующая запись.
______________________________
*Подписывается только при ревизиях касс.
__________________________________________________________
Приложение 14
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
1-й экз. 0402090005
ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ
к сумке с денежной выручкой № ___
"__"__________ ____ г.
От кого ______________________________ ДЕБЕТ Сумма
______________________________________-------------T---------------¬
¦№ сч. ¦ ¦
Получатель ___________________________L------------+ ¦
______________________________________ КРЕДИТ ¦ ¦
наличными -------------+ ¦
______________________________________¦№ сч. ¦ ¦
Для зачисления на счет _______________+------------+ ¦
Банк получателя ______________________¦чеками со ¦ ¦
______________________________________¦счетов по ¦ ¦
Сумма прописью (руб.) ________________¦перечню на ¦ ¦
______________________________________¦обороте ¦ Общая ¦
L------------+----------------
¦Код отчетности
+--------T------¬
¦ сумма ¦ код ¦
+--------+------+
Руководитель предприятия _________ Кассир _________+--------+------+
---------------------------------------------------+--------+------+
Указанная выше сумма принята полностью Кассир _____+--------+------+
Контролер __+--------+------+
¦Вид ¦ ¦
АКТ "__"___________ ____ г. ¦опер. ¦ ¦
+--------+------+
При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось: ¦Назн. ¦ ¦
¦плат. ¦ ¦
наличными (руб.) ___________ чеками (руб.) _____¦ ¦ ¦
недостача ___________ недостача _____¦ ¦ ¦
_________ _________ ¦ ¦ ¦
излишек (руб.) излишек (руб.) ¦ ¦ ¦
неплатежных ___________ ¦ ¦ ¦
____________ ¦ ¦ ¦
сомнительных (руб.) дефектных (руб.) _____L--------+-------
Подписи банка:
Кассир _______
Кассир ____ Контролер ____ Представитель клиента ____ Контролер ____
Оборотная сторона
-------------------------------T------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T----------T------+-------T------------T-----T---------+
¦ ¦ ¦ ¦номера ¦ номера ¦ ¦отметки о¦
¦наименование¦количество¦сумма ¦чеков и¦ счетов и ¦сумма¦дефектных¦
¦ достоинств ¦ ¦ ¦ серии ¦наименование¦ ¦ чеках ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ чекодателя ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
ИТОГО ИТОГО
-------------------------------------------------------------------
2-й экз.
НАКЛАДНАЯ
к сумке с денежной выручкой №____ 0402090005
"__"_____________ ____ г.
От кого ______________________________ ДЕБЕТ Сумма
______________________________________-------------T---------------¬
¦№ сч. ¦ ¦
Получатель ___________________________L------------+ ¦
______________________________________ КРЕДИТ ¦ ¦
наличными -------------+ ¦
¦№ сч. ¦ ¦
Для зачисления на счет _______________+------------+ ¦
Банк получателя ______________________¦чеками со ¦ ¦
______________________________________¦счетов по ¦ ¦
Сумма прописью (руб.) ________________¦перечню на ¦ ¦
______________________________________¦обороте ¦ Общая ¦
L------------+----------------
¦Код отчетности
+--------T------¬
¦ сумма ¦ код ¦
+--------+------+
Руководитель предприятия _________ Кассир _________+--------+------+
---------------------------------------------------+--------+------+
Указанная выше сумма принята полностью Кассир _____+--------+------+
Контролер __+--------+------+
¦Вид ¦ ¦
АКТ "__"___________ ____ г. ¦опер. ¦ ¦
+--------+------+
При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось: ¦Назн. ¦ ¦
¦плат. ¦ ¦
наличными (руб.) ___________ чеками (руб.) _____¦ ¦ ¦
недостача ___________ недостача _____¦ ¦ ¦
_________ _________ ¦ ¦ ¦
излишек (руб.) излишек (руб.) ¦ ¦ ¦
неплатежных ___________ ¦ ¦ ¦
____________ ¦ ¦ ¦
сомнительных (руб.) дефектных (руб.) _____L--------+-------
Подписи банка:
Кассир _______
Кассир ____ Контролер ____ Представитель клиента ____ Контролер ____
Оборотная сторона
-------------------------------T------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T----------T------+-------T------------T-----T---------+
¦ ¦ ¦ ¦номера ¦ номера ¦ ¦отметки о¦
¦наименование¦количество¦сумма ¦чеков и¦ счетов и ¦сумма¦дефектных¦
¦ достоинств ¦ ¦ ¦ серии ¦наименование¦ ¦ чеках ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ чекодателя ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
ИТОГО ИТОГО
-------------------------------------------------------------------
3-й экз.
КОПИЯ ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНОЙ ВЕДОМОСТИ 0402090005
к сумке с денежной выручкой № ____
"__"_____________ ____ г.
От кого ______________________________ ДЕБЕТ Сумма
______________________________________-------------T---------------¬
¦№ сч. ¦ ¦
Получатель ___________________________L------------+ ¦
______________________________________ КРЕДИТ ¦ ¦
наличными -------------+ ¦
¦№ сч. ¦ ¦
Для зачисления на счет _______________+------------+ ¦
Банк получателя ______________________¦чеками со ¦ ¦
______________________________________¦счетов по ¦ Общая ¦
Сумма прописью (руб.) ________________¦перечню на +----------------
______________________________________¦обороте ¦Код отчетности
L------------+--------T------¬
¦ сумма ¦ код ¦
+--------+------+
Руководитель предприятия _________ Кассир _________+--------+------+
---------------------------------------------------+--------+------+
+--------+------+
РАСПИСКА +--------+------+
¦Вид ¦ ¦
Опломбированную сумку № _________ без пересчета ¦опер. ¦ ¦
вложенных в нее денег принял инкассатор +--------+------+
¦Назн. ¦ ¦
Инкассатор __________________________ ¦плат. ¦ ¦
(подпись разборчивая) ¦ ¦ ¦
Печать подразделения (службы) инкассации с ¦ ¦ ¦
обозначением номера маршрута ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦
"__"______________ ____ г. L--------+-------
Оборотная сторона
---------------------------------
К СВЕДЕНИЮ КЛИЕНТА ¦
--------------------------------+
В сумку вкладывается для сдачи ¦
в банк вся денежная выручка ¦
сверх разрешенного банком ¦
лимита остатка наличных денег. ¦
Денежная наличность подбирается¦
по достоинствам. Оттиск пломбира¦
должен быть ясным. ¦ Данный 3-й экземпляр остается у
При сдаче сумки с денежной ¦предприятия в качестве квитанции
выручкой инкассатору требуйте ¦в приеме сумки.
от него: ¦
предъявления удостоверения ¦
личности и доверенности на ¦
получение сумки и явочной ¦
карточки; ¦
выдачи порожней сумки, ¦
закрепленной за предприятием, ¦
взамен сумки с денежной ¦
выручкой; ¦
расписки на копии ¦
препроводительной ведомости и ¦
наложения на ней ясной печати в ¦
получении опломбированной сумки.¦
Бережно обращайтесь с сумкой. ¦
__________________________________________________________
Приложение 14 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
Приложение 14
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
1-й экз. 0402090005
ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ
к сумке с денежной выручкой № ___
"__"__________ ____ г.
От кого ______________________________ ДЕБЕТ Сумма
______________________________________-------------T---------------¬
¦№ сч. ¦ ¦
Получатель ___________________________L------------+ ¦
______________________________________ КРЕДИТ ¦ ¦
наличными -------------+ ¦
______________________________________¦№ сч. ¦ ¦
Для зачисления на счет _______________+------------+ ¦
Банк получателя ______________________¦чеками со ¦ ¦
______________________________________¦счетов по ¦ ¦
Сумма прописью (руб.) ________________¦перечню на ¦ ¦
______________________________________¦обороте ¦ Общая ¦
L------------+----------------
¦Код отчетности
+--------T------¬
¦ сумма ¦ код ¦
+--------+------+
Руководитель предприятия _________ Кассир _________+--------+------+
---------------------------------------------------+--------+------+
Указанная выше сумма принята полностью Кассир _____+--------+------+
Контролер __+--------+------+
¦Вид ¦ ¦
АКТ "__"___________ ____ г. ¦опер. ¦ ¦
+--------+------+
При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось: ¦Назн. ¦ ¦
¦плат. ¦ ¦
наличными (руб.) ___________ чеками (руб.) _____¦ ¦ ¦
недостача ___________ недостача _____¦ ¦ ¦
_________ _________ ¦ ¦ ¦
излишек (руб.) излишек (руб.) ¦ ¦ ¦
неплатежных ___________ ¦ ¦ ¦
___________ ¦ ¦ ¦
фальшивых (руб.) дефектных (руб.) _____L--------+-------
Подписи банка:
Кассир _______
Кассир ____ Контролер ____ Представитель клиента ____ Контролер ____
Оборотная сторона
-------------------------------T------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T----------T------+-------T------------T-----T---------+
¦ ¦ ¦ ¦номера ¦ номера ¦ ¦отметки о¦
¦наименование¦количество¦сумма ¦чеков и¦ счетов и ¦сумма¦дефектных¦
¦ достоинств ¦ ¦ ¦ серии ¦наименование¦ ¦ чеках ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ чекодателя ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
ИТОГО ИТОГО
-------------------------------------------------------------------
2-й экз.
НАКЛАДНАЯ
к сумке с денежной выручкой №____ 0402090005
"__"_____________ ____ г.
От кого ______________________________ ДЕБЕТ Сумма
______________________________________-------------T---------------¬
¦№ сч. ¦ ¦
Получатель ___________________________L------------+ ¦
______________________________________ КРЕДИТ ¦ ¦
наличными -------------+ ¦
¦№ сч. ¦ ¦
Для зачисления на счет _______________+------------+ ¦
Банк получателя ______________________¦чеками со ¦ ¦
______________________________________¦счетов по ¦ ¦
Сумма прописью (руб.) ________________¦перечню на ¦ ¦
______________________________________¦обороте ¦ Общая ¦
L------------+----------------
¦Код отчетности
+--------T------¬
¦ сумма ¦ код ¦
+--------+------+
Руководитель предприятия _________ Кассир _________+--------+------+
---------------------------------------------------+--------+------+
Указанная выше сумма принята полностью Кассир _____+--------+------+
Контролер __+--------+------+
¦Вид ¦ ¦
АКТ "__"___________ ____ г. ¦опер. ¦ ¦
+--------+------+
При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось: ¦Назн. ¦ ¦
¦плат. ¦ ¦
наличными (руб.) ___________ чеками (руб.) _____¦ ¦ ¦
недостача ___________ недостача _____¦ ¦ ¦
_________ _________ ¦ ¦ ¦
излишек (руб.) излишек (руб.) ¦ ¦ ¦
неплатежных ___________ ¦ ¦ ¦
___________ ¦ ¦ ¦
фальшивых (руб.) дефектных (руб.) _____L--------+-------
Подписи банка:
Кассир _______
Кассир ____ Контролер ____ Представитель клиента ____ Контролер ____
Оборотная сторона
-------------------------------T------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T----------T------+-------T------------T-----T---------+
¦ ¦ ¦ ¦номера ¦ номера ¦ ¦отметки о¦
¦наименование¦количество¦сумма ¦чеков и¦ счетов и ¦сумма¦дефектных¦
¦ достоинств ¦ ¦ ¦ серии ¦наименование¦ ¦ чеках ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ чекодателя ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
ИТОГО ИТОГО
-------------------------------------------------------------------
3-й экз.
КОПИЯ ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНОЙ ВЕДОМОСТИ 0402090005
к сумке с денежной выручкой № ____
"__"_____________ ____ г.
От кого ______________________________ ДЕБЕТ Сумма
______________________________________-------------T---------------¬
¦№ сч. ¦ ¦
Получатель ___________________________L------------+ ¦
______________________________________ КРЕДИТ ¦ ¦
наличными -------------+ ¦
¦№ сч. ¦ ¦
Для зачисления на счет _______________+------------+ ¦
Банк получателя ______________________¦чеками со ¦ ¦
______________________________________¦счетов по ¦ Общая ¦
Сумма прописью (руб.) ________________¦перечню на +----------------
______________________________________¦обороте ¦Код отчетности
L------------+--------T------¬
¦ сумма ¦ код ¦
+--------+------+
Руководитель предприятия _________ Кассир _________+--------+------+
---------------------------------------------------+--------+------+
+--------+------+
РАСПИСКА +--------+------+
¦Вид ¦ ¦
Опломбированную сумку № _________ без пересчета ¦опер. ¦ ¦
вложенных в нее денег принял инкассатор +--------+------+
¦Назн. ¦ ¦
Инкассатор __________________________ ¦плат. ¦ ¦
(подпись разборчивая) ¦ ¦ ¦
Печать участка (службы) инкассации с обозначением ¦ ¦ ¦
номера маршрута ¦ ¦ ¦
"__"______________ ____ г. L--------+-------
Оборотная сторона
---------------------------------
К СВЕДЕНИЮ КЛИЕНТА ¦
--------------------------------+
В сумку вкладывается для сдачи ¦
в банк вся денежная выручка ¦
сверх разрешенного банком ¦
лимита остатка наличных денег. ¦
Денежная наличность подбирается¦
по достоинствам. Оттиск пломбира¦
должен быть ясным. ¦ Данный 3-й экземпляр остается у
При сдаче сумки с денежной ¦предприятия в качестве квитанции
выручкой инкассатору требуйте ¦в приеме сумки.
от него: ¦
предъявления удостоверения ¦
личности и доверенности на ¦
получение сумки и явочной ¦
карточки; ¦
выдачи порожней сумки, ¦
закрепленной за предприятием, ¦
взамен сумки с денежной ¦
выручкой; ¦
расписки на копии ¦
препроводительной ведомости и ¦
наложения на ней ясной печати в ¦
получении опломбированной сумки.¦
Бережно обращайтесь с сумкой. ¦
__________________________________________________________
Приложение 15
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
1-й экз. ¦ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ 0402090006
¦к сумке с денежной выручкой
¦станций железной дороги № ___
¦"__"____________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
¦Станция ________________-------T-----------T-----------
¦________________________¦ ¦№ сч. ¦
¦ ¦Код +-----------+
¦Ж/д ____________________¦ ¦КРЕДИТ ¦
¦________________________L------+-----------+
¦________________________ налич-¦№ сч. ¦
¦ ными ¦ ¦
+------------------------T------+-----------+
¦Для зачисления на счет ¦ Код ¦чеками со ¦ Общая
¦________________________¦ ¦счетов по +-----------
¦Банк получателя ¦ ¦перечню на ¦Код
+------------------------+------+обороте ¦отчетности
¦ L-----------+------T----
Вкладывается¦ ¦сумма ¦код
в сумку с ¦Сумма +------+----
выручкой ¦прописью (руб.) ___________________________+------+----
¦ +------+----
¦ +------+----
¦Начальник станции __________ Кассир _______+------+----
+-------------------------------------------+Вид ¦
¦Указанная выше сумма принята Кассир _______¦опер. ¦
¦полностью Контролер ____+------+----
¦ ¦Назн. ¦
¦ ¦плат. ¦
¦ L------+----
¦АКТ № _____ от "__"____________ _____ г.
¦При вскрытии сумки и пересчете вложений
¦оказалось:
¦
¦наличными (руб.) ___ чеками (руб.) _____
¦излишек ___ излишек _____
¦-------- --------
¦недостача (руб.) недостача (руб.)
¦неплатежных ___
¦____________
¦сомнительных (руб.) дефектных (руб.) _____
Кассир _____ Контролер ____ Представитель клиента _____
Оборотная сторона
-------------------------------T------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T----------T------+-------T------------T-----T---------+
¦ ¦ ¦ ¦номера ¦ номера ¦ ¦отметки о¦
¦наименование¦количество¦сумма ¦чеков и¦ счетов и ¦сумма¦дефектных¦
¦ достоинств ¦ ¦ ¦ серии ¦наименование¦ ¦ чеках ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ чекодателя ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
ВСЕГО ВСЕГО
-------------------------------------------------------------------
2-й экз. ¦ НАКЛАДНАЯ 0402090006
¦к сумке с денежной выручкой
¦станций железной дороги № ___
¦"__"____________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
¦Станция ________________-------T-----------T-----------
¦________________________¦ ¦№ сч. ¦
¦ ¦Код +-----------+
¦Ж/д ____________________¦ ¦КРЕДИТ ¦
¦________________________L------+-----------+
¦________________________ налич-¦№ сч. ¦
¦ ными ¦ ¦
+------------------------T------+-----------+
¦Для зачисления на счет ¦ Код ¦чеками со ¦ Общая
¦________________________¦ ¦счетов по +-----------
После ¦Банк получателя ¦ ¦перечню на ¦Код
пересчета и +------------------------+------+обороте ¦отчетности
зачисления ¦ L-----------+------T----
выручки ¦ ¦сумма ¦код
отсылается ¦Сумма +------+----
управлению ¦прописью (руб.) ___________________________+------+----
дорог ¦ +------+----
¦ +------+----
¦Начальник станции __________ Кассир _______+------+----
+-------------------------------------------+Вид ¦
¦Указанная выше сумма принята Кассир _______¦опер. ¦
¦полностью Контролер ____+------+----
¦ ¦Назн. ¦
¦ ¦плат. ¦
¦ L------+----
¦АКТ № _____ от "__"____________ _____ г.
¦При вскрытии сумки и пересчете вложений
¦оказалось:
¦
¦наличными (руб.) ___ чеками (руб.) _____
¦излишек ___ излишек _____
¦_________ _________
¦недостача (руб.) недостача (руб.)
