ПОСТАНОВЛЕНИЕ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
28 февраля 2002 г. № 67
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ ПО ОРГАНИЗАЦИИ КАССОВОЙ РАБОТЫ В
НАЦИОНАЛЬНОМ БАНКЕ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
[Изменения и дополнения:
Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 28 августа 2002 г. № 292
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь,
2002 г., № 103, 8/8532) ;
Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199 (Национальный
реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., № 77,
8/9736) ;
Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 18 ноября 2003 г. № 336
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь,
2003 г., № 135, 8/10268) .
___________________________________________________________
Постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199 разрешено
учреждениям Национального банка применять в практической
работе до полного использования документы, изготовленные по
формам согласно приложениям 10-19, 21, 23, 36, 44, 50 к
Инструкции № 67 в редакции, действовавшей до принятия
настоящего постановления.
___________________________________________________________
На основании статьи 31 Банковского кодекса Республики Беларусь
Совет директоров Национального банка Республики Беларусь
постановляет:
1. Утвердить прилагаемую Инструкцию по организации кассовой
работы в Национальном банке Республики Беларусь.
2. Настоящее постановление вступает в силу с 1 апреля 2002 г.
Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Совета директоров
Национального банка
Республики Беларусь
28.02.2002 № 67
ИНСТРУКЦИЯ
по организации кассовой работы в Национальном банке
Республики Беларусь
Инструкция по организации кассовой работы в Национальном банке
Республики Беларусь (далее - Инструкция) устанавливает правила
работы с ценностями (правила осуществления эмиссионно-кассовых
операций, определения признаков платежности наличных денег,
инкассации и перевозки денежной наличности и других ценностей) для
кассовых и инкассаторских работников главных (Специализированного)
управлений, отделений Национального банка Республики Беларусь,
Центрального хранилища Национального банка Республики Беларусь,
центрального аппарата Национального банка Республики Беларусь (далее
- учреждения Национального банка).
РАЗДЕЛ I
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Глава 1
ОБЩИЕ ВОПРОСЫ ОРГАНИЗАЦИИ КАССОВОЙ РАБОТЫ В УЧРЕЖДЕНИЯХ
НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА
1. В настоящей Инструкции используются следующие термины:
1.1. банки-корреспонденты - банки иностранных государств, в
которых открыты корреспондентские счета банков Республики Беларусь и
с которыми заключены соответствующие соглашения;
1.2. валютные ценности - наличная иностранная валюта, платежные
и другие документы в иностранной валюте;
1.3. вечерняя касса - специально оборудованное помещение для
приема наличных денег и инкассаторских сумок с денежной выручкой и
расчетно-кассовыми документами после окончания банковского дня;
1.4. денежная наличность - знаки стоимости, выступающие в
обращении в виде банкнот и монеты;
1.5. инкассация - сбор денежной выручки и доставка ее в кассы
учреждения Национального банка;
1.6. кассовый узел - помещение, изолированное от других
структурных подразделений учреждения Национального банка и
оборудованное в соответствии с действующими техническими
требованиями на проектирование и устройство кассовых узлов в банках
Республики Беларусь. В кассовый узел могут входить следующие
помещения:
кладовая;
предкладовая;
оборотная касса;
вечерняя касса;
касса пересчета денежной наличности;
кассы (приходная, расходная, приходо-расходная и др.);
комната для пересчета денег клиентами;
комната для личных вещей кассиров;
кабинет руководителя кассового подразделения;
гардероб;
комната психологической разгрузки;
комната для хранения упаковочного и расходного материалов;
санузел;
1.7. касса пересчета - помещение для пересчета, формирования и
упаковки денежной наличности;
1.8. кассы - помещения для кассовых работников, выполняющих
операции по кассовому обслуживанию клиентов;
1.9. кладовая - специально оборудованное помещение для хранения
ценностей, имеющее определенную степень устойчивости к воздействию
внешних факторов;
1.10. комната для пересчета денег клиентами - помещение,
предназначенное для пересчета денежной наличности клиентами под
контролем работника учреждения Национального банка;