¦неплатежных ___
¦____________
¦сомнительных (руб.) дефектных (руб.) _____
¦____________
Кассир _____ Контролер ____ Представитель клиента _____
Оборотная сторона
-------------------------------T------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T----------T------+-------T------------T-----T---------+
¦ ¦ ¦ ¦номера ¦ номера ¦ ¦отметки о¦
¦наименование¦количество¦сумма ¦чеков и¦ счетов и ¦сумма¦дефектных¦
¦ достоинств ¦ ¦ ¦ серии ¦наименование¦ ¦ чеках ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ чекодателя ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
ВСЕГО ВСЕГО
-------------------------------------------------------------------
3-й экз. ¦ КВИТАНЦИЯ
¦к сумке с денежной выручкой 0402090006
¦станций железной дороги № ___
¦"__"____________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
¦Станция ________________-------T-----------T-----------
¦________________________¦ ¦№ сч. ¦
¦ ¦Код +-----------+
¦Ж/д ____________________¦ ¦КРЕДИТ ¦
¦________________________L------+-----------+
¦________________________ налич-¦№ сч. ¦
¦ ными ¦ ¦
+------------------------T------+-----------+
¦Для зачисления на счет ¦ Код ¦чеками со ¦ Общая
¦________________________¦ ¦счетов по +-----------
¦Банк получателя ¦ ¦перечню на ¦Код
¦ L------+обороте ¦отчетности
¦ L-----------+------T----
¦ ¦сумма ¦код
Вкладывается¦Сумма +------+----
в сумку с ¦прописью (руб.) ___________________________+------+----
выручкой и ¦ +------+----
после ¦ +------+----
пересчета ¦Начальник станции __________ Кассир _______+------+----
выручки +-------------------------------------------+Вид ¦
отсылается ¦Указанная выше сумма принята Кассир _______¦опер. ¦
на станцию ¦полностью Контролер ____+------+----
железной ¦ ¦Назн. ¦
дороги ¦ ¦плат. ¦
¦ L------+----
¦АКТ № _____ от "__"____________ _____ г.
¦При вскрытии сумки и пересчете вложений
¦оказалось:
¦
¦наличными (руб.) ___ чеками (руб.) _____
¦излишек ___ излишек _____
¦_________ _________
¦недостача (руб.) недостача (руб.)
¦неплатежных ___
¦____________
¦сомнительных (руб.) дефектных (руб.) _____
¦____________
Кассир _____ Контролер ____ Представитель клиента _____
Оборотная сторона
---------------------------------
К СВЕДЕНИЮ КЛИЕНТА ¦
--------------------------------+
В сумку вкладывается для сдачи ¦
в учреждение вся денежная ¦
выручка сверх разрешенного ¦
банком лимита остатка наличных ¦
денег. ¦
Денежная наличность подбирается¦
по достоинствам. Оттиск пломбира¦
должен быть ясным. ¦ Данный экземпляр остается у
При сдаче сумки с денежной ¦предприятия в качестве квитанции
выручкой инкассатору требуйте ¦в приеме сумки.
от него: ¦
предъявления удостоверения ¦
личности и доверенности на ¦
получение сумки и явочной ¦
карточки, заверенной печатью ¦
банка; ¦
выдачи порожней сумки, ¦
закрепленной за предприятием, ¦
взамен сумки с денежной ¦
выручкой; ¦
расписки на копии ¦
препроводительной ведомости и ¦
наложения на ней ясной печати в ¦
получении опломбированной сумки.¦
Бережно обращайтесь с сумкой. ¦
4-й экз. ¦КОПИЯ
¦препроводительной ведомости
¦к сумке с денежной выручкой
¦станций железной дороги № ___
¦"__"____________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
¦Станция ________________-------T-----------T-----------
¦________________________¦ ¦№ сч. ¦
¦ ¦Код +-----------+
¦Ж/д ____________________¦ ¦КРЕДИТ ¦
¦________________________L------+-----------+
¦________________________ налич-¦№ сч. ¦
¦ ными ¦ ¦
+------------------------T------+-----------+
Остается у ¦Для зачисления на счет ¦ Код ¦чеками со ¦ Общая
начальника ¦________________________¦ ¦счетов по +-----------
станции с ¦Банк получателя ________¦ ¦перечню на ¦Код
распиской ¦ L------+обороте ¦отчетности
инкассатора ¦ L-----------+------T----
банка в ¦ ¦сумма ¦код
приеме сумки¦Сумма +------+----
с выручкой ¦прописью (руб.) ___________________________+------+----
¦ +------+----
¦ +------+----
¦Начальник станции __________ Кассир _______+------+----
+-------------------------------------------+Вид ¦
¦ РАСПИСКА ¦опер. ¦
¦ +------+----
¦Опломбированную сумку № _________ без ¦Назн. ¦
¦пересчета вложенных в нее денег и чеков ¦плат. ¦
¦принял инкассатор L------+----
¦
¦Инкассатор __________________________
¦ (подпись разборчивая)
¦Печать подразделения (службы) инкассации с
¦обозначением номера маршрута
¦"__"______________ ____ г.
Оборотная сторона
-------------------------------T------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T----------T------+-------T------------T-----T---------+
¦ ¦ ¦ ¦номера ¦ номера ¦ ¦отметки о¦
¦наименование¦количество¦сумма ¦чеков и¦ счетов и ¦сумма¦дефектных¦
¦ достоинств ¦ ¦ ¦ серии ¦наименование¦ ¦ чеках ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ чекодателя ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
ВСЕГО ВСЕГО
-------------------------------------------------------------------
__________________________________________________________
Приложение 15 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
Приложение 15
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
1-й экз. ¦ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ 0402090006
¦к сумке с денежной выручкой
¦станций железной дороги № ___
¦"__"____________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
¦Станция ________________-------T-----------T-----------
¦________________________¦ ¦№ сч. ¦
¦ ¦Код +-----------+
¦Ж/д ____________________¦ ¦КРЕДИТ ¦
¦________________________L------+-----------+
¦________________________ налич-¦№ сч. ¦
¦ ными ¦ ¦
+------------------------T------+-----------+
¦Для зачисления на счет ¦ Код ¦чеками со ¦ Общая
¦________________________¦ ¦счетов по +-----------
¦Банк получателя ¦ ¦перечню на ¦Код
+------------------------+------+обороте ¦отчетности
¦ L-----------+------T----
Вкладывается¦ ¦сумма ¦код
в сумку с ¦Сумма +------+----
выручкой ¦прописью (руб.) ___________________________+------+----
¦ +------+----
¦ +------+----
¦Начальник станции __________ Кассир _______+------+----
+-------------------------------------------+Вид ¦
¦Указанная выше сумма принята Кассир _______¦опер. ¦
¦полностью Контролер ____+------+----
¦ ¦Назн. ¦
¦ ¦плат. ¦
¦ L------+----
¦АКТ № _____ от "__"____________ _____ г.
¦При вскрытии сумки и пересчете вложений
¦оказалось:
¦
¦наличными (руб.) ___ чеками (руб.) _____
¦излишек ___ излишек _____
¦-------- --------
¦недостача (руб.) недостача (руб.)
¦неплатежных ___
¦_________
¦фальшивых (руб.) дефектных (руб.) _____
Кассир _____ Контролер ____ Представитель клиента _____
Оборотная сторона
-------------------------------T------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T----------T------+-------T------------T-----T---------+
¦ ¦ ¦ ¦номера ¦ номера ¦ ¦отметки о¦
¦наименование¦количество¦сумма ¦чеков и¦ счетов и ¦сумма¦дефектных¦
¦ достоинств ¦ ¦ ¦ серии ¦наименование¦ ¦ чеках ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ чекодателя ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
ВСЕГО ВСЕГО
-------------------------------------------------------------------
2-й экз. ¦ НАКЛАДНАЯ 0402090006
¦к сумке с денежной выручкой
¦станций железной дороги № ___
¦"__"____________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
¦Станция ________________-------T-----------T-----------
¦________________________¦ ¦№ сч. ¦
¦ ¦Код +-----------+
¦Ж/д ____________________¦ ¦КРЕДИТ ¦
¦________________________L------+-----------+
¦________________________ налич-¦№ сч. ¦
¦ ными ¦ ¦
+------------------------T------+-----------+
¦Для зачисления на счет ¦ Код ¦чеками со ¦ Общая
¦________________________¦ ¦счетов по +-----------
После ¦Банк получателя ¦ ¦перечню на ¦Код
пересчета и +------------------------+------+обороте ¦отчетности
зачисления ¦ L-----------+------T----
выручки ¦ ¦сумма ¦код
отсылается ¦Сумма +------+----
управлению ¦прописью (руб.) ___________________________+------+----
дорог ¦ +------+----
¦ +------+----
¦Начальник станции __________ Кассир _______+------+----
+-------------------------------------------+Вид ¦
¦Указанная выше сумма принята Кассир _______¦опер. ¦
¦полностью Контролер ____+------+----
¦ ¦Назн. ¦
¦ ¦плат. ¦
¦ L------+----
¦АКТ № _____ от "__"____________ _____ г.
¦При вскрытии сумки и пересчете вложений
¦оказалось:
¦
¦наличными (руб.) ___ чеками (руб.) _____
¦излишек ___ излишек _____
¦_________ _________
¦недостача (руб.) недостача (руб.)
¦неплатежных ___
¦_________
¦фальшивых (руб.) дефектных (руб.) _____
¦____________
Кассир _____ Контролер ____ Представитель клиента _____
Оборотная сторона
-------------------------------T------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T----------T------+-------T------------T-----T---------+
¦ ¦ ¦ ¦номера ¦ номера ¦ ¦отметки о¦
¦наименование¦количество¦сумма ¦чеков и¦ счетов и ¦сумма¦дефектных¦
¦ достоинств ¦ ¦ ¦ серии ¦наименование¦ ¦ чеках ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ чекодателя ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
ВСЕГО ВСЕГО
-------------------------------------------------------------------
3-й экз. ¦ КВИТАНЦИЯ
¦к сумке с денежной выручкой 0402090006
¦станций железной дороги № ___
¦"__"____________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
¦Станция ________________-------T-----------T-----------
¦________________________¦ ¦№ сч. ¦
¦ ¦Код +-----------+
¦Ж/д ____________________¦ ¦КРЕДИТ ¦
¦________________________L------+-----------+
¦________________________ налич-¦№ сч. ¦
¦ ными ¦ ¦
+------------------------T------+-----------+
¦Для зачисления на счет ¦ Код ¦чеками со ¦ Общая
¦________________________¦ ¦счетов по +-----------
¦Банк получателя ¦ ¦перечню на ¦Код
¦ L------+обороте ¦отчетности
¦ L-----------+------T----
¦ ¦сумма ¦код
Вкладывается¦Сумма +------+----
в сумку с ¦прописью (руб.) ___________________________+------+----
выручкой и ¦ +------+----
после ¦ +------+----
пересчета ¦Начальник станции __________ Кассир _______+------+----
выручки +-------------------------------------------+Вид ¦
отсылается ¦Указанная выше сумма принята Кассир _______¦опер. ¦
на станцию ¦полностью Контролер ____+------+----
железной ¦ ¦Назн. ¦
дороги ¦ ¦плат. ¦
¦ L------+----
¦АКТ № _____ от "__"____________ _____ г.
¦При вскрытии сумки и пересчете вложений
¦оказалось:
¦
¦наличными (руб.) ___ чеками (руб.) _____
¦излишек ___ излишек _____
¦_________ _________
¦недостача (руб.) недостача (руб.)
¦неплатежных ___
¦_________
¦фальшивых (руб.) дефектных (руб.) _____
¦____________
Кассир _____ Контролер ____ Представитель клиента _____
Оборотная сторона
---------------------------------
К СВЕДЕНИЮ КЛИЕНТА ¦
--------------------------------+
В сумку вкладывается для сдачи ¦
в учреждение вся денежная ¦
выручка сверх разрешенного ¦
банком лимита остатка наличных ¦
денег. ¦
Денежная наличность подбирается¦
по достоинствам. Оттиск пломбира¦
должен быть ясным. ¦ Данный экземпляр остается у
При сдаче сумки с денежной ¦предприятия в качестве квитанции
выручкой инкассатору требуйте ¦в приеме сумки.
от него: ¦
предъявления удостоверения ¦
личности и доверенности на ¦
получение сумки и явочной ¦
карточки, заверенной печатью ¦
банка; ¦
выдачи порожней сумки, ¦
закрепленной за предприятием, ¦
взамен сумки с денежной ¦
выручкой; ¦
расписки на копии ¦
препроводительной ведомости и ¦
наложения на ней ясной печати в ¦
получении опломбированной сумки.¦
Бережно обращайтесь с сумкой. ¦
4-й экз. ¦КОПИЯ
¦препроводительной ведомости
¦к сумке с денежной выручкой
¦станций железной дороги № ___
¦"__"____________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
¦Станция ________________-------T-----------T-----------
¦________________________¦ ¦№ сч. ¦
¦ ¦Код +-----------+
¦Ж/д ____________________¦ ¦КРЕДИТ ¦
¦________________________L------+-----------+
¦________________________ налич-¦№ сч. ¦
¦ ными ¦ ¦
+------------------------T------+-----------+
Остается у ¦Для зачисления на счет ¦ Код ¦чеками со ¦ Общая
начальника ¦________________________¦ ¦счетов по +-----------
станции с ¦Банк получателя ________¦ ¦перечню на ¦Код
распиской ¦ L------+обороте ¦отчетности
инкассатора ¦ L-----------+------T----
банка в ¦ ¦сумма ¦код
приеме сумки¦Сумма +------+----
с выручкой ¦прописью (руб.) ___________________________+------+----
¦ +------+----
¦ +------+----
¦Начальник станции __________ Кассир _______+------+----
+-------------------------------------------+Вид ¦
¦ РАСПИСКА ¦опер. ¦
¦ +------+----
¦Опломбированную сумку № _________ без ¦Назн. ¦
¦пересчета вложенных в нее денег и чеков ¦плат. ¦
¦принял инкассатор L------+----
¦
¦Инкассатор __________________________
¦ (подпись разборчивая)
¦Печать участка (службы) инкассации с
¦обозначением номера маршрута
¦"__"______________ ____ г.
Оборотная сторона
-------------------------------T------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T----------T------+-------T------------T-----T---------+
¦ ¦ ¦ ¦номера ¦ номера ¦ ¦отметки о¦
¦наименование¦количество¦сумма ¦чеков и¦ счетов и ¦сумма¦дефектных¦
¦ достоинств ¦ ¦ ¦ серии ¦наименование¦ ¦ чеках ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ чекодателя ¦ ¦ ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+----------+------+-------+------------+-----+---------+
ВСЕГО ВСЕГО
-------------------------------------------------------------------
__________________________________________________________
Приложение 16
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
_______________________________________ 0402090007
(наименование банка, предприятия)
ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ Указанные валютные и другие ценности
к сумке с валютными и другими под контролем контролера приняты
_____ ___________
мешку инкассатора
ценностями полностью с ________ пересчетом(а)
№ ______ "__" _________ ____ г. ___
Указанные валютные и другие без
ценности на общую сумму в с учетом расхождений, перечисленных
рублевом эквиваленте __________ в нижеприведенном акте (ненужное
(сумма зачеркнуть).
_______________________________
цифрами и прописью) Кассовый
отправлены через инкассаторов работник ___________ _____________
_______________________________ (подпись) (И.О.Фамилия)
(наименование банка) Контролер
в _____________________________ (инкассатор) _________ _____________
(наименование банка, (подпись) (И.О.Фамилия)
обменного пункта) М.П.*
_______________________________
(фамилия и инициалы ________________________
работника обменного пункта) (дата)
Для зачисления на счет № ______ АКТ
_______________________________ "__" ___________ ____ г.
(наименование предприятия)
------------T----------T------- При вскрытии сумки (мешка) и
Наименование¦ ¦Номера пересчета вложенных валютных и
бланков ¦Количество¦ других ценностей обнаружены:
строгой ¦ ¦ недостача __________________________
отчетности ¦ ¦ (наименование ценностей,
------------+----------+------- ____________________________________
------------+----------+------- сумма (количество) по номиналу)
------------+----------+------- излишек ____________________________
------------+----------+------- (наименование ценностей,
------------+----------+------- ____________________________________
Мешок(ки) с бланками сумма (количество) по номиналу)
опломбировал и составил неплатежные _______________________
препроводительную ведомость ____________ (наименование
____________ __________________ сомнительные ценностей, серия,
(подпись) (И.О.Фамилия) номер,
Сумка (мешок) № _______________ ____________________________________
сформирована и опломбирована достоинство и общая сумма по
(пломбир № ___) номиналу)
____________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия) Кассовый
сдана __________ ______________ работник ____________ ______________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) (И.О.Фамилия)
__________ ______________
Принята инкассатором __________ Контролер
(подпись) (инкассатор) _________ _____________
______________________________ (подпись) (И.О.Фамилия)
(И.О.Фамилия)
М.П.**
____________________
(дата)
______________________________
*Проставляется печать кассира обменного пункта.
**Проставляется печать инкассатора.
Оборотная сторона
ОПИСЬ
валютных и других ценностей, вложенных
в инкассаторскую сумку*
______________________________
*Графы описи заполняются в зависимости от вида операций.
------T------T--------------T-----------------T-------T---------------¬
¦ ¦ ¦ Наименование ¦ ¦Сумма в¦ ¦
¦Дебет¦Кредит¦валюты и чеков¦Сумма по номиналу¦рублях ¦Замечание банка¦
¦ ¦ ¦ (код валюты) ¦ ¦ ¦
+-----+------+--------------+-----------------+-------+---------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+-----+------+--------------+-----------------+-------+---------------+
ИТОГО рублей
-----------------------------------------------------------
__________________________________________________________
Приложение 16 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
Приложение 16
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
_______________________________________ 0402090007
(наименование банка, предприятия)
ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ Указанные валютные и другие ценности
к сумке с валютными и другими под контролем контролера приняты
_____ ___________
мешку инкассатора
ценностями полностью с ________ пересчетом(а)
№ ______ "__" _________ ____ г. ___
Указанные валютные и другие без
ценности на общую сумму в с учетом расхождений, перечисленных
рублевом эквиваленте __________ в нижеприведенном акте (ненужное
(сумма зачеркнуть).
_______________________________
цифрами и прописью) Кассовый
отправлены через инкассаторов работник ___________ _____________
_______________________________ (подпись) (И.О.Фамилия)
(наименование банка) Контролер
в _____________________________ (инкассатор) _________ _____________
(наименование банка, (подпись) (И.О.Фамилия)
обменного пункта) М.П.*
_______________________________
(фамилия и инициалы ________________________
работника обменного пункта) (дата)
Для зачисления на счет № ______ АКТ
_______________________________ "__" ___________ ____ г.
(наименование предприятия)
------------T----------T------- При вскрытии сумки (мешка) и
Наименование¦ ¦Номера пересчета вложенных валютных и
бланков ¦Количество¦блокно- других ценностей обнаружены:
строгой ¦блокнотов ¦тов недостача __________________________
отчетности ¦ ¦ (наименование ценностей,
------------+----------+------- ____________________________________
------------+----------+------- сумма (количество) по номиналу)
------------+----------+------- излишек ____________________________
------------+----------+------- (наименование ценностей,
------------+----------+------- ____________________________________
Мешок(ки) с бланками сумма (количество) по номиналу)
опломбировал и составил неплатежные _______________________
препроводительную ведомость ____________ (наименование
____________ __________________ сомнительные ценностей, серия,
(подпись) (И.О.Фамилия) номер,
Сумка (мешок) № _______________ ____________________________________
сформирована и опломбирована достоинство и общая сумма по
(пломбир № ___) номиналу)
____________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия) Кассовый
сдана __________ ______________ работник ____________ ______________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) (И.О.Фамилия)
__________ ______________
Принята инкассатором __________ Контролер
(подпись) (инкассатор) _________ _____________
______________________________ (подпись) (И.О.Фамилия)
(И.О.Фамилия)
М.П.**
____________________
(дата)
______________________________
*Проставляется печать кассира обменного пункта.
**Проставляется печать инкассатора.
Оборотная сторона
ОПИСЬ
валютных и других ценностей, вложенных
в инкассаторскую сумку*
______________________________
*Графы описи заполняются в зависимости от вида операций, бланки
строгой отчетности не включаются.
------T------T--------------T-----------------T-------T---------------¬
¦ ¦ ¦ Наименование ¦ ¦Сумма в¦ ¦
¦Дебет¦Кредит¦валюты и чеков¦Сумма по номиналу¦рублях ¦Замечание банка¦
¦ ¦ ¦ (код валюты) ¦ ¦ ¦
+-----+------+--------------+-----------------+-------+---------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+-----+------+--------------+-----------------+-------+---------------+
ИТОГО рублей
---------------------------------------------------------------------
__________________________________________________________
Приложение 17
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402360111
________________________________________________
(наименование подразделения (службы) инкассации)
выходной
М.П. подразделения (службы) Начальник подразделения (службы)
инкассации инкассации ___
ЯВОЧНАЯ КАРТОЧКА № __
Номера закрепленных сумок: _________________________________________
(указывается номер каждой сумки
____________________________________________________________________
или с номера по номер)
Препроводительные документы к сумкам сдаются за подписью ___________
(количество
__________ должностных лиц предприятия.
подписей)
МАРШРУТ № ____
_______________________________________________________
(наименование предприятия, в какую систему входит)
Адрес: ______________________ Номер телефона: ___________
На __________ _______ года
(месяц)
-----------------------T-----T-------T--------T---------T--------T---------
Текущий (расчетный) ¦ ¦ Время ¦ ¦ ¦ ¦
счет № ________ ¦ ¦ сдачи ¦ ¦ ¦Номер ¦
Время окончания ¦ ¦выручки¦ ¦ Сумма ¦принятой¦Подпись
торговли ____ ч ___ мин¦ +---T---+ Номер ¦ денег, ¦от ¦должност-
Время заезда ¦ ¦ ¦ ¦сумки с ¦вложенных¦инкас- ¦ного лица
инкассаторов __ ч _ мин¦Дата ¦ ч ¦мин¦денежной¦ в сумку ¦сатора ¦предпри-
Время заезда в ¦ ¦ ¦ ¦выручкой¦ (руб.) порожней¦ятия
воскресенье __ ч __ мин¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сумки ¦
Время заезда в _ч _ мин¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Способ обслуживания:___¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-----------------------+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
Если выручка не сдана ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
инкассаторам, +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
должностное лицо ¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
предприятия обязано в +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
строке за эту дату ¦ 3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
указать причину +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
несдачи денег. ¦ 4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Исправления допущенных +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
ошибок делаются путем ¦ 5 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
вычерчивания ошибочно +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
сделанной надписи, а ¦ 6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
надпись совершается на +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
полях карточки. При ¦ 7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
сдаче и получении двух +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
и более сумок в графах ¦ 8 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
"Номер сумки с +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
денежной выручкой" и ¦ 9 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
"Номер принятой от +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
инкассатора порожней ¦ 10 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
сумки" вместо номеров +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
указывается прописью ¦ 11 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
количество сумок. +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
Сдача денег при ¦ 12 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
повторном заезде +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
инкассаторов ¦ 13 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
отмечается в разделе +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
"Повторные заезды". ¦ 14 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Производить записи +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
инкассатору ¦ 15 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
запрещается. +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 16 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 17 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 18 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 19 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 20 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 21 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 22 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 23 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 24 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 25 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 26 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 27 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 28 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 29 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 30 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 31 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+---+---+--------+---------+--------+---------
ИТОГО _____________________________________________________________________
(проинкассировано одним заездом)
Повторные заезды
-------T-------T------T------T------T------T------¬
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------+------+------+------+------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------+------+------+------+------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО _____________________________________________
(проинкассировано повторным заездом)
ВСЕГО _____________________________________________
(проинкассировано за месяц рублей)
Проверил _______________________________________________
(начальник подразделения (службы) инкассации)
__________________________________________________________
Приложение 17 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
Приложение 17
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402360111
__________________________________________
(наименование участка (службы) инкассации)
выходной
М.П. участка (службы) Начальник участка (службы) инкассации ___
инкассации
ЯВОЧНАЯ КАРТОЧКА № __
Номера закрепленных сумок: _________________________________________
(указывается номер каждой сумки
____________________________________________________________________
или с номера по номер)
Препроводительные документы к сумкам сдаются за подписью ___________
(количество
__________ должностных лиц предприятия.
подписей)
МАРШРУТ № ____
_______________________________________________________
(наименование предприятия, в какую систему входит)
Адрес: ______________________ Номер телефона: ___________
На __________ _______ года
(месяц)
-----------------------T-----T-------T--------T---------T--------T---------
Текущий (расчетный) ¦ ¦ Время ¦ ¦ ¦ ¦
счет № ________ ¦ ¦ сдачи ¦ ¦ ¦Номер ¦
Время окончания ¦ ¦выручки¦ ¦ Сумма ¦принятой¦Подпись
торговли ____ ч ___ мин¦ +---T---+ Номер ¦ денег, ¦от ¦должност-
Время заезда ¦ ¦ ¦ ¦сумки с ¦вложенных¦инкас- ¦ного лица
инкассаторов __ ч _ мин¦Дата ¦ ч ¦мин¦денежной¦ в сумку ¦сатора ¦предпри-
Время заезда в ¦ ¦ ¦ ¦выручкой¦ (руб.) порожней¦ятия
воскресенье __ ч __ мин¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сумки ¦
Время заезда в _ч _ мин¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Способ обслуживания:___¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-----------------------+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
Если выручка не сдана ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
инкассаторам, +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
должностное лицо ¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
предприятия обязано в +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
строке за эту дату ¦ 3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
указать причину +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
несдачи денег. ¦ 4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Исправления допущенных +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
ошибок делаются путем ¦ 5 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
вычерчивания ошибочно +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
сделанной надписи, а ¦ 6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
надпись совершается на +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
полях карточки. При ¦ 7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
сдаче и получении двух +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
и более сумок в графах ¦ 8 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
"Номер сумки с +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
денежной выручкой" и ¦ 9 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
"Номер принятой от +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
инкассатора порожней ¦ 10 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
сумки" вместо номеров +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
указывается прописью ¦ 11 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
количество сумок. +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
Сдача денег при ¦ 12 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
повторном заезде +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
инкассаторов ¦ 13 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
отмечается в разделе +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
"Повторные заезды". ¦ 14 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Производить записи +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
инкассатору ¦ 15 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
запрещается. +-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 16 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 17 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 18 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 19 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 20 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 21 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 22 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 23 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 24 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 25 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 26 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 27 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 28 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 29 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 30 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+---+---+--------+---------+--------+---------
¦ 31 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+---+---+--------+---------+--------+---------
ИТОГО _____________________________________________________________________
(проинкассировано одним заездом)
Повторные заезды
-------T-------T------T------T------T------T------¬
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------+------+------+------+------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------+------+------+------+------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО _____________________________________________
(проинкассировано повторным заездом)
ВСЕГО _____________________________________________
(проинкассировано за месяц рублей)
Проверил ___________________________________________
(начальник участка (службы) инкассации)
__________________________________________________________
Приложение 18
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402190143
Журнал учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок
Маршрут (заезд) № _____________
----T------T--------T-----T------T---T------T--------T-----T------¬
¦ № ¦Номера¦Сумма ¦Сумма¦Приме-¦ № ¦Номера¦Сумма ¦ ¦Приме-¦
¦п/п¦сумок ¦по ¦чеков¦чание ¦п/п¦сумок ¦по ¦Сумма¦чание ¦
¦ ¦или ¦сопрово-¦ ¦ ¦ ¦или ¦сопрово-¦чеков¦ ¦
¦ ¦мешков¦дитель- ¦ ¦ ¦ ¦мешков¦дитель- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ным ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦доку- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦доку- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ментам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ментам ¦ ¦ ¦
+---+------+--------+-----+------+---+------+--------+-----+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+---+------+--------+-----+------+---+------+--------+-----+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+--------+-----+------+---+------+--------+-----+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО
-------------------------------------------------------------------
Указанные опломбированные сумки (мешки) в количестве __________
(прописью)
_______________________________________________________________ штук
на объявленную общую сумму _________________________________________
(сумма прописью)
_______________________________________________________________ руб.
и сопроводительные документы к ним по данному маршруту (заезду)
приняты в исправной упаковке от инкассаторов _______________________
(фамилии, инициалы)
Кроме того, принято ________________________ порожних сумок (мешков)
(количество цифрами)
за номерами: _______________________________________________________
Количество и номера сданных инкассаторами сумок (мешков) с
ценностями соответствуют их количеству и номерам по записям в
явочных карточках и сопроводительных документах. Сумма, указанная в
явочных карточках и сопроводительных документах, соответствует сумме
по настоящему журналу.
Сдали инкассаторы: _____________________
(подпись)
_____________________
Приняли:
кассир ___________________________
(подпись)
бухгалтер-контролер ____________________
(подпись)
_____________________ ____ ч ____ мин
(дата)
Проверка соответствия количества сданных инкассаторами сумок
(мешков) в кассу банка количеству принятых ими сумок (мешков) от
предприятий и касс банка при предприятиях произведена.
Начальник подразделения (службы) инкассации
(дежурный инкассатор) ________________
(подпись)
_________________________
(дата)
__________________________________________________________
Приложение 18 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
Приложение 18
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402190143
Журнал учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок
Маршрут (заезд) № _____________
----T------T--------T-----T------T---T------T--------T-----T------¬
¦ № ¦Номера¦Сумма ¦Сумма¦Приме-¦ № ¦Номера¦Сумма ¦ ¦Приме-¦
¦п/п¦сумок ¦по ¦чеков¦чание ¦п/п¦сумок ¦по ¦Сумма¦чание ¦
¦ ¦или ¦сопрово-¦ ¦ ¦ ¦или ¦сопрово-¦чеков¦ ¦
¦ ¦мешков¦дитель- ¦ ¦ ¦ ¦мешков¦дитель- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ным ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦доку- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦доку- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ментам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ментам ¦ ¦ ¦
+---+------+--------+-----+------+---+------+--------+-----+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+---+------+--------+-----+------+---+------+--------+-----+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+--------+-----+------+---+------+--------+-----+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО
-------------------------------------------------------------------
Указанные опломбированные сумки (мешки) в количестве __________
(прописью)
_______________________________________________________________ штук
на объявленную общую сумму _________________________________________
(сумма прописью)
_______________________________________________________________ руб.
и сопроводительные документы к ним по данному маршруту (заезду)
приняты в исправной упаковке от инкассаторов _______________________
(фамилии, инициалы)
Кроме того, принято ________________________ порожних сумок (мешков)
(количество цифрами)
за номерами: _______________________________________________________
Количество и номера сданных инкассаторами сумок (мешков) с
ценностями соответствуют их количеству и номерам по записям в
явочных карточках и сопроводительных документах. Сумма, указанная в
явочных карточках и сопроводительных документах, соответствует сумме
по настоящему журналу.
Сдали инкассаторы: _____________________
(подпись)
_____________________
Приняли:
кассир ___________________________
(подпись)
бухгалтер-контролер ____________________
(подпись)
_____________________ ____ ч ____ мин
(дата)
Проверка соответствия количества сданных инкассаторами сумок
(мешков) в кассу банка количеству принятых ими сумок (мешков) от
предприятий и касс банка при предприятиях произведена.
Начальник участка (службы) инкассации
(дежурный инкассатор) ________________
(подпись)
_________________________
(дата)
__________________________________________________________
Приложение 19
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402830144
СПРАВКА
о выданных инкассаторам сумках (мешках), явочных карточках
"____" ______________ ____ г.
Сообщаю, что инкассаторам, обслуживающим указанные маршруты
(заезды), на "____" ______________ ___ г. выдано:
-------------T-----------T-------------T-------------T-------------¬
¦ Маршрут ¦ Фамилия ¦ Количество ¦ Фамилия ¦ Количество ¦
¦ (заезд) ¦ старшего ¦ сумок ¦ инкассатора-¦ явочных ¦
¦ № __ ¦ бригады ¦ (мешков) ¦ сборщика ¦ карточек ¦
+------------+-----------+-------------+-------------+-------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+------------+-----------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО выдано ________________________________________ сумок (мешков)
(количество цифрами и прописью)
Начальник подразделения (службы) инкассации
(дежурный инкассатор) ___________________
(подпись)
_________________________
(дата)
__________________________________________________________
Приложение 19 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
Приложение 19
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402830144
СПРАВКА
о выданных инкассаторам сумках (мешках), явочных карточках
"____" ______________ ____ г.
Сообщаю, что инкассаторам, обслуживающим указанные маршруты
(заезды), на "____" ______________ ___ г. выдано:
-------------T-----------T-------------T-------------T-------------¬
¦ Маршрут ¦ Фамилия ¦ Количество ¦ Фамилия ¦ Количество ¦
¦ (заезд) ¦ старшего ¦ сумок ¦ инкассатора-¦ явочных ¦
¦ № __ ¦ бригады ¦ (мешков) ¦ сборщика ¦ карточек ¦
+------------+-----------+-------------+-------------+-------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+------------+-----------+-------------+-------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО выдано ________________________________________ сумок (мешков)
(количество цифрами и прописью)
Начальник участка (службы) инкассации
(дежурный инкассатор) ___________________
(подпись)
_________________________
(дата)
__________________________________________________________
Приложение 20
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402830145
СПРАВКА
о принятых вечерней кассой сумках (мешках) с ценностями
и порожних сумках
за "__" _________ ___ г.
Всего по __________________________________ маршрутам (заездам)
(номера маршрутов)
принято кассой ______________________________________ сумок (мешков)
(количество цифрами и прописью)
на объявленную сумму (руб.) ________________________________________
(сумма цифрами и прописью)
Кроме того, получено ________________________________ порожних сумок
(количество цифрами и прописью)
(мешков)
Кассир ___________________________
(подпись)
Бухгалтер-контролер ____________________
(подпись)
Принято "__" _____________ ___ г. для пересчета _______________
(количество
_____________________ сумок (мешков) и такое же количество накладных
цифрами и прописью)
к ним на сумму ________________________________________________ руб.
(сумма цифрами и прописью)
Контролер счетной бригады ________________________
(подпись)
Эта расписка повторяется по количеству счетных бригад.
Порожние сумки (мешки) ______________________________________ принял
(количество цифрами и прописью)
работник, возглавляющий кассу пересчета.