1.11. наличная национальная валюта - белорусские рубли в виде
банкнот и монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным
платежным средством в Республике Беларусь, а также изъятые или
изымаемые из обращения, но подлежащие обмену;
1.12. наличная иностранная валюта - денежная наличность в виде
банкнот, находящаяся в обращении и являющаяся законным платежным
средством в соответствующем иностранном государстве или группе
государств, а также изъятая или изымаемая из обращения, но
подлежащая обмену;
1.13. оборотная касса - касса, предназначенная для зачисления
всех поступивших в учреждение Национального банка ценностей и
выполнения расходных кассовых операций;
1.14. предкладовая - помещение, непосредственно примыкающее к
кладовой и предназначенное для совершения операций с ценностями;
1.15. резервный фонд - запас денежной наличности в упаковке
фабрик-изготовителей и Национального банка Республики Беларусь,
находящийся в распоряжении Национального банка Республики Беларусь;
1.16. сейф - устройство для хранения ценностей, имеющее
определенную степень устойчивости к воздействию внешних факторов;
1.17. хранилище - это специально оборудованное помещение
(кладовая) или отдельный сейф, предназначенные для хранения
ценностей и сдаваемые в нерабочее время под охрану;
1.18. ценности - денежная наличность, ценные бумаги, ценные
документы, бланки строгой отчетности, ценные предметы, хранящиеся в
учреждении Национального банка, за сохранность которых учреждение
Национального банка несет ответственность;
1.19. эмиссионный центр - центральный (национальный) банк
государства, осуществляющий выпуск и изъятие денежной наличности из
обращения.
2. При организации кассового обслуживания клиентов учреждения
Национального банка должны обеспечивать:
обязательное соблюдение законодательства Республики Беларусь;
безусловную сохранность ценностей, находящихся в учреждениях
Национального банка;
своевременное, правильное и полное оприходование и зачисление
на соответствующие счета клиентов учреждений Национального банка
денежной наличности, поступившей в кассы учреждений Национального
банка;
контроль за качеством денежной наличности, находящейся в
обращении (сортировка, проведение экспертизы по определению
подлинности и платежности банкнот, прием и обмен банкнот);
контроль за соответствием купюрного строения денежной
наличности, находящейся в обращении, потребностям наличного
денежного оборота;
рациональный оборот денежной наличности и сокращение издержек
на его осуществление.
3. Для осуществления кассового обслуживания клиентов, а также
выполнения операций с денежной наличностью и другими ценностями
учреждения Национального банка создают у себя кассовые узлы.
Устройство и оборудование кассовых узлов должны соответствовать
техническим требованиям на проектирование и устройство кассовых
узлов в банках Республики Беларусь и обеспечивать нормальные условия
для работы персонала и обслуживания клиентов, а также сохранность
ценностей, документов и безопасность работников. Размеры помещений
кассового узла определяются руководителем учреждения Национального
банка исходя из действующих санитарных норм.
Помещения кассового узла планируются и строятся в таком
порядке, чтобы исключить нахождение в кассовом узле лиц, не
совершающих операций с ценностями. Помещения кассового узла должны
быть размещены компактно, чтобы максимально сократить путь
перемещения ценностей из одного помещения в другое. Кабины касс со
стороны кассового помещения должны быть оборудованы таким образом,
чтобы имелась возможность осуществления зрительного контроля за
работой кассиров.
Рабочее место кассира должно иметь следующее оснащение:
специально оборудованный кассовый стол с ящиками, имеющими
индивидуальные секреты замков, стул поворотный, счетно-денежную
машину (в необходимых случаях монетосчетную машину), средство для
транспортировки денег (тележка закрытого типа), индивидуальное
средство хранения ценностей (шкатулка, металлический шкаф, сейф,
тележка закрытого типа с замком), калькулятор с пишущим устройством,
компьютер, приборы для определения подлинности денежных знаков,
средства для упаковки банкнот и монеты.
В зависимости от выполняемых кассиром операций его рабочее
место может оснащаться дополнительными техническими средствами.
Все производимые в кассовом узле операции должны выполняться с
максимальным использованием средств автоматизации и механизации
кассовой работы.
Наиболее укрепленным помещением кассового узла должна быть
кладовая.
Кладовые должны размещаться, как правило, в зданиях,
принадлежащих Национальному банку Республики Беларусь. Допускается
создание кладовых вне места размещения основных кладовых, по статусу
являющихся отдельным структурным подразделением учреждения
Национального банка.
Решение об открытии кладовой принимается руководителем
учреждения Национального банка после личного ознакомления с кладовой
на основании акта соответствия кладовой техническим условиям по
согласованию с Национальным банком Республики Беларусь, о чем
издается приказ по учреждению Национального банка.
4. Для комплексного обслуживания клиентов и обработки денежной
наличности учреждения Национального банка создают у себя оборотную,
приходную, расходную, приходо-расходную, вечернюю кассы, кассу
пересчета денежной наличности и другие.
Прием и выдача денежной наличности в приходо-расходных кассах
осуществляются в порядке, установленном для приходных и расходных
касс.
Учреждения Национального банка могут устанавливать банкоматы
или другие платежно-расчетные терминалы. Операции с денежной
наличностью при использовании банковских пластиковых карточек
осуществляются в соответствии с требованиями нормативного правового
акта Национального банка Республики Беларусь по проведению операций
с банковскими пластиковыми карточками.
Целесообразность создания тех или иных касс, их количество,
режим работы, виды производимых в них операций, численность кассовых
работников, а также установка банкоматов определяются руководителем
учреждения Национального банка и оформляются приказом
(распоряжением) по учреждению Национального банка.
5. Национальный банк Республики Беларусь обеспечивает
учреждения Национального банка образцами банкнот Национального банка
Республики Беларусь.
На основании распоряжений директора департамента
эмиссионно-кассовых операций Национального банка Республики Беларусь
(далее - департамент) или лица, его замещающего, Центральное
хранилище Национального банка Республики Беларусь (далее -
Центральное хранилище) выдает главным управлениям Национального
банка Республики Беларусь (далее - Главное управление) образцы
банкнот для дальнейшей их отправки учреждениям Национального банка
своей области, а соответствующему структурному подразделению
департамента - для отправки эмиссионным центрам иностранных
государств.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 5 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
На основании распоряжений директора департамента по
работе с ценностями Национального банка Республики Беларусь
(далее - департамент) или лица, его замещающего,
Центральное хранилище Национального банка Республики
Беларусь (далее - Центральное хранилище) выдает главным
управлениям Национального банка Республики Беларусь (далее
- Главное управление) образцы банкнот для дальнейшей их
отправки учреждениям Национального банка своей области, а
соответствующему структурному подразделению департамента -
для отправки эмиссионным центрам иностранных государств.
__________________________________________________________
Главное (Специализированное) управление, центральный аппарат
Национального банка Республики Беларусь посылают Центральному
хранилищу и департаменту подтверждение о получении образцов банкнот,
а отделения Национального банка Республики Беларусь - Главному
управлению по территориальной принадлежности.
6. Перечень признаков платежности банкнот Национального банка
Республики Беларусь, установленный Национальным банком Республики
Беларусь, согласно приложению 1 к настоящей Инструкции помещается у
касс учреждений Национального банка для всеобщего обозрения.
Перед кассами помещается также объявление о том, что заявление
о недостаче, выявлении неплатежных банкнот и банкнот, имеющих явные
признаки подделки, либо банкнот, подлинность которых вызывает
сомнение (далее - сомнительные банкноты), не подлежит
удовлетворению, если денежная наличность не была пересчитана
клиентом в присутствии уполномоченного для этого представителя
учреждения Национального банка.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 6 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
Перед кассами помещается также объявление о том, что
заявление о недостаче, выявлении неплатежных и фальшивых
банкнот не подлежит удовлетворению, если денежная
наличность не была пересчитана клиентом в присутствии
уполномоченного для этого представителя учреждения
Национального банка.
__________________________________________________________
7. Для оформления кассовых операций с денежной наличностью и
другими ценностями учреждения Национального банка используют в
практической работе образцы расчетно-кассовых документов,
представленные в приложениях к настоящей Инструкции.
Кассовый документ составляется в количестве экземпляров,
достаточном для совершения операции по всем затронутым ею счетам.