Работник, возглавляющий кассу пересчета ___________________
(подпись)
Оборотная сторона
В результате пересчета сумок с денежной наличностью оказалось:
денежной наличности в белорусских рублях на сумму (руб.) ___________
иностранной валюты: ______________ ______________ __________________
(наименование (сумма по (сумма в рублевом
(код) валюты) номиналу) эквиваленте)
______________ ______________ __________________
______________ ______________ __________________
ИТОГО __________________
Чеков на сумму (руб.) _________________
-------------T---------------T---------------T---------------T---------------¬
¦Наименование¦ Недостачи ¦ Излишки ¦ Неплатежные ¦Сомнительные ¦
¦ ценностей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+--------T------+--------T------+--------T------+--------T------+
¦наименование¦сумма по¦сумма ¦сумма по¦сумма ¦сумма по¦сумма ¦сумма по¦сумма ¦
¦(код) валюты¦номиналу¦в руб.¦номиналу¦в руб.¦номиналу¦в руб.¦номиналу¦в руб.¦
+------------+--------+------+--------+------+--------+------+--------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦
+------------+--------+------+--------+------+--------+------+--------+------+
Денежная наличность в белорусских рублях и иностранной валюте
на сумму (руб.) ____________________________________________________
(прописью)
принята и зачислена в операционную кассу.
Заведующий операционной кассой _____________________
(подпись)
Проверено: главный бухгалтер
(лицо, им уполномоченное) _____________________
(подпись)
__________________________________________________________
Приложение 20 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
Приложение 20
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402830145
СПРАВКА
о принятых вечерней кассой сумках (мешках) с ценностями
и порожних сумках
за "__" _________ ___ г.
Всего по __________________________________ маршрутам (заездам)
(номера маршрутов)
принято кассой ______________________________________ сумок (мешков)
(количество цифрами и прописью)
на объявленную сумму (руб.) ________________________________________
(сумма цифрами и прописью)
Кроме того, получено ________________________________ порожних сумок
(количество цифрами и прописью)
(мешков)
Кассир ___________________________
(подпись)
Бухгалтер-контролер ____________________
(подпись)
Принято "__" _____________ ___ г. для пересчета _______________
(количество
_____________________ сумок (мешков) и такое же количество накладных
цифрами и прописью)
к ним на сумму ________________________________________________ руб.
(сумма цифрами и прописью)
Контролер счетной бригады ________________________
(подпись)
Эта расписка повторяется по количеству счетных бригад.
Порожние сумки (мешки) ______________________________________ принял
(количество цифрами и прописью)
работник, возглавляющий кассу пересчета.
Работник, возглавляющий кассу пересчета ___________________
(подпись)
Оборотная сторона
В результате пересчета сумок с денежной наличностью оказалось:
денежной наличности в белорусских рублях на сумму (руб.) ___________
иностранной валюты: ______________ ______________ __________________
(наименование (сумма по (сумма в рублевом
(код) валюты) номиналу) эквиваленте)
______________ ______________ __________________
______________ ______________ __________________
ИТОГО __________________
Чеков на сумму (руб.) _________________
-------------T---------------T---------------T---------------T---------------¬
¦Наименование¦ Недостачи ¦ Излишки ¦ Неплатежные ¦ Фальшивые ¦
¦ ценностей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+--------T------+--------T------+--------T------+--------T------+
¦наименование¦сумма по¦сумма ¦сумма по¦сумма ¦сумма по¦сумма ¦сумма по¦сумма ¦
¦(код) валюты¦номиналу¦в руб.¦номиналу¦в руб.¦номиналу¦в руб.¦номиналу¦в руб.¦
+------------+--------+------+--------+------+--------+------+--------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦
+------------+--------+------+--------+------+--------+------+--------+------+
Денежная наличность в белорусских рублях и иностранной валюте
на сумму (руб.) ____________________________________________________
(прописью)
принята и зачислена в операционную кассу.
Заведующий операционной кассой _____________________
(подпись)
Проверено: главный бухгалтер
(лицо, им уполномоченное) _____________________
(подпись)
__________________________________________________________
Приложение 21
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
_____________________________________
(наименование банка)
КОНТРОЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ 0402090135
по пересчету денежной выручки
за "____" _____________ ____ г.
Принято на пересчет в начале рабочего дня __ сумок (мешков) на
объявленную сумму ____ руб.
Принято на пересчет в течение рабочего дня ____ сумок (мешков)
на объявленную сумму ____ руб.
Передано контролерам других счетных бригад ____ сумок (мешков) на
объявленную сумму ___ руб.
_________________________________ ________________________________
(фамилия, инициалы контролера Всего пересчитано __ сумок
счетной бригады) (мешков) на сумму ___ руб.
--------------------------------------T-------------------------------------¬
¦Фамилия кассира-счетчика ____________¦Фамилия кассира-счетчика ____________¦
+-----T------T-----T-----T------T-----+-----T------T-----T-----T------T-----+
¦ ¦Факти-¦ ¦ ¦Дефек-¦ ¦ ¦Факти-¦ ¦ ¦Дефек-¦ ¦
¦Номер¦ческая¦Изли-¦Недо-¦тные ¦Сумма¦Номер¦ческая¦Изли-¦Недо-¦тные ¦Сумма¦
¦сумки¦сумма ¦шек ¦стача¦банк- ¦чеков¦сумки¦сумма ¦шек ¦стача¦банк- ¦чеков¦
¦ ¦вложе-¦ ¦ ¦ноты ¦ ¦ ¦вложе-¦ ¦ ¦ноты ¦ ¦
¦ ¦ния ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ния ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------+-----+-----+------+-----+-----+------+-----+-----+------+-----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО ¦ ¦ИТОГО ¦
-------------------+------------------+------------------+------------------
Всего пересчитано денежной выручки (руб.) ___________ ______________
(цифрами) (прописью)
при этом выявлено:
недостач (руб.) __________ _________________________________________
(цифрами) (прописью)
излишков (руб.) __________ _________________________________________
(цифрами) (прописью)
сомнительных и неплатежных
банкнот (руб.) _________ ___________________________________________
(цифрами) (прописью)
Контролер ________________ Кассир ________________
(подпись) (подпись)
__________________________________________________________
Приложение 21 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
Приложение 21
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
_____________________________________
(наименование банка)
КОНТРОЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ 0402090135
по пересчету денежной выручки
за "____" _____________ ____ г.
Принято на пересчет в начале рабочего дня __ сумок (мешков) на
объявленную сумму ____ руб.
Принято на пересчет в течение рабочего дня ____ сумок (мешков)
на объявленную сумму ____ руб.
Передано контролерам других счетных бригад ____ сумок (мешков) на
объявленную сумму ___ руб.
_________________________________ ________________________________
(фамилия, инициалы контролера Всего пересчитано __ сумок
счетной бригады) (мешков) на сумму ___ руб.
--------------------------------------T-------------------------------------¬
¦Фамилия кассира-счетчика ____________¦Фамилия кассира-счетчика ____________¦
+-----T------T-----T-----T------T-----+-----T------T-----T-----T------T-----+
¦ ¦Факти-¦ ¦ ¦Дефек-¦ ¦ ¦Факти-¦ ¦ ¦Дефек-¦ ¦
¦Номер¦ческая¦Изли-¦Недо-¦тные ¦Сумма¦Номер¦ческая¦Изли-¦Недо-¦тные ¦Сумма¦
¦сумки¦сумма ¦шек ¦стача¦банк- ¦чеков¦сумки¦сумма ¦шек ¦стача¦банк- ¦чеков¦
¦ ¦вложе-¦ ¦ ¦ноты ¦ ¦ ¦вложе-¦ ¦ ¦ноты ¦ ¦
¦ ¦ния ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ния ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------+-----+-----+------+-----+-----+------+-----+-----+------+-----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО ¦ ¦ИТОГО ¦
-------------------+------------------+------------------+------------------
Всего пересчитано денежной выручки (руб.) ___________ ______________
(цифрами) (прописью)
при этом выявлено:
недостач (руб.) __________ _________________________________________
(цифрами) (прописью)
излишков (руб.) __________ _________________________________________
(цифрами) (прописью)
фальшивых и неплатежных
банкнот (руб.) _________ ___________________________________________
(цифрами) (прописью)
Контролер ________________ Кассир ________________
(подпись) (подпись)
__________________________________________________________
Приложение 22
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402090136
СВОДНАЯ ВЕДОМОСТЬ
по пересчету денежной выручки станций железной дороги
за "____" ______________ ____ г.
--------T------------T-------T-------T-----------------T----------¬
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Сумма ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ За ¦ поступлений ¦ ¦
¦ Шифр ¦Наименование¦ Номера¦ какое +------T----T-----+Примечание¦
¦станций¦ станций ¦ мешков¦ число ¦денеж-¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦выручка¦ная ¦чеки¦итого¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦налич-¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ность ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+------------+-------+-------+------+----+-----+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+-------+------------+-------+-------+------+----+-----+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО
-------------------------------------------------------------------
Всего пересчитано денежной выручки (руб.) _________________________
(цифрами)
___________________________________________________________________
(прописью)
при этом выявлено:
недостач (руб.) __________ ________________________________________
(цифрами) (прописью)
излишков (руб.) __________ ________________________________________
(цифрами) (прописью)
сомнительных и неплатежных
банкнот (руб.) __________ _________________________________________
(цифрами) (прописью)
Контролер ________________ Кассир _____________________
(подпись) (подпись)
__________________________________________________________
Приложение 22 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
Приложение 22
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402090136
СВОДНАЯ ВЕДОМОСТЬ
по пересчету денежной выручки станций железной дороги
за "____" ______________ ____ г.
--------T------------T-------T-------T-----------------T----------¬
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Сумма ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ За ¦ поступлений ¦ ¦
¦ Шифр ¦Наименование¦ Номера¦ какое +------T----T-----+Примечание¦
¦станций¦ станций ¦ мешков¦ число ¦денеж-¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦выручка¦ная ¦чеки¦итого¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦налич-¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ность ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+------------+-------+-------+------+----+-----+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+-------+------------+-------+-------+------+----+-----+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО
-------------------------------------------------------------------
Всего пересчитано денежной выручки (руб.) _________________________
(цифрами)
___________________________________________________________________
(прописью)
при этом выявлено:
недостач (руб.) __________ ________________________________________
(цифрами) (прописью)
излишков (руб.) __________ ________________________________________
(цифрами) (прописью)
фальшивых и неплатежных
банкнот (руб.) __________ _________________________________________
(цифрами) (прописью)
Контролер ________________ Кассир _____________________
(подпись) (подпись)
__________________________________________________________
Приложение 23
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402540178
___________________________
(наименование банка)
РАСХОДНЫЙ ОРДЕР № ___
"____"______________ ___ г. ¦Место для¦ № _____ ¦
¦наклейки ¦ талон в ¦
¦ талона ¦ кассу ¦
L---------+----------
Счет № ________________________
____________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество вкладчика)
Прошу выдать вклад в сумме __________ руб. __ коп.
(цифрами)
Сумма
прописью ___________________________________________________________
___________________________________________________ руб. ______ коп.
Предъявлен _________________________ за № __________________________
выданный __________________________________ "___"____________ ___ г.
Указанную в ордере сумму получил ____________________
Контролер ________________ Кассир _______________
Приложение 24
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402540102
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР № ____ ¦ Место для ¦ № _______ ¦
"____" ______________ ___ г. ¦ наклейки ¦ талон ¦
¦ талона ¦ в кассу ¦
+-----------+--------------
Выдать ________________________________ ¦ ДЕБЕТ ¦ Сумма
_______________________________________ ¦ ¦ ¦
¦№ сч. ¦ ¦
Наименование банка ____________________ L-----------+ ¦
Вид расхода банка _____________________ КРЕДИТ ¦ ¦
_______________________________________ ------------+ ¦
¦№ сч. ¦ ¦
L-----------+ Общая ¦
+--------------
¦Код отчетности
+------T------¬
¦сумма ¦ код ¦
+------+------+
Сумма _______________________________________________+------+------+
прописью ____________________________ руб. _____ коп.+------+------+
+------+------+
¦Вид ¦ ¦
Назначение платежа___________________________________¦опер. ¦ ¦
+------+------+
_____________________________________________________¦Назн. ¦ ¦
¦плат. ¦ ¦
L------+-------
Предъявлен ______________________ за № _____________________________
Выдан ______________________________________ "___" __________ ___ г.
Указанную в ордере сумму получил _____________________
Контролер __________ Бухгалтер ______________ Кассир _____________
Приложение 25
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402030123
АКТ*
______________________________
*При обнаружении недостачи или излишка денежных знаков в
упаковке фабрик-изготовителей первый экземпляр акта высылается через
Национальный банк Республики Беларусь на фабрику-изготовитель.
о недостаче, излишке денежных знаков в пачках упаковки
------------------------- -------------------- --------
сомнительных, неплатежных платежных документов в мешках
____________________________________________________________________
(фабрик-изготовителей, банков)
"__"__________ ___ г. Настоящий акт составлен в ____________________
(наименование банка)
в г. ________________ в том, что сего числа при вскрытии и пересчете
в кассе, комнате пересчета денежных билетов, платежных документов
-------------------------- --------------------------------------
операционном зале монеты
кассиром
-------- ----------------------------------------------------------
клиентом (фамилия, инициалы)
в присутствии ___________________________________________ был (была)
(должность, фамилия, инициалы работника банка)
пачке с целой
обнаружен (обнаружена) в ------------------ за № _____ ----------
мешке, пакете, тюбике нарушенной
упаковкой __________________________________________________________
(фамилия, инициалы кассира, в упаковке которого
____________________________________________________________________
установлена недостача, излишек, сомнительный, неплатежный)
с целой печатью № с целыми пакетами, тюбиками, бандеролями
---------- --------- -----------
нарушенной пломбой № нарушенными
недостача, излишек билетов, платежных документов
------------------------- ------------ -----------------------------
сомнительный, неплатежный (количество) монеты
достоинством _______________ на сумму _________________________ руб.
(цифрами и прописью)
Указанная пачка в количестве ... корешков, из которых в... корешках
---------------------------------------------------------
монета из мешка, пакета, тюбика
была обнаружена недостача, излишек
--------------------------------------------------
сомнительные, неплатежные
денежных билетов, платежных документов вторично пересчитана
----------------------------------------------
монеты
____________________________________________________________________
(фамилия, инициалы кассира, производившего пересчет)
в присутствии ______________________________________________________
(должность, фамилия, инициалы)
при этом недостача, излишек в сумме ______________________
---------------------------- (цифрами и прописью)
сомнительные, неплатежные
________________________________________________ руб. подтвердилась.
Оборотная сторона
К настоящему акту прилагаются:
верхняя и нижняя накладки от пачки, обвязка с пломбой,
бандероль от корешка**, полиэтиленовый пакет с оттиском, клише
(обвязка с пломбой) и ярлык от мешка с монетой (упаковка от пакета,
тюбика), в котором была(и) обнаружена(ы) недостача, излишек
-------------------------.
сомнительные, неплатежные
Пересчет производил ________________ ____________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Присутствовали: ____________________ ____________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
____________________ ____________________________
______________________________
**Бандероль, прилагаемая к акту от корешка, в котором
обнаружена недостача, может иметь разрыв, но должна быть сохранена
ее полная величина. По иностранной валюте (платежным документам)
прилагаются бандероли от всех пачек.
Приложение 26
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402830116
________________________________
(наименование банка)
_______________________________________
(фамилия, инициалы кассового работника)
СВОДНАЯ СПРАВКА
о кассовых оборотах за день
"___"___________ ___ г.
----------------------------T--------------------------------------¬
¦ Наименование ценностей ¦ Обороты за день ¦
¦ (код валюты), бланков +-----------------T--------------------¦
¦ строгой отчетности ¦ приход ¦ расход ¦
+---------------------------+----------T------+----------T---------+
¦ ¦количество¦сумма ¦количество¦ сумма ¦
¦ ¦документов¦ ¦документов¦ ¦
+---------------------------+----------+------+----------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Заведующий операционной Обороты проверил _______________________
кассой _________________ (подпись ответственного
(подпись) исполнителя)
Обороты сверены с балансовыми данными
(лицевыми счетами) _____________________
(подпись главного
бухгалтера (лица, им
уполномоченного))
__________________________________________________________
Приложение 26 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
Приложение 26
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402830116
________________________________
(наименование банка)
_______________________________________
(фамилия, инициалы кассового работника)
СВОДНАЯ СПРАВКА
о кассовых оборотах за день
"___"___________ ___ г.
----------------------------T--------------------------------------¬
¦ Наименование ценностей ¦ Обороты за день ¦
¦ (код валюты), бланков +-----------------T--------------------¦
¦ строгой отчетности ¦ приход ¦ расход ¦
+---------------------------+----------T------+----------T---------+
¦ ¦количество¦сумма ¦количество¦ сумма ¦
¦ ¦документов¦ ¦документов¦ ¦
+---------------------------+----------+------+----------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Заведующий операционной Обороты проверил _______________________
кассой _________________ (подпись ответственного
(подпись) исполнителя)
Обороты сверены с балансовыми данными
(лицевыми счетами) _____________________
(подпись главного
бухгалтера)
__________________________________________________________
Приложение 27
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402540176
________________________________________
(наименование банка)
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР № _______
на перевозку денежной наличности
"___" ________________ ___ г.
Выдать _____________________________________________________________
(фамилии, имена, отчества инкассаторов, получающих денежную
____________ на основании __________________________________________
наличность)
----------------------T---------------T------T-----T-----T---------¬
¦ ¦ Номера ¦ ¦ ¦Сумма¦ ¦
¦ ¦ балансовых ¦Содер-¦Код ¦валю-¦ ¦
¦ ¦ счетов ¦жание ¦валю-¦ты по¦ Сумма в ¦
¦Код отчетного данного+-------T-------+опера-¦ты ¦номи-¦ рублях ¦
¦ ¦ по ¦ по ¦ций ¦ ¦налу ¦ ¦
¦ ¦дебету ¦кредиту¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-------+------+-----+-----+---------+
ИТОГО
--------------------------------------------------------------------
Сумма прописью ________________________________________________ руб.
Сумки (мешки, кассеты) (ненужное зачеркнуть) в количестве __________
(цифрами
___________ шт., на объявленную и указанную в настоящем ордере сумму
и прописью)
денег получили*: ___________________________________________________
(подписи всех членов бригады инкассаторов)
Белорусские рубли, иностранную валюту (ненужное зачеркнуть),
принятую по пачкам и корешкам, на объявленную и указанную в
настоящем ордере сумму денег получили**:
____________________________________________________________________
(подписи всех членов бригады инкассаторов)
_____________________________
*Заполняется при получении денежной наличности по местам.
**Заполняется при получении денежной наличности по пачкам и
корешкам.
Предъявлены удостоверения
личности инкассатора: № _____ от ______ г. _________________________
(кем выдано)
№ _____ от ______ г. _________________________
(кем выдано)
№ _____ от ______ г. _________________________
(кем выдано)
Контролер _________________ Бухгалтер ________________
(подпись) (подпись)
Выдал кассовый работник _________________
(подпись)
Приложение 28
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402250174
____________________________________
(наименование банка)
ЗАЯВКА
на загрузку денежной наличности в кассеты банкомата № ___
от "___" _______________ ___ г.
-----T-----------T------------T------------T----------T------------¬
¦ № ¦ Номер ¦Наименование¦Достоинство ¦Количество¦ Сумма ¦
¦п/п ¦ кассеты ¦ денежной ¦ банкнот ¦ банкнот ¦ ¦
¦ ¦ ¦ наличности ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-----------+------------+------------+----------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО
--------------------------------------------------------------------
Оператор __________________ ______________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Руководитель
кассового подразделения __________________ ______________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 29
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
Примерная форма
________________________________
(наименование банка-отправителя)
"____"________________ _______ г. 0402530146
________________________________
(наименование банка-получателя)
г. _____________________________
СОПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ОПИСЬ № ___
Направляем через старшего бригады инкассаторов (представителя
банка-получателя) __________________________________________________
(фамилия, имя, отчество)
из операционной кассы белорусские рубли (годные, ветхие, обмененные,
неплатежные, дефектные), бланки строгой отчетности, иностранную
валюту и платежные документы в иностранной валюте (ненужное
зачеркнуть).
----------------------------T-----T------T------T------T-----------¬
¦ Наименование ценностей, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ достоинство белорусских ¦ ¦Коли- ¦Коли- ¦Номера¦ Номер ¦
¦ рублей, номера бланков ¦Сумма¦чество¦чество¦мешков¦ пломбира ¦
¦ строгой отчетности, вид ¦ ¦пачек ¦мешков¦ ¦ ¦
¦ драгоценного металла ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+-----+------+------+------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО
--------------------------------------------------------------------
Всего на сумму _____________________________________________ рублей.
(сумма прописью)
-------------------------T-----T----------T---------T--------------¬
¦ Виды банкнот ¦Сумма¦Количество¦ Номера ¦Номер пломбира¦
¦ ¦ ¦ пачек ¦ мешков ¦ ¦
+------------------------+-----+----------+---------+--------------+
¦Обмененные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-----+----------+---------+--------------+
¦Неплатежные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-----+----------+---------+--------------+
¦Дефектные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+-----+----------+---------+--------------+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------------------------+-----+----------+---------+---------------
Всего на сумму _____________________________________________ рублей.
(сумма прописью)
---------------T------------T------------T------------T------------¬
¦ Наименование ¦ Сумма по ¦ Количество ¦ Номера ¦ Номер ¦
¦(код) валютных¦ номиналу ¦ пачек ¦ мешков ¦ пломбира ¦
¦ ценностей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+------------+------------+------------+------------+
Лица, ответственные за
сохранность ценностей: _________________________ __________________
(должность, подпись) (И.О.Фамилия)
_________________________ __________________
_________________________ __________________
М.П.
(печать заведующего операционной
кассой банка-отправителя)
Оборотная сторона
РАСПИСКА
"___" _____________ ____ г. указанные в описи ценности, отправленные
через старшего бригады инкассаторов банка (представителя
банка-получателя) __________________________ приняты согласно описи.
(фамилия, инициалы)
Прием ценностей произведен с проверкой ________________________
(указать: по количеству
____________________________________________________________________
мешков и надписям на ярлыках к мешкам, по пачкам и корешкам,
____________________________________________________________________
полистно (поштучно)
Лица, ответственные за
сохранность ценностей: _______________________ __________________
(должность, подпись) (И.О.Фамилия)
_______________________ __________________
_______________________ __________________
Ценности сдали инкассаторы
(представитель банка-получателя): _________________
(подпись)
_________________
М.П.
(печать заведующего операционной
кассой банка-получателя)
Приложение 30
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
______________________________________ 0402260008
(наименование банка, обменного пункта)
от _____________________________________________________
(фамилия, имя, отчество, наименование предприятия)
через __________________________________________________
(фамилия, имя, отчество, представителя предприятия)
Паспорт серии _________________________ № ______________
выдан __________________________________________________
(кем, когда)
ЗАЯВЛЕНИЕ № _____
на прием ценностей на инкассо
от "_____" ________________ ____ г.
Прошу принять на инкассо:
----T------------------------------T------------T------------------¬
¦ ¦ Наименование ценностей ¦ Номер и ¦Сумма по номиналу ¦
¦ № ¦ (достоинство белорусских ¦ серия ¦ ¦
¦п/п¦ рублей, иностранной валюты, ¦ банкноты, +--------T---------+
¦ ¦ платежного документа), ¦ реквизиты ¦ ¦ ¦
¦ ¦наименование банка, выдавшего ¦ платежного ¦цифрами ¦прописью ¦
¦ ¦ платежные документы ¦ документа ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------+------------+--------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
После реализации вышеперечисленных ценностей прошу произвести
выплату налично в рублях (иностранной валюте, платежных
----------
безналично
документах) ________________________________________________________
(наименование и номер счета клиента, наименование и код
____________________________________________________________________
банка-получателя)
и направить уведомление по следующему адресу: ______________________
____________________________________________________________________
Правила банка, изложенные на обороте, считаю для себя обязательными.
Квитанцию № ________ получил. ________________________________
(подпись заявителя)
________________________________
(подпись кассового работника)
Оборотная сторона
ПРАВИЛА БАНКА
1. Банк не несет ответственности за несвоевременное
представление клиентом информации об изменении его адреса, а также
другие обстоятельства, которые не зависят от банка и могут повлечь
за собой непоступление платежа и убытки.
2. Причитающееся банку вознаграждение (комиссия) подлежит
оплате клиентом вне зависимости от поступления или непоступления
платежа по инкассируемому документу, а также в случае неполучения
платежа клиент обязан возместить расходы, выставленные инобанком.
3. Банкноты и платежные документы, признанные фальшивыми и
неплатежными, клиенту не возвращаются.
4. В случае невостребования клиентом ценностей в течение срока
исковой давности после отсылки ему уведомления банк слагает с себя
обязательства по представлению информации о принятых на инкассо
банкнотах и возмещению средств по реализованным ценностям клиента.
5. Квитанция о приеме документов на инкассо не может быть
передана другим лицам без согласия банка и должна быть возвращена
клиентом банку при получении им возмещения.
Приложение 31
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
______________________________________ 0402370009
(наименование банка, обменного пункта)
КВИТАНЦИЯ № ___
о приеме ценностей на инкассо
От ___________________________________________________ согласно
(наименование предприятия, фамилия, имя, отчество)
заявлению № ________ от "___" ____________ __ г. принято на инкассо:
----T------------------------------T------------T------------------¬
¦ ¦ Наименование ценностей ¦ Номер и ¦Сумма по номиналу ¦
¦ № ¦ (достоинство белорусских ¦ серия ¦ ¦
¦п/п¦ рублей, иностранной валюты, ¦ банкноты, +--------T---------+
¦ ¦ платежного документа), ¦ реквизиты ¦ ¦ ¦
¦ ¦наименование банка, выдавшего ¦ платежного ¦цифрами ¦прописью ¦
¦ ¦ платежные документы ¦ документа ¦ ¦ ¦
+---+------------------------------+------------+--------+---------+
В срок до "____" ______________ ___ г. в случае признания
банкнот (платежных документов) платежными возмещение за
реализованные ценности будет выплачено по адресу:
____________________________________________________________________
(адрес банка)
Кассовый работник ___________________________
(подпись)
М.П.
кассы,
обменного пункта
Приложение 32
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
__________________________________ 0402540103
(наименование банка)
ПРИХОДНЫЙ ВНЕБАЛАНСОВЫЙ ОРДЕР № ___
"___" ____________________ ___ г.
Счет № _________________________________
Принять от _________________________________________________________
------------------T----------T--------T-------T---------T----------¬
¦ Наименование ¦ ¦ Код ¦ Сумма ¦ Сумма ¦ Сумма в ¦
¦ документов ¦Количество¦ валюты ¦валюты ¦ валюты ¦ рублях ¦
¦ (ценностей) ¦ ¦ ¦ ¦прописью ¦ ¦
+-----------------+----------+--------+-------+---------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+----------+--------+-------+---------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+----------+--------+-------+---------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+----------+--------+-------+---------+----------+
¦ ИТОГО¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦
L-----------------+----------+--------+-------+---------+-----------
Сумма
прописью ___________________________________________ руб. _____ коп.
Основание __________________________________________________________
Приложение: на ______ листах
Указанные документы (ценности)
принял кассир __________________
Подписи: _________________
_________________
Приложение 33
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402530138
-
_______________________________ ¦_________________________________
(наименование банка) ¦ (наименование банка)
г. ____________________________ ¦г. ______________________________
_______________________ область ¦_________________________ область
"____" ______________ ___ г. ¦ статья №
Код банка по межбанковским расчетам
№ _________________________________
ОПИСЬ № ___
денежных знаков, высылаемых на экспертизу*
----------------------T------------T--------T-----------T----------¬
¦ Наименование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ предприятий, ¦ ¦ Серия ¦ Характер ¦ ¦
¦ фамилии, инициалы ¦Достоинство ¦и номер ¦повреждения¦Заключение¦
¦ лиц, сдавших ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ денежные знаки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+------------+--------+-----------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+---------------------+------------+--------+-----------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
______________________________
*Опись составляется в 3 экземплярах: 1-й и 2-й - отсылаются
банку-получателю, 3-й экземпляр остается в банке-отправителе.
Банк заполняет 1, 2, 3 и 4 графы. Графа 5 заполняется Главным
управлением (отделением) (Центральным хранилищем) Национального
банка Республики Беларусь:
в случае обмена против каждого денежного знака делается отметка
"Обменено";
в случае отказа - "В обмене отказано";
в случае непринятия решения Главное управление (отделение)
Национального банка Республики Беларусь делает отметку: "Выслано на
экспертизу".
Один экземпляр описи с заключением Главного управления
(отделения) (Центрального хранилища) Национального банка Республики
Беларусь возвращается банку-отправителю.
Оборотная сторона
----------------------T------------T--------T-------T--------------¬
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+---------------------+------------+--------+-------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ВСЕГО рублей
--------------------------------------------------------------------
______________________________________________________________ руб.
(прописью)
Лица, ответственные за
сохранность ценностей: ________________________ __________________
(должность, подпись) (И.О.Фамилия)
________________________ __________________
________________________ __________________
М.П.
(печать заведующего операционной
кассой банка-отправителя)
Признать подлежащими обмену денежные знаки на сумму ______ руб.
Отказать в обмене ___________ руб.
Выслать на экспертизу в Центральное хранилище Национального
банка Республики Беларусь на _______________ руб.
Руководитель Начальник отдела кассовых операций
Главного управления (отделения) Главного управления (отделения)
Национального банка Республики Национального банка Республики
Беларусь Беларусь
___________ ___________________ ______________ ___________________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) (И.О.Фамилия)
Денежные знаки на _____________________________________________ руб.
(прописью)
________________ проверены и пересчитаны полистно (поштучно), из них
признать подлежащими обмену: признать неплатежными:
денежные знаки (руб.) ________ денежные знаки (руб.) _________
с зачислением на счет № ______ с зачислением на счет № _______
Директор Центрального хранилища Эксперт
_______________ _________________ ______________ ________________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) (И.О.Фамилия)
Контролер Центрального хранилища
______________ _________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Решение: ___________________________________________________________
____________________
(дата)
Главный эксперт
Центрального хранилища
Национального банка
Республики Беларусь ____________________ ___________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 34
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
_____________________________ 0402380118
(наименование банка)
КНИГА
учета денежной наличности и других ценностей в
белорусских рублях, находящихся в кладовой*
______________________________
*Записи в настоящей книге производятся до полного ее
использования.
Начата "____"__________ ___ г.
Окончена "___"_________ ___ г.
Месяц __________________
------------------------T--------------------T---------------------¬
¦ ¦ Остаток ¦ Остаток ¦
¦ ¦на __________ число ¦на ___________ число ¦
¦ Наименования и номера +-------------T------+------------T--------+
¦ балансовых счетов ¦ количество ¦ ¦ количество ¦ ¦
¦ ¦ или масса ¦сумма ¦ или масса ¦ сумма ¦
¦ ¦ драгоценных ¦ ¦драгоценных ¦ ¦
¦ ¦ металлов ¦ ¦ металлов ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------+------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------+------------+--------+
¦Приход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------+------------+--------+
¦Расход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------+------------+--------+
¦Остаток ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------+------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------+------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------+------------+--------+
¦Наименования и номера ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦внебалансовых счетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------+------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------------+------+------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----------------------+-------------+------+------------+---------
Лица, ответственные за
сохранность ценностей: _____________________ __________________
(подпись) (подпись)
_____________________ __________________
_____________________ __________________
ЗАВЕРИТЕЛЬНАЯ НАДПИСЬ*
В настоящем(ей) журнале (книге) пронумеровано, прошнуровано и
скреплено печатью банка _____________________________________ листов
(прописью)
с №______ по № _________ включительно.
Руководитель банка ______________
(подпись)
Главный бухгалтер _______________
(подпись)
_____________________
(дата)
______________________________
*Последняя страница журналов: приложения 43, 45, 46, 47, 48;
книг: приложения 4, 5 (только заведующего операционной кассой), 34,
35, 36.
Приложение 35
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
__________________________________ 0402380119
(наименование банка)
КНИГА
учета иностранной валюты, платежных документов и других
ценностей в иностранной валюте, находящихся в кладовой*
_____________________________
*Записи в настоящей книге производятся до полного ее
использования.
Начата "___"____________ ___ г.
Окончена "___"__________ ___ г.
Месяц _______________________
--------------------------T------------T------------T--------------¬
¦Наименование иностранной ¦ Остаток ¦ Остаток ¦ Остаток ¦
¦валюты (по видам), ¦на ________ ¦на ________ ¦ на ________ ¦
¦платежных документов (по ¦ ¦ ¦ ¦
¦видам, наименованиям ¦ Сумма по ¦ Сумма по ¦ Сумма по ¦
¦эмитентов) и прочих ¦ номиналу ¦ номиналу ¦ номиналу ¦
¦ценностей в иностранной ¦ ¦ ¦ ¦
¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+------------+------------+--------------+
¦Наименования и номера ¦ ¦ ¦ ¦
¦балансовых счетов ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+------------+------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+------------+------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+------------+------------+--------------+
¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
+-------------------------+------------+------------+--------------+
¦Наименования и номера ¦ ¦ ¦ ¦
¦внебалансовых счетов ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+------------+------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+------------+------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+------------+------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+------------+------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------------------+------------+------------+---------------
Лица, ответственные за
сохранность ценностей: ___________ ____________ _____________
(подпись) (подпись) (подпись)
_____________ ____________ _____________
_____________ ____________ _____________
Приложение 36
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
__________________________________ 0402380110
(наименование банка)
КНИГА
учета остатков бланков строгой отчетности*
Начата "____"__________ ____ г.
Окончена "____"_________ ____ г.
-------T-----------------------------------------------T----T------------¬
¦ ¦ Наименования бланков строгой отчетности ¦ ¦ Подпись ¦
¦Остат-+---T---T---T---T---T---T---T---T---T---T---T---¦Все-¦заведующего ¦
¦ки на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦го ¦операционной¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ кассой ¦
+------+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+----+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
______________________________
*Записи в настоящей книге производятся до полного ее
использования.
Приложение 37
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
__________________________________ 0402250183
(наименование банка)
ЗАЯВКА
"___" ______________ ____ г.
на подкрепление денежной наличностью операционной кассы банка
на "___"_______________ ____ г.
Просим подкрепить операционную кассу _______________________________
(наименование банка)
денежной наличностью в сумме ________________________________ рублей
(сумма цифрами и прописью)
на основании следующего расчета:
-----------------------------------------------T-------------------¬
¦ Наименование показателей* ¦ Требуемая сумма ¦
¦ ¦ (млн.рублей) ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦1. Ожидаемый приход кассы ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Остаток кассы на начало дня ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Предполагаемые поступления за день ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Итого денежной наличности ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦ ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦2. Ожидаемый расход кассы ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Выдачи на заработную плату, стипендии и ¦ ¦
¦другие выплаты, входящие в состав фонда ¦ ¦
¦заработной платы ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦ В том числе: ¦ ¦
¦ а) по наступившим срокам ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦ б) погашение задолженности ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Выдачи на выплаты пенсий, пособий и страховых ¦ ¦
¦выплат ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Выдачи со счетов по вкладам физических лиц ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Прочие выдачи ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Подкрепление отделений (филиалов), ¦ ¦
¦операционных касс банка вне кассового узла, ¦ ¦
¦банкоматов своей системы ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Подкрепление обменных пунктов ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦ В том числе на покупку иностранной валюты у ¦ ¦
¦ физических лиц (расход за предыдущий день) ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Итого расход ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦ ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦3. Недостаток денежной наличности ¦ ¦
L----------------------------------------------+--------------------
______________________________
*По усмотрению руководителя Главного управления (отделения)
Национального банка Республики Беларусь перечень показателей может
быть расширен.