Передача приходных и расходных кассовых документов между
кассирами и ответственными исполнителями учреждения Национального
банка производится в порядке, установленном нормативным правовым
актом Национального банка Республики Беларусь по организации
бухгалтерского учета и отчетности в банках Республики Беларусь.
Передача приходных и расходных кассовых документов через
клиентов, а также выдача клиентам оплаченных и исполненных кассовых
документов запрещаются.
Кассиры приходных, расходных, приходо-расходных и валютных касс
должны быть обеспечены образцами подписей лиц, имеющих право
подписания расчетно-кассовых документов в соответствии с
требованиями нормативного правового акта Национального банка
Республики Беларусь по организации бухгалтерского учета и отчетности
в банках Республики Беларусь.
Заполнение кассирами справок и других документов о проведенных
операциях за день может производиться с применением компьютерной
техники.
8. Прием на работу кассовых и инкассаторских работников
производится в соответствии с законодательством Республики Беларусь
по представлению начальников соответствующих структурных
подразделений на основании приказа руководителя учреждения
Национального банка.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 8 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 18 ноября 2003 г. № 336.
8. Прием на работу кассовых и инкассаторских работников
производится в соответствии с законодательством Республики
Беларусь по представлению начальников соответствующих
структурных подразделений и по согласованию с главными
бухгалтерами (лицами, их замещающими) на основании приказа
руководителя учреждения Национального банка.
__________________________________________________________
С момента принятия на работу с кассовыми и инкассаторскими
работниками заключаются договоры о полной индивидуальной
материальной ответственности в соответствии с законодательством
Республики Беларусь.
Вновь принятые кассовые работники допускаются к самостоятельной
работе с ценностями только после принятия от них зачета по знанию
настоящей Инструкции не позднее двух недель со дня принятия их на
работу.
К работе с наличной иностранной валютой допускаются только
специально подготовленные кассовые работники, сдавшие зачеты по
знанию требований настоящей Инструкции и других нормативных правовых
актов Национального банка Республики Беларусь по работе с наличной
иностранной валютой.
Вновь принятые инкассаторские работники допускаются к
самостоятельной работе с ценностями только после получения от
территориальных органов внутренних дел разрешения на хранение и
ношение оружия и принятия от них зачета по знанию настоящей
Инструкции, а также других нормативных правовых актов Национального
банка Республики Беларусь и Министерства внутренних дел Республики
Беларусь, относящихся к их служебным обязанностям.
Запрещается совместная работа кассовых и инкассаторских
работников, состоящих между собой в близком родстве или свойстве
(родители, супруги, братья, сестры, сыновья, дочери; братья, сестры,
родители и дети супругов), если их работа связана с непосредственной
подчиненностью или подконтрольностью одного другому.
При необходимости временной замены отдельных кассовых
работников или оказания им помощи в работе по распоряжению
руководителя учреждения Национального банка совершение кассовых
операций может быть возложено на другого заранее подготовленного
банковского работника, с которым заключается договор о полной
индивидуальной материальной ответственности.
Допуск к работе работника, временно допущенного к совершению
операций с ценностями, должен осуществляться в соответствии с
требованиями настоящего пункта.
9. Руководитель учреждения Национального банка письменным
приказом определяет лиц (не менее двух), ответственных за
сохранность ценностей, на которых возлагаются обязанности, связанные
с хранением и совершением операций с денежной наличностью и другими
ценностями, находящимися в кладовых.
В случае назначения двух лиц, ответственных за сохранность
ценностей, ими должны быть заведующий кладовой ценностей и
бухгалтерский работник.
В случае назначения трех лиц, ответственных за сохранность
ценностей, ими могут быть два кассовых работника (заведующие
кладовой ценностей) и бухгалтерский работник.
В зависимости от объемов работы при наличии двух и более
кладовых допускается назначение двух пар (заведующий кладовой
ценностей и бухгалтерский работник) лиц, ответственных за
сохранность ценностей.
В Центральном хранилище обязанности лиц, ответственных за
сохранность ценностей, могут быть возложены на кассового работника и
старшего контролера, который будет выполнять функции бухгалтерского
работника.