Руководитель банка
(заместитель руководителя) __________________ ____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер банка
(лицо, им уполномоченное) __________________ ____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
__________________________________________________________
Приложение 37 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
Приложение 37
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
__________________________________ 0402250183
(наименование банка)
ЗАЯВКА
"___" ______________ ____ г.
на подкрепление денежной наличностью операционной кассы банка
на "___"_______________ ____ г.
Просим подкрепить операционную кассу _______________________________
(наименование банка)
денежной наличностью в сумме ________________________________ рублей
(сумма цифрами и прописью)
на основании следующего расчета:
-----------------------------------------------T-------------------¬
¦ Наименование показателей* ¦ Требуемая сумма ¦
¦ ¦ (млн.рублей) ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦1. Ожидаемый приход кассы ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Остаток кассы на начало дня ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Предполагаемые поступления за день ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Итого денежной наличности ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦ ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦2. Ожидаемый расход кассы ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Выдачи на заработную плату, стипендии и ¦ ¦
¦другие выплаты, входящие в состав фонда ¦ ¦
¦заработной платы ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦ В том числе: ¦ ¦
¦ а) по наступившим срокам ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦ б) погашение задолженности ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Выдачи на выплаты пенсий, пособий и страховых ¦ ¦
¦выплат ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Выдачи со счетов по вкладам физических лиц ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Прочие выдачи ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Подкрепление отделений (филиалов), ¦ ¦
¦операционных касс банка вне кассового узла, ¦ ¦
¦банкоматов своей системы ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Подкрепление обменных пунктов ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦ В том числе на покупку иностранной валюты у ¦ ¦
¦ физических лиц (расход за предыдущий день) ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦Итого расход ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦ ¦ ¦
+----------------------------------------------+-------------------+
¦3. Недостаток денежной наличности ¦ ¦
L----------------------------------------------+--------------------
______________________________
*По усмотрению руководителя Главного управления (отделения)
Национального банка Республики Беларусь перечень показателей может
быть расширен.
Руководитель банка
(заместитель руководителя) __________________ ____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер банка
(лицо, им уполномоченное) __________________ ____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Оборотная сторона
Подкрепить ____________________________________________________
(наименование банка)
денежной наличностью в сумме _______________________________________
(фактическая сумма подкрепления денежной
____________ рублей из _____________________________________________
наличностью) (наименование банка, который будет
____________________________________________________________________
осуществлять подкрепление денежной наличностью)
Начальник отдела кассовых операций
Главного управления (отделения)
Национального банка
Республики Беларусь ____________________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
__________________________________________________________
Приложение 38
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
Примерная форма
_________________________________ Срок хранения ______________
(наименование банка)
Индекс № ___________________
ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ ПАПКИ С КАССОВЫМИ ДОКУМЕНТАМИ*
за "__" _______________ ____ г.
1. Приходные кассовые документы: _______ шт. ___________ руб.
сч. № _______ шт. ___________ руб.
сч. № _______ шт. ___________ руб.
2. Расходные кассовые документы: _______ шт. ___________ руб.
сч. № _______ шт. ___________ руб.
сч. № _______ шт. ___________ руб.
3. Приходные внебалансовые документы _______ шт. ___________ руб.
4. Расходные внебалансовые документы _______ шт. ___________ руб.
5. Из них находится в отдельных папках:
по операциям с наличной
иностранной валютой:
приходные кассовые документы _______ шт. ___________ руб.
расходные кассовые документы _______ шт. ___________ руб.
и т.д. по всем видам выполняемых
операций;
приходные внебалансовые документы _______ шт. ___________ руб.
расходные внебалансовые документы _______ шт. ___________ руб.
Работник,
формировавший документы ____________________
(подпись)
Проверено:
главный бухгалтер банка
(лицо, им уполномоченное) ____________________
(подпись)
______________________________
*В случае переоценки валютных и других ценностей количество
документов и сумма переоценки указываются отдельной строкой.
Приложение 39
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
Примерная форма
ДОГОВОР № ____
на организацию кассы банка при предприятии
г. ____________ "____"____________ ___ г.
____________________________________________________________________
(наименование банка)
именуемый в дальнейшем "Банк", в лице ______________________________
(должность,
____________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество)
действующего на основании __________________________________________
с одной стороны, и _________________________________________________
(наименование предприятия)
____________________________________________________________________
именуемый в дальнейшем "Предприятие", в лице _______________________
(должность,
____________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество)
действующего на основании __________________________________________
с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.
1. Банк открывает в помещении Предприятия кассу для приема и
обработки денежной выручки.
2. Касса Банка при Предприятии производит прием (инкассацию) от
работников Предприятия денежной наличности, рассортированной по
достоинствам банкнот, а также на годные к обращению и ветхие, с
оформлением этого приема соответствующими документами,
предусмотренными нормативными правовыми актами Национального банка
Республики Беларусь.
3. Банк по согласованию с Предприятием может устанавливать
отдельным кассирам Предприятия порядок сдачи выручки в кассу Банка в
инкассаторских сумках.
В этих случаях Предприятие представляет в кассу Банка образец
оттиска пломбира, которым будут опломбировываться инкассаторские
сумки с денежной выручкой, а для наблюдения при их вскрытии и
пересчете выручки в кассе Банка выделяет своего представителя.
4. Для производства операций в кассе Банка Предприятие
бесплатно предоставляет Банку надлежаще оборудованное отдельное
помещение, обеспечивает за свой счет кассу Банка охраной, средствами
технической защиты и техническим обслуживанием применяемых в работе
кассы контрольных аппаратов.
Предприятие производит ремонт помещения кассы Банка за счет
собственных средств.
Предприятие обеспечивает сопровождение инкассатора Банка
работниками охраны Предприятия при транспортировке ценностей из
кассы до автомашины.
5. Банк согласовывает с Предприятием режим работы кассы Банка.
6. Банк обеспечивает кассу Банка при Предприятии
счетно-денежной техникой и упаковочным материалом.
7. Перевозку денежной выручки из кассы Банка производит служба
инкассации Банка.
8. За прием (инкассацию) выручки Предприятие уплачивает Банку
_____ рублей с каждой принятой (проинкассированной) тысячи рублей.
9. Работники кассы Банка при Предприятии руководствуются в
практической работе нормативными правовыми актами Национального
банка Республики Беларусь.
10. Предприятие обязано ознакомить своих работников с
установленными правилами приема и пересчета Банком денежной выручки,
а также режимом работы кассы Банка при Предприятии.
11. Банк несет ответственность за убытки Предприятия, возникшие
вследствие неправильных, небрежных или преступных действий
работников кассы Банка.
12. Предприятие обязано обеспечить надлежащую охрану кассы
Банка.
13. Все изменения и дополнения к настоящему договору
производятся по соглашению сторон в письменной форме.
14. Не урегулированные сторонами споры и разногласия, возникшие
в процессе исполнения настоящего договора, разрешаются в
хозяйственном суде в соответствии с законодательством Республики
Беларусь.
15. Настоящий договор вступает в силу с момента подписания его
сторонами и действует ______________________________________________
16. Настоящий договор может быть расторгнут досрочно по
инициативе любой из сторон с уведомлением другой стороны в
письменной форме за ______ дней до расторжения, при этом сторонами
производятся взаиморасчеты на дату расторжения настоящего договора.
17. По всем остальным вопросам, не предусмотренным настоящим
договором, стороны руководствуются законодательством Республики
Беларусь.
18. Договор составлен на русском языке на _____ листах в ____
экземплярах по одному для каждой стороны.
19. Юридические адреса и банковские реквизиты сторон:
Банк _______________________________________________________________
____________________________________________________________________
Предприятие ________________________________________________________
____________________________________________________________________
Банк __________ ______________ Предприятие _________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) (И.О.Фамилия)
М.П. М.П.
________________________ ____________________
(дата) (дата)
Приложение 40
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
Примерная форма
ДОГОВОР № ____
на сбор денежной выручки
г. ______________ "___" _____________ ___ г.
____________________________________________________________________
(наименование банка)
именуемый в дальнейшем "Банк", в лице ______________________________
(должность,
____________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество)
действующего на основании __________________________________________
с одной стороны, и _________________________________________________
(наименование предприятия, другого юридического
____________________________________________________________________
лица или фамилия, имя, отчество предпринимателя)
именуемый в дальнейшем "Предприятие (Предприниматель)", в лице _____
____________________________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)
действующего на основании __________________________________________
с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.
1. Предмет договора
1.1. Банк в согласованные с Предприятием (Предпринимателем) дни
и часы производит сбор денежной выручки у Предприятия
(Предпринимателя) и его обособленных подразделений (далее -
подразделения) в опломбированных инкассаторских сумках. Список
подразделений Предприятия (Предпринимателя) согласно приложению к
настоящему договору согласовывается Предприятием (Предпринимателем)
и Банком и является неотъемлемой частью настоящего договора.
Банк производит прием денежной выручки от подразделений и
Предприятия (Предпринимателя), ее пересчет и своевременное
зачисление на корреспондентский счет банка, в котором открыт текущий
(расчетный) счет Предприятия (Предпринимателя), а Предприятие
(Предприниматель) оплачивает оказанные услуги в размере и сроки,
предусмотренные настоящим договором.
2. Обязанности сторон
2.1. Банк осуществляет прием, перевозку и сдачу денежной
выручки в банк в инкассаторских сумках (мешках) (далее - сумки).
2.2. Для сбора денежной выручки Банк закрепляет в пользование
за Предприятием (Предпринимателем) необходимое количество сумок.
Сумки являются собственностью Банка и при расторжении договора
подлежат возврату в Банк.
2.3. Сбор денежной выручки Банком производится путем приема
сумок с выручкой инкассаторами Банка непосредственно у подразделений
Предприятия (Предпринимателя) по утвержденному графику.
2.4. Предприятие (Предприниматель) обязуется обеспечить наличие
свободных и освещенных подъездных путей, входов и коридоров,
изолированного помещения для приема денежной выручки и возможность
осуществления инкассации, как правило, на первых этажах. Банк вправе
предъявить дополнительные требования, направленные на обеспечение
безопасности инкассаторов (сопровождение инкассатора при его
следовании с деньгами до автомашины работником охраны и т.д.).
2.5. Предприятие (Предприниматель) обеспечивает подготовку
сумки с денежной выручкой заранее, до приезда инкассаторов Банка.
2.6. Если сумка имеет порванную ткань, заплаты, узлы на
шпагате, нечеткость оттиска пломбира или несоответствие его образцу,
заверенному Банком, а также несоответствие сумм, указанных цифрами и
прописью в накладной и копии препроводительной ведомости, инкассатор
Банка такую сумку не принимает. В этом случае прием сумок
осуществляется повторным заездом в удобное для бригады инкассаторов
время.
2.7. Банк осуществляет пересчет проинкассированной денежной
выручки Предприятия (Предпринимателя) и ее зачисление на текущий
(расчетный) счет Предприятия (Предпринимателя)
___________________________________________________________________
(предварительно или после пересчета денежной выручки)
В случае зачисления денежной выручки на текущий (расчетный)
счет Предприятия (Предпринимателя) предварительно до ее пересчета
Банком обе стороны (Банк и Предприятие (Предприниматель) обязаны
самостоятельно предусмотреть порядок и форму возмещения недостачи
(излишка), а также сомнительных или неплатежных банкнот,
обнаруженных во время пересчета денежной выручки Предприятия
(Предпринимателя).
__________________________________________________________
Пункт 2.7. приложения 40 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114.
2.7. Банк осуществляет пересчет проинкассированной
денежной выручки Предприятия (Предпринимателя) и ее
зачисление на текущий (расчетный) счет Предприятия
(Предпринимателя)
__________________________________________________________
(предварительно или после пересчета денежной выручки)
В случае зачисления денежной выручки на текущий
(расчетный) счет Предприятия (Предпринимателя)
предварительно до ее пересчета Банком обе стороны (Банк и
Предприятие (Предприниматель) обязаны самостоятельно
предусмотреть порядок и форму возмещения недостачи
(излишка), а также фальшивых или неплатежных банкнот,
обнаруженных во время пересчета денежной выручки
Предприятия (Предпринимателя).
__________________________________________________________
2.8. Представитель Предприятия (Предпринимателя) обязан
ежемесячно сверять суммы проинкассированной выручки в срок с __ по
___ число.
3. Условия сбора денежной выручки
3.1. При подготовке для сдачи сумки с денежной выручкой
Предприятие (Предприниматель) подсчитывает все деньги,
рассортировывает банкноты по достоинству на годные к обращению и
ветхие, руководствуясь при этом перечнем признаков платежности
банкнот Национального банка Республики Беларусь (приложение 1 к
Правилам организации кассовой работы в банках Республики Беларусь,
утвержденным постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 27 декабря 2001 г. № 345), обвязывает их и вкладывает в
сумку. Не разрешается производить обандероливание или обвязку
банкнот в корешки по сто листов, а также производить на их упаковке
надписи о количестве и сумме вложенных банкнот.
3.2. Перед вложением в сумку денежной выручки ее сдатчик
заполняет комплект бланков (препроводительную ведомость, накладную и
копию препроводительной ведомости) к каждой сумке под копирку и
подписывает каждый экземпляр, затем вкладывает в специальный карман
сумки первый экземпляр препроводительной ведомости, а сумку с
денежной выручкой пломбирует таким образом, чтобы пломба находилась
как можно ближе к замку (при этом концы шпагата от завязанного узла
в пазу пломбы должны иметь длину не более 2 сантиметров), и сдает ее
вместе с накладной инкассатору Банка только после проверки
удостоверения личности инкассатора, предъявления им доверенности на
сбор денежной выручки, а также явочной карточки, заверенной печатью
подразделения инкассации Банка. После этого сдатчик Предприятия
(Предпринимателя) сличает подпись инкассатора Банка на копии
препроводительной ведомости с образцом его подписи на удостоверении
личности инкассатора и доверенности, проверяет наличие печати
подразделения инкассации Банка и получает от инкассатора Банка
порожнюю сумку, закрепленную за данным Предприятием
(Предпринимателем).
3.3. Если сумка с денежной выручкой не подготовлена в
установленное время для сдачи Банку или имеет дефекты, перечисленные
в подпункте 2.6 настоящего договора, то сдатчик Предприятия
(Предпринимателя) делает в явочной карточке запись о причине несдачи
денежной выручки и заверяет своей подписью.
3.4. Предприятие оперативно сообщает Банку по телефону
_____________ с последующим письменным подтверждением о нарушениях,
допущенных инкассаторами Банка при сборе денежной выручки у
Предприятия (Предпринимателя).
4. Расчеты за сбор денежной выручки
4.1. За услуги по сбору денежной выручки Предприятие
(Предприниматель) уплачивает Банку сумму из расчета ______ рублей за
каждую тысячу рублей проинкассированной денежной выручки.
4.2. Оплата услуг по сбору денежной выручки Предприятием
(Предпринимателем) производится самостоятельно платежным поручением
ежемесячно не позднее ____ числа месяца, следующего за отчетным.
5. Ответственность сторон
5.1. Ответственность Банка перед Предприятием
(Предпринимателем) за целость сумки и исправность пломб начинается с
момента принятия ее в установленном порядке инкассаторами Банка от
сдатчика денежной выручки и прекращается с момента ее передачи в
кассу Банка.
5.2. При исправности и целости сумки и наложенной на нее пломбы
Банк не несет материальной ответственности перед Предприятием
(Предпринимателем) за полноту вложения в сумку.
5.3. В случае утраты Банком сумки с денежной выручкой, а также
приема дефектной сумки, в которой окажется недостача ценностей, Банк
несет материальную ответственность перед Предприятием
(Предпринимателем) в соответствии с законодательством Республики
Беларусь в размере, указанном в копии препроводительной ведомости,
остающейся у сдатчика денежной выручки, но не свыше фактического
размера утраты ценностей.
5.4. При несвоевременной подготовке Предприятием
(Предпринимателем) к сдаче сумки с денежной выручкой за повторный
заезд на Предприятие (к Предпринимателю) с него взимается плата в
двойном размере от установленного подпунктом 4.1 настоящего договора
тарифа с каждой тысячи рублей в пользу Банка.
5.5. При нарушении графика обслуживания подразделений
Предприятия (Предпринимателя) по сбору денежной выручки по вине
Банка Предприятие (Предприниматель) уплачивает Банку только _____%
от установленного подпунктом 4.1 настоящего договора тарифа с каждой
тысячи рублей.
5.6. В случае несоблюдения требований, предусмотренных
подпунктом 2.4 настоящего договора, сбор денежной выручки у
Предприятия (Предпринимателя) Банком не производится, о чем
сообщается руководителю Предприятия (Предпринимателю).
5.7. В случае утраты или порчи сумки по вине Предприятия
(Предпринимателя) последний возмещает Банку сумму, равную _____% от
размера ее балансовой стоимости.
Пришедшие в негодность инкассаторские сумки сдаются обратно
Банку в обмен на новые сумки.
5.8. За несвоевременную оплату оказанных услуг Предприятие
(Предприниматель) уплачивает в пользу Банка пеню в размере ____ % от
суммы просроченных платежей за каждый день просрочки.
5.9. За повторный пересчет Банком денежной выручки при
неправильном вложении в инкассаторские сумки с Предприятия
(Предпринимателя) взимается дополнительная плата в размере ____ % от
суммы повторно пересчитанных банкнот, количество которых не
соответствует количеству и сумме, указанным в препроводительной
ведомости. При повторных неправильных вложениях денежной выручки
Предприятием (Предпринимателем) в инкассаторские сумки в течение
одного месяца последний уплачивает штраф в _____ кратном размере.
5.10. При обнаружении недостачи, излишка денежной выручки, а
также сомнительных или неплатежных банкнот в процессе пересчета
Банком сумки с денежной выручкой Предприятия (Предпринимателя) Банк
составляет акт установленной формы. Акт является обязательным для
сторон.
__________________________________________________________
Пункт 5.10. приложения 40 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 24 июня 2003 г. № 114.
5.10. При обнаружении недостачи, излишка денежной
выручки, а также фальшивых или неплатежных банкнот в
процессе пересчета Банком сумки с денежной выручкой
Предприятия (Предпринимателя) Банк составляет акт
установленной формы. Акт является обязательным для сторон.
__________________________________________________________
5.11. В случае, если в дальнейшем факты неправильных вложений
денежной выручки в сумки будут иметь место, Банк имеет право:
осуществлять пересчет денежной выручки Предприятия
(Предпринимателя) только в присутствии представителя Предприятия
(Предпринимателя);
в одностороннем порядке расторгнуть настоящий договор с
предупреждением об этом Предприятия (Предпринимателя) в письменной
форме за ___ дней до расторжения.
5.12. За несвоевременное зачисление выручки на
корреспондентский счет банка, в котором обслуживается Предприятие
(Предприниматель) (расчетный (текущий) счет Предприятия
(Предпринимателя), с Банка взимается пеня в размере _____ % за
каждый день просрочки.
5.13. Не урегулированные сторонами споры, возникшие в процессе
исполнения настоящего договора, разрешаются в хозяйственном суде в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
6. Срок действия договора
6.1. Настоящий договор вступает в силу со дня подписания его
сторонами и действует _____ Договор считается пролонгированным на
каждый последующий календарный год, если ни одна из сторон в срок не
менее _____ дней (месяцев) до его окончания не заявит о расторжении
настоящего договора.
Настоящий договор может быть расторгнут досрочно по инициативе
любой из сторон с уведомлением другой стороны в письменной форме за
______ дней до расторжения, при этом сторонами производятся
взаиморасчеты на дату расторжения настоящего договора.
6.2. Все изменения и дополнения настоящего договора
производятся путем подписания дополнительных соглашений.
6.3. Во всем остальном, что не предусмотрено настоящим
договором, стороны руководствуются законодательством Республики
Беларусь.
6.4. К настоящему договору прилагается:
список обслуживаемых подразделений Предприятия
(Предпринимателя) на 1 листе - приложение.
Приложение является неотъемлемой частью настоящего договора.
6.5. Договор составлен на русском языке на ____ листах в ___
экземплярах по одному для каждой стороны.
7. Юридические адреса и банковские реквизиты сторон
Банк _______________________________________________________________
____________________________________________________________________
Предприятие (Предприниматель) ______________________________________
____________________________________________________________________
Предприятие
Банк_________ _____________ (Предприниматель)_________ ____________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) (И.О.Фамилия)
М.П. М.П.
_________________ _________________
(дата) (дата)
Приложение
к договору на сбор
денежной выручки
от "__" ________ ___ г. № ___
СПИСОК
обслуживаемых подразделений Предприятия (Предпринимателя)
----T-------T-----T-----T----------------T----------------------T-----T------¬
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Способ сдачи ¦ ¦ ¦Уста- ¦
¦ ¦ ¦ ¦Выше-¦ выручки: ¦ Время ¦ ¦нов- ¦
¦ ¦ ¦Адрес¦стоя-¦непосредственным¦ ¦ ¦ленный¦
¦ ¦Наиме- ¦и ¦щая ¦ заездом +-------T-------T------+Дни ¦тариф ¦
¦ № ¦нование¦номер¦орга-¦ инкассаторов, ¦ ¦ ¦ ¦заез-¦за ¦
¦п/п¦подраз-¦теле-¦низа-¦ через ¦начала ¦окон- ¦заезда¦да ¦инкас-¦
¦ ¦деления¦фона ¦ция ¦ объединенные ¦работы ¦чания ¦инкас-¦ ¦сацию ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ кассы (указать ¦подраз-¦работы ¦сато- ¦ ¦каждой¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ конкретно по ¦деления¦подраз-¦ров ¦ ¦тысячи¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ каждому ¦ ¦деления¦ ¦ ¦рублей¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ подразделению) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------+-----+-----+----------------+-------+-------+------+-----+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+---+-------+-----+-----+----------------+-------+-------+------+-----+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Приложение 41
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
СПИСОК
предприятий (предпринимателей) и их обособленных
подразделений, обслуживаемых инкассаторами
----T--------T--------T--------T--------T-----------------T--------¬
¦ ¦ ¦ ¦Дата ¦ ¦ Закрепленные ¦ ¦
¦ № ¦Наимено-¦ Адрес ¦заключе-¦Способ ¦ сумки ¦Дата ¦
¦п/п¦вание ¦и номер ¦ния ¦обслужи-+--------T--------+растор- ¦
¦ ¦ ¦телефона¦договора¦вания ¦количе- ¦ номера ¦жения ¦
¦ ¦ ¦ ¦и его ¦ ¦ство ¦ сумок ¦договора¦
¦ ¦ ¦ ¦номер ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+---+--------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
Приложение 42
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
______________________________________
(наименование службы инкассации)
НАРЯД НА РАБОТУ
на "___" ___________ _____ г.
-------------------------T--------T-------T------------T----------¬
¦ ¦Фамилии ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Наименование ¦и ¦ Время ¦ Расписка в ¦ ¦
¦ ¦инициалы¦ начала¦ознакомлении¦Примечание¦
¦ ¦инкас- ¦ работы¦ с нарядом ¦ ¦
¦ ¦саторов ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+--------+-------+------------+----------+
¦Дежурный инкассатор ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+--------+-------+------------+----------+
¦Резерв ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+-------+------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+-------+------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+--------+-------+------------+----------+
¦ старший¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+-------+------------+----------+
¦ сборщик¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+-------+------------+----------+
¦Маршрут № 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+--------+-------+------------+----------+
¦ старший¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+-------+------------+----------+
¦ сборщик¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+-------+------------+----------+
¦Маршрут № 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+--------+-------+------------+----------+
¦ старший¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+-------+------------+----------+
¦ сборщик¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+-------+------------+----------+
¦Маршрут № 3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+--------+-------+------------+----------+
¦ старший¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+-------+------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+-------+------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+-------+------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+-------+------------+----------+
¦Перевозка 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------------+--------+-------+------------+----------+
¦ старший¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+-------+------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+-------+------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+-------+------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+-------+------------+----------+
¦Перевозка 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------------------------+--------+-------+------------+-----------
Начальник службы инкассации __________________ ___________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 43
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
__________________________________ 04002190129
(наименование банка)
Журнал учета явочных карточек, сумок, печатей и доверенностей
на сбор денежной выручки*
Начат "____"__________ ____ г.
Окончен "____"_________ ___ г.
-------T--------T------T-----------------------------------------------------¬
¦ ¦ ¦ ¦ Выдано инкассаторам ¦
¦Дата и¦ ¦ +-------T---------T--------T--------T-------T---------+
¦время ¦Фамилия ¦Номера¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ключей от¦
¦(в ¦и ¦марш- ¦сумок ¦явочных ¦ ¦ ¦спецта-¦сейфов и ¦
¦часах ¦инициалы¦рутов ¦(коли- ¦карточек ¦печатей ¦доверен-¦лонов ¦сургучных¦
¦и ми- ¦инкасса-¦инкас-¦чество ¦(количе- ¦(указать¦ностей ¦ГАИ ¦печатей ¦
¦нутах)¦торов ¦сации ¦указать¦ство ¦номера) (указать¦(ука- ¦(количе- ¦
¦выдачи¦ ¦ ¦про- ¦указать ¦ ¦номера) зать ¦ство ¦
¦ ¦ ¦ ¦писью) прописью)¦ ¦ ¦номера)¦указать ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦прописью)¦
+------+--------+------+-------+---------+--------+--------+-------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦
+------+--------+------+-------+---------+--------+--------+-------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------T----------------------------------------T------T-----------T------¬
¦Расписка ¦ ¦ ¦Расписка ¦ ¦
¦инкасса- ¦ Получено от инкассаторов ¦ ¦начальника ¦ ¦
¦торов в ¦ ¦ ¦(дежурного)¦ ¦
¦получении+------T-----T--------T--------T---------+ ¦отдела ¦ ¦
¦сумок, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(службы) ¦ ¦
¦явочных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Дата и¦инкассации ¦ ¦
¦карточек,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦время ¦в получении¦ ¦
¦доверен- ¦явоч- ¦ ¦ ¦ ¦ключей от¦полу- ¦явочных ¦ ¦
¦ностей, ¦ных ¦ ¦ ¦ ¦сейфов и ¦чения ¦карточек, ¦ ¦
¦печатей, ¦карто-¦печа-¦доверен-¦спецта- ¦сургучных¦(в ¦печатей, ¦Приме-¦
¦ключей ¦чек ¦тей ¦ностей ¦лонов ¦печатей ¦часах ¦доверен- ¦чание ¦
¦от ¦(коли-¦(ука-¦(указать¦ГАИ ¦(коли- ¦и ¦ностей, ¦ ¦
¦сейфов, ¦чество¦зать ¦номера) (указать¦чество ¦мину- ¦ключей от ¦ ¦
¦сургучных¦ука- ¦но- ¦ ¦номера) указать ¦тах) ¦сейфов, ¦ ¦
¦печатей ¦зать ¦мера)¦ ¦ ¦прописью)¦ ¦сургучных ¦ ¦
¦и спецта-¦про- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦печатей и ¦ ¦
¦лонов ГАИ¦писью)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦спецталонов¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ГАИ ¦ ¦
+---------+------+-----+--------+--------+---------+------+-----------+------+
¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦ 17 ¦ 18 ¦
+---------+------+-----+--------+--------+---------+------+-----------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
______________________________
*Записи в настоящем журнале производятся до полного его
использования.
Приложение 44
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402160132
Действительна по "____" ____________ ___ г.
в ___________________ районе ____________
области Республики Беларусь с обязательным
предъявлением в каждом отдельном случае
удостоверения личности инкассатора, явочной
карточки
ДОВЕРЕННОСТЬ № _____
на сбор денежной выручки
"___" _____________ ____ г.
(дата выдачи)
Настоящая доверенность выдана _________________________________
(указать, кем выдается)
инкассатору ________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество)
на получение от предприятий (предпринимателей) опломбированных сумок
с денежной выручкой согласно заключенному договору на сбор денежной
выручки.
Собственноручная подпись ______________________________________
(фамилия, имя, отчество)
____________________________ удостоверяется.
(подпись)
Руководитель _______________________ ____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер _______________________ ____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Приложение 45
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402190130
Служба инкассации _____________________________________________
(наименование банка)
Журнал регистрации выдачи и приема бронежилетов
и носимых радиостанций*
______________________________
*Записи в настоящем журнале производятся до полного его
использования.
Начат "____"__________ ____ г.
Окончен "____"________ ____ г.
--------------------T--------T-------------T-----------------------¬
¦ Время выдачи ¦ ¦ ¦ Фамилия и инициалы ¦
¦ бронежилетов и ¦Марка ¦ Марка ¦работников, получивших ¦
¦ радиостанций ¦броне- ¦радиостанции ¦ бронежилеты и ¦
+------T-----T------+жилета ¦ ¦ радиостанции ¦
¦ дата ¦ ч ¦ мин ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-----+------+--------+-------------+-----------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+------+-----+------+--------+-------------+-----------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
--------------------T-----------------------T---------T------------¬
¦ ¦Время сдачи работниками¦Подпись ¦ ¦
¦Подпись работников ¦ бронежилетов и ¦дежурного¦ ¦
¦ в получении ¦ радиостанций ¦инкас- ¦ Примечание ¦
¦ +-------T-------T-------+сатора ¦ ¦
¦ ¦ дата ¦ ч ¦ мин ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------+-------+-------+---------+------------+
¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦
+-------------------+-------+-------+-------+---------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Приложение 46
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
__________________________________ 0402190126
(наименование банка)
Контрольный журнал приема под охрану и сдачи из-под
охраны кладовых, сейфов и других хранилищ*
Начат "____"__________ ____ г.
Окончен "____"________ ____ г.
-----T-------T------T-------T--------T--------------------------------------
¦ ¦ ¦Наиме- ¦ ¦ Время закрытия и открытия хранилища
¦Наиме- ¦ ¦нование¦Фамилия,+----------T-------T-----------T-------
¦нование¦ ¦печатей¦инициалы¦ ¦ ¦ ¦
¦приня- ¦ ¦или ¦и зани- ¦ закрытие ¦ ¦ открытие ¦
¦того ¦ ¦иденти-¦маемые ¦ ¦подпись¦ ¦подпись
Месяц¦под ¦Номер ¦фикаци-¦должнос-¦ ¦лица, ¦ ¦лица,
и ¦охрану ¦храни-¦онные ¦ти лиц, ¦ ¦приняв-¦ ¦сдав-
число¦храни- ¦лища ¦номера ¦откры- +-T---T----+шего +--T---T----+шего
¦лища ¦ ¦однора-¦вающих и¦ ¦ ¦ ¦храни- ¦ ¦ ¦ ¦храни-
¦(кла- ¦ ¦зовых ¦закры- ¦ ¦ ¦ ¦лище ¦ ¦ ¦ ¦лище
¦довая, ¦ ¦пломби-¦вающих ¦ч¦мин¦под-¦под ¦ч ¦мин¦под-¦из-под
¦сейф и ¦ ¦рующих ¦храни- ¦ ¦ ¦писи¦охрану ¦ ¦ ¦писи¦охраны
¦др.) ¦ ¦матери-¦лище ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦алов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-----+-------+------+-------+--------+-+---+----+-------+--+---+----+-------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦6¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦10¦11 ¦ 12 ¦ 13
-----+-------+------+-------+--------+-+---+----+-------+--+---+----+-------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
_____________________________
*Записи в настоящем журнале производятся до полного его
использования.
Приложение 47
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402190131
Служба инкассации __________________________________________________
(наименование банка)
Журнал регистрации прохождения ежедневного инструктажа*
Начат "____"__________ ____ г.
Окончен "____"________ ____ г.
----T-----T-------T---------T---------T--------T--------T-----------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Фамилия ¦
¦ ¦ ¦Фамилия ¦ ¦ ¦и ¦
¦ ¦Краткое¦и ¦Должность¦Подпись ¦инициалы¦Подпись
Дата¦Время¦содер- ¦инициалы ¦инструк- ¦инструк-¦лица, ¦лица,
¦ ¦жание ¦инструк- ¦тируемого¦тируемо-¦проводи-¦проводив-
¦ ¦инст- ¦тируемого¦работника¦го ра- ¦вшего ¦шего ин-
¦ ¦руктажа¦работника¦ ¦ботника ¦инструк-¦структаж
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦таж ¦
----+-----+-------+---------+---------+--------+--------+-----------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8
----+-----+-------+---------+---------+--------+--------+-----------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
______________________________
*Записи в настоящем журнале производятся до полного его
использования.
Приложение 48
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402190128
Служба инкассации __________________________________________________
(наименование банка)
Журнал учета сдачи и приема оружия, боеприпасов, документов и
других ценностей дежурными подразделения инкассации*
Начат "____"__________ ____ г.
Окончен "____"________ ____ г.
-----------------------T------------------------------------------¬
¦ ¦ Дата и время передачи оружия, ¦
¦ ¦ боеприпасов, документов и прочих ¦
¦ ¦ ценностей ¦
+----------------------+------T-----T------T-----T---T------T-----+
¦ ¦имеет-¦ ¦имеет-¦ ¦...¦имеет-¦ ¦
¦ ¦ся в ¦выда-¦ся в ¦выда-¦ ¦ся в ¦выда-¦
¦ ¦нали- ¦но ¦нали- ¦но ¦ ¦нали- ¦но ¦
¦ ¦чии ¦ ¦чии ¦ ¦ ¦чии ¦ ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦...¦ 16 ¦ 17 ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Наименование оружия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Патроны к оружию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Бронежилеты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Средства связи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Стационарные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Возимые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Носимые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Документы и прочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Разрешения на право ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦хранения и ношения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оружия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Доверенность на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инкассацию денежной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦выручки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Спецталон ГАИ МВД ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Печати подразделения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инкассации с номерами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦маршрутов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Металлические печати ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Ключи от сейфов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Остаток порожних ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инкассаторских сумок, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦не выданных на маршрут¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Стандартные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦брезентовые мешки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Портфели ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Планшеты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Сдал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(фамилия, подпись) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Принял ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(фамилия, подпись) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Дата и подпись ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦начальника подразде- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инкассации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦подтверждающие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦проверку правильности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦передачи оружия, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦боеприпасов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦документов и прочих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценностей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------------+------+-----+------+-----+---+------+------
_____________________________
*Записи в настоящем журнале производятся до полного его
использования.
__________________________________________________________
Приложение 48 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 114.
Приложение 48
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402190128
Служба инкассации __________________________________________________
(наименование банка)
Журнал учета сдачи и приема оружия, боеприпасов, документов и
других ценностей дежурными участка инкассации*
Начат "____"__________ ____ г.
Окончен "____"________ ____ г.
-----------------------T------------------------------------------¬
¦ ¦ Дата и время передачи оружия, ¦
¦ ¦ боеприпасов, документов и прочих ¦
¦ ¦ ценностей ¦
+----------------------+------T-----T------T-----T---T------T-----+
¦ ¦имеет-¦ ¦имеет-¦ ¦...¦имеет-¦ ¦
¦ ¦ся в ¦выда-¦ся в ¦выда-¦ ¦ся в ¦выда-¦
¦ ¦нали- ¦но ¦нали- ¦но ¦ ¦нали- ¦но ¦
¦ ¦чии ¦ ¦чии ¦ ¦ ¦чии ¦ ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦...¦ 16 ¦ 17 ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Наименование оружия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Патроны к оружию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Бронежилеты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦......................¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Средства связи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Стационарные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Возимые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Носимые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Документы и прочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Разрешения на право ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦хранения и ношения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оружия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Доверенность на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инкассацию денежной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦выручки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Спецталон ГАИ МВД ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Печати участка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инкассации с номерами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦маршрутов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Металлические печати ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Ключи от сейфов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Остаток порожних ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инкассаторских сумок, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦не выданных на маршрут¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Стандартные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦брезентовые мешки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Портфели ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Планшеты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Сдал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(фамилия, подпись) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Принял ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(фамилия, подпись) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+------+-----+------+-----+---+------+-----+
¦Дата и подпись ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦начальника участка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инкассации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦подтверждающие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦проверку правильности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦передачи оружия, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦боеприпасов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦документов и прочих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценностей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------------+------+-----+------+-----+---+------+------
_____________________________
*Записи в настоящем журнале производятся до полного его
использования.
__________________________________________________________
Приложение 49
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402160137
_________________________ ¦_________ Действительна по "__"____ __ г.
¦ при обязательном предъявлении
_________________________ ¦ удостоверений личности
(наименование службы ¦ инкассатора с фотокарточками
_____________________ при ¦________________________________ при
инкассации) ¦(наименование службы инкассации)
_________________________ ¦____________________________________
(наименование банка) ¦ (наименование банка)
¦
КОРЕШОК ¦ ДОВЕРЕННОСТЬ
ДОВЕРЕННОСТИ № ___ ¦ на перевозку ценностей
¦
Старшему бригады ¦Старшему бригады инкассаторов ___________
инкассаторов ____________ ¦_________________________________________
на получение от _________ ¦ (фамилия, имя, отчество)
_________________________ ¦доверяется получить от __________________
для доставки в город ____ ¦ (наименование банка)
для _____________________ ¦для доставки ____________________________
(наименование ¦ (наименование банка)
_________________________ ¦в город _________________________________
банка) ¦_________________________________________
_________________________ ¦____________________________________ руб.
(сумма цифрами и ¦ (сумма цифрами и прописью)
_________________ рублей. ¦Собственноручная подпись ________________
прописью) ¦ (фамилия, имя,
¦_________________________________________
Доверенность ¦отчество старшего бригадира инкассаторов)
действительна ¦_____________________ удостоверяется.
"___"____________ ____ г. ¦ (подпись)
¦Руководитель ____________________________
Подписи: ¦ (наименование подразделения
¦_________________________________________
______________ ¦ инкассации или банка)
(дата) ¦____________ ______________________
Доверенность получил ¦ (подпись) (инициалы, фамилия)
_________ ______________ ¦
(подпись) (инициалы, ¦Главный бухгалтер _______________________
фамилия) ¦ (наименование
¦_________________________________________
¦ подразделения инкассации или банка)
¦_____________ __________________________
¦ (подпись) (инициалы, фамилия)
¦ М.П.
¦______________________
¦ (дата)
¦В принятии ценностей вместе со старшим
¦бригады инкассаторов расписываются все
¦инкассаторы, фамилии которых перечислены
¦на обороте.
Оборотная сторона
СПИСОК СПИСОК
инкассаторов, входящих в состав инкассаторов, входящих в состав
бригады бригады
____________________________________________________________________
1. _____________________________ 1. ______________________________
(фамилия, инициалы) (фамилия, инициалы)
2. _____________________________ 2. ______________________________
3. _____________________________ 3. ______________________________
4. _____________________________ 4. ______________________________
5. _____________________________ 5. ______________________________
Начальник _______________________________________
(наименование подразделения инкассации)
____________ ____________________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
М.П. Подпись
службы инкассации _____________________
____________________ (дата)
(дата)
Приложение 50
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
____________________________________ 0402160175
(номер расчетного (текущего) счета)
____________________________________ Доверенность действительна
(наименование банка) по "____" _________ ____ г.
ДОВЕРЕННОСТЬ № ___
на получение ценностей
"___" ____________ ___ г.
Настоящая доверенность выдана ______________________________________
(должность работника банка,
____________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество)
паспорт серии __________ № ____________ выдан ______________________
____________________________________________________________________
(кем, когда)
на получение от ____________________________________________________
(наименование банка)
для доставки _______________________________________________________
(наименование банка)
на сумму ___________________________________________________________
____________________________________________________________ рублей.
(сумма цифрами и прописью)
Собственноручная подпись ___________________________________________
(фамилия, имя, отчество)
__________________ удостоверяется.
(подпись)
Руководитель ________________________ ___________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер ___________________ ____________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
банка-получателя
Приложение 51
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
___________________________ 0402540150
(наименование банка)
РАСХОДНЫЙ ВАЛЮТНЫЙ ОРДЕР № ___ ¦Место для¦ № ______ ¦
¦наклейки ¦ талон ¦
"____"______________ _____ г. ¦ талона ¦ в кассу ¦
L---------+-----------
Выдать _____________________________________________________________
на основании* ______________________________________________________
____________________________________________________________________
Содержание операции ________________________________________________
----------T-------T--------T------T------T---------------T----------
Код ¦ Дебет ¦ Кредит ¦ Код ¦Сумма ¦ Сумма валюты ¦ Сумма
отчетного ¦счета №¦счета № ¦валюты¦валюты¦ прописью ¦ рублей
данного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+-------+--------+------+------+---------------+----------
ИТОГО ______________________________________________________________
_______________________________________________________________ руб.
(прописью)
Приложение __________________________________________ на ____ листах
(наименование документа, его номер и дата)
Подписи: _____________ Выдал кассир _________________
_____________
Указанную валюту получил _________________
______________________________
*При осуществлении операции с участием физического лица в графе
указываются данные паспорта.
Приложение 52
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402530142
ОПИСЬ
учета ценностей
------T-----------------T---------------------------T--------------¬
¦ ¦ Наименование ¦ Остаток денежной ¦ Подпись ¦
¦Дата ¦ ценностей по ¦наличности (по номиналу) и ¦ заведующего ¦
¦ ¦ видам и ¦ других ценностей (в ¦ операционной ¦
¦ ¦ достоинствам ¦ условной оценке) ¦ кассой ¦
+-----+-----------------+---------------------------+--------------+
Приложение 53
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
Примерная форма
АКТ
ревизии ценностей
____________________________________________________________________
(наименование банка)
____________________________________________________________________
(указать один из видов ревизии: ежеквартальная; по состоянию на
____________________________________________________________________
1 января нового года; при смене руководителя, главного бухгалтера
____________________________________________________________________
и лиц, ответственных за сохранность ценностей; при временной смене
____________________________________________________________________
лиц, ответственных за сохранность ценностей)
"___" _______________________ ____ г. г. ________________
(дата составления акта)
Основание: приказ по __________________________________________
(наименование банка)
____________________________________________________________________
от "____" _______________ _____ г.
Руководитель ревизии _______________________________________________
(должность, фамилия, инициалы)
Члены ревизии: _______________________________________________
(должность, фамилия, инициалы)
_______________________________________________
Ревизия произведена в присутствии: _________________________________
(должность, фамилия, инициалы)
_________________________________
по состоянию на "___" ___________ ____ г.
В результате ревизии установлено:
I. Денежные средства в кассе (балансовый счет № _________)
--------------T-----------------T---------T---------T-------------¬
¦ ¦ Фактическое ¦ ¦ ¦ ¦
¦Наименование ¦ наличие, руб. ¦По книгам¦ По ¦Недостачи или¦
¦ денежной ¦ (иностранная ¦ учета ¦ балансу,¦излишки, руб.¦
¦ наличности ¦ валюта, по ¦ ¦ руб. ¦ ¦
¦ ¦ номиналу) ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------+-----------------+---------+---------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------+-----------------+---------+---------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------+-----------------+---------+---------+-------------+
¦ ИТОГО¦ х ¦ х ¦ ¦ ¦
L-------------+-----------------+---------+---------+--------------
Денежная наличность в белорусских рублях и иностранной валюте
проверена по пачкам и корешкам, по надписям на ярлыках,
прикрепленных к мешкам.
Контрольному полистному пересчету подвергнуты:
национальная валюта _______________________ рублей,
(сумма цифрами)
иностранная валюта (указать наименование иностранной валюты) _______
____________________________________________________________________
(сумма цифрами)
Результат пересчета* _______________________________________________
II. Разные ценности по внебалансовым счетам
--------T------------T-----------T----------T----------T----------¬
¦ ¦ ¦Фактическое¦По книгам ¦По внеба- ¦Недостачи ¦
¦ Номер ¦Наименование¦ наличие, ¦ учета, ¦лансовому ¦ или ¦
¦ счетов¦ ¦ руб. ¦ руб. ¦счету, ¦ излишки, ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦руб. ¦ руб. ¦
+-------+------------+-----------+----------+----------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+-------+------------+-----------+----------+----------+----------+
Ценности проверены поштучно, полистно, по пачкам и надписям на
верхних накладках к ним, по ярлыкам к мешкам.
Результат пересчета* _______________________________________________
III. Наличность вечерней кассы и под ответственностью
инкассаторов (кассиров)
(ненужное зачеркнуть)
------------T------T------------------------------T-------T---------
¦ ¦ Количество сумок, штук ¦Количе-¦
¦ +-----------T------T-----------+ство ¦
¦ ¦ по факту ¦ ¦по журналам¦сумок, ¦
¦Номера¦ ¦по ¦ учета ¦выдан- ¦Недостачи
¦марш- +-----T-----+накла-+-----T-----+ных ¦или
¦рутов ¦ ¦ ¦дным ¦ ¦ ¦инкас- ¦излишки
¦ ¦поро-¦пол- ¦полных¦поро-¦пол- ¦саторам¦
¦ ¦жних ¦ных ¦сумок ¦жних ¦ных ¦на мар-¦
¦ ¦сумок¦сумок¦ ¦сумок¦сумок¦шрут, ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦штук ¦
------------+------+-----+-----+------+-----+-----+-------+---------
Вечерняя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
касса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------------+------+-----+-----+------+-----+-----+-------+---------
Под ответст-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
венностью ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
инкассаторов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
(кассиров) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------------+------+-----+-----+------+-----+-----+-------+---------
"___" ______________ ____ г. невскрытые сумки с проинкассированной
денежной выручкой, находящиеся в вечерней кассе и под
ответственностью инкассаторов (кассиров) (ненужное зачеркнуть),
сверены с данными накладных, журналов учета принятых сумок и мешков
с денежной наличностью и порожних сумок и справок о выданных
порожних сумках инкассаторам при выезде их на маршруты.
Результат сверки ___________________________________________________
Недостатки, выявленные в ходе ревизии: _____________________________
____________________________________________________________________
Ценности сдал ______________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Одновременно переданы ключи от кладовой № __________________________
и печати ___________________________________________________________
Ценности принял ______________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Руководитель ревизии _________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Члены ревизии: _______________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
_______________________ __________________________
Присутствовали:
представители головного
учреждения банка: __________________ ______________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
__________________ ______________________
лица, ответственные за
сохранность ценностей: __________________ ______________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
__________________ ______________________
______________________________
*В случае обнаружения недостач (излишков) ценностей при
контрольном полистном пересчете указываются также реквизиты верхних
накладок пачек, в которых была обнаружена недостача (излишек). В
случае отсутствия недостач (излишков) ценностей делается отметка,
что недостач (излишков) не установлено.
Приложение 54
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
Примерная форма
___________________________
(наименование банка)
АКТ № ___
ревизии ценностей кассы (обменного пункта)
Ревизия ценностей, находящихся в ______________________________
(наименование кассы,
____________________________________________________________________
обменного пункта)
проведена у ________________________________________________________
(должность, фамилия, инициалы кассира)
комиссией в составе: _______________________________________________
(должность, фамилия, инициалы)
____________________________________________________________________
(должность, фамилия, инициалы)
_____________________ _____ ч _____ мин
(дата)
Ревизией установлено наличие следующих ценностей:
-----------T---------T----------T----------T-----------T-----------¬
¦Наименова-¦ ¦ Сумма ¦ Сумма ¦Фактическое¦Расхождение¦
¦ние ¦Получено ¦прихода по¦расхода по¦ наличие ¦ с данными ¦
¦ценностей ¦под отчет¦ отчетным ¦ отчетным ¦ ценностей ¦ учета ¦
¦(по видам)¦ ¦документам¦документам¦ ¦ (+; -) ¦
+----------+---------+----------+----------+-----------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Кроме ревизии ценностей проверено: _________________________________
____________________________________________________________________
Наличие ценностей в ________________________________________________
(наименование кассы, обменного пункта)
на указанную дату соответствовало данным отчетных документов.
Замечания: _________________________________________________________
____________________________________________________________________
Ревизию произвели: ______________________ _______________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
______________________ _______________________
При ревизии
присутствовали: ______________________ _______________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
______________________ _______________________
Приложение 55
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
0402540149
___________________________
(наименование банка)
ПРИХОДНЫЙ ВАЛЮТНЫЙ ОРДЕР № ___
"___" ____________ ____ г.
Принять от _________________________________________________________
на основании _______________________________________________________
____________________________________________________________________
Содержание операции ________________________________________________
------------T-------T-------T------T-------T-------------T---------¬
¦ Код ¦ Дебет ¦Кредит ¦ Код ¦Сумма ¦Сумма валюты ¦ Сумма, ¦
¦ отчетного ¦счета №¦счета №¦валюты¦валюты ¦ прописью ¦ рублей ¦
¦ данного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------+-------+-------+------+-------+-------------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------+-------+-------+------+-------+-------------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----------+-------+-------+------+-------+-------------+----------
ИТОГО ______________________________________________________________
_______________________________________________________________ руб.
(сумма прописью)
Приложение: _________ на ______ листах
Подписи: _____________ Валюту сдал _________________
_____________
Указанную валюту получил кассир ____________
Приложение 56
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
Перечень общих признаков платежности банкнот и платежных
документов в иностранной валюте
1. Банкноты и платежные документы в иностранной валюте подлежат
покупке и приему в платежи на территории Республики Беларусь при
условии соблюдения следующих основных требований:
сохранение основных признаков платежности: наименование
банка-эмитента, номера и серии, достоинства цифрами и прописью,
основного рисунка (портрета) лицевой и оборотной сторон, а также
элементов защиты от подделки (водяного знака, впрессованных в бумагу
цветных волокон и дисков, нити и др.);
наличие незначительных дефектов вследствие естественного
износа: загрязнений, надрывов и потертостей, а также мелких масляных
и других пятен и надписей, которые не изменяют основных признаков
платежности.
2. Не подлежат покупке и приему в платежи банкноты (платежные
документы) со следующими повреждениями:
разорванные на части и склеенные;
изменившие первоначальную окраску (залитые краской, чернилами,
маслом, побывавшие в воде и химических составах, и т.п.);
обожженные, не сохранившие основных признаков платежности;
имеющие значительные повреждения умышленного характера
(изменены основные рисунки, в частности, портреты людей; наличие
значительных чернильных надписей; изъята защитная нить и т.п.).
3. Банкноты (платежные документы), не подлежащие покупке и
приему в платежи в связи с повреждениями, указанными в пункте 2
настоящего приложения, с согласия владельца могут быть приняты
банком на инкассо.
4. Банкноты (платежные документы), вызывающие сомнение в их
подлинности или имеющие явные признаки подделки, предъявителю не
возвращаются, а подлежат изъятию с выдачей предъявителю протокола об
их изъятии и направлении на экспертизу.
Приложение 57
к Правилам организации
кассовой работы в банках
Республики Беларусь
Примерная форма
0402250151
___________________________
(наименование банка)
АВАНСОВАЯ ЗАЯВКА
"____" ____________ _____ г.
на выдачу валютных и других ценностей
на "___" __________ г.
-------------T-----------T------------------------T--------------¬
¦Наименование¦ Инициалы, ¦ Аванс ¦ Фамилия ¦
¦ обменного ¦ фамилия +--------------T---------+ кассира, ¦
¦ пункта ¦ кассира ¦ наименование ¦ сумма ¦формировавшего¦
¦ (кассы) ¦ обменного ¦ ценностей ¦ценностей¦ авансы ¦
¦ ¦ пункта ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ (кассы) ¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----------+--------------+---------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Начальник структурного подразделения _____________ _________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
<<< Главная
страница | < Назад
|