От лиц, ответственных за сохранность ценностей, принимаются
зачеты по знанию требований настоящей Инструкции и заключаются
договоры о полной индивидуальной или коллективной материальной
ответственности в соответствии с законодательством Республики
Беларусь.
10. Для осуществления операций с денежной наличностью и другими
ценностями лица, ответственные за сохранность ценностей,
обеспечиваются ключами от кладовых, металлическими печатями
(одноразовыми пломбирующими материалами); кассовые и инкассаторские
работники - ключами от индивидуальных средств хранения ценностей,
металлическими и каучуковыми печатями (одноразовыми пломбирующими
материалами), пломбирами, нумераторами, клише учреждения
Национального банка с личным кодом кассира.
Металлические печати, используемые для опечатывания хранилищ,
должны иметь реквизиты в соответствии с нормативным правовым актом
Национального банка Республики Беларусь по изготовлению, учету,
хранению и использованию печатей, штампов и бланков, пломбиры - код
учреждения Национального банка по межбанковским расчетам и его
порядковый номер, одноразовые пломбирующие материалы -
идентификационные номера, а клише, используемые для упаковки
денежной наличности, - аббревиатуру Национального банка Республики
Беларусь и порядковый номер вакуумной установки или код учреждения
Национального банка по межбанковским расчетам и личный код кассира.
Все печати (одноразовые пломбирующие материалы), штампы,
пломбиры, ключи от хранилищ, нумераторы и клише учреждения
Национального банка с личным кодом кассира, предназначенные для
выдачи кассовым и инкассаторским работникам, регистрируются в
отдельном журнале в соответствии с требованиями нормативного
правового акта Национального банка Республики Беларусь по
изготовлению, учету, хранению и использованию печатей, штампов и
бланков. Последний лист журнала должен быть подписан руководителем
учреждения Национального банка и главным бухгалтером (их
заместителями) (далее - должностные лица учреждения Национального
банка) и скреплен гербовой печатью учреждения Национального банка
(далее - гербовая печать). Журнал ведется работником учреждения
Национального банка, назначенным приказом (распоряжением)
руководителя (заместителя руководителя, курирующего кассовую работу,
далее - заместитель руководителя) учреждения Национального банка
лицом, ответственным за их регистрацию, выдачу и хранение. Этот
работник должен быть освобожден от совершения операций с
ценностями.
Выдача (возврат) печатей (одноразовых пломбирующих материалов),
штампов, пломбиров, ключей, нумераторов, а также клише учреждения
Национального банка с личным кодом кассира производится под расписку
в журнале.
Лица, ответственные за сохранность ценностей, кассиры и
инкассаторы обязаны обеспечить надлежащее хранение печатей
(одноразовых пломбирующих материалов), пломбиров, ключей от
хранилищ, нумераторов и клише учреждения Национального банка с
личным кодом кассира, исключающее любую возможность использования
последних другими лицами (ключи от хранилищ не должны выноситься за
пределы учреждения Национального банка).
Общие пломбиры, используемые в обменных пунктах, закрепляются
за руководителем структурного подразделения, курирующим их работу,
хранятся в обменных пунктах, а в случаях смены кассиров в обменных
пунктах передаются под расписку в книге учета имущества обменного
пункта.
При использовании отдельных сейфов разными работниками
учреждения Национального банка порядок передачи ключей между ними
устанавливается письменным распоряжением руководителя учреждения
Национального банка.
Не используемые в работе и неисправные печати, штампы, ключи,
пломбиры, нумераторы и клише учреждения Национального банка с личным
кодом кассира, а также одноразовые пломбирующие материалы хранятся в
сейфе (металлическом шкафу) у лица, ответственного за их
регистрацию, выдачу и хранение.
11. Все хранилища должны быть пронумерованы путем проставления
на них порядковых номеров и иметь дубликаты ключей.
Дубликаты ключей от всех хранилищ, в том числе и от банкоматов,
с подробной описью вкладываются в пакет, обшиваются тканью и
опечатываются печатями лиц, ответственных за сохранность ценностей.
В описи проставляются: наименование учреждения Национального банка,
дата, количество и номера дубликатов ключей, вложенных в пакет,
подписи лиц, ответственных за сохранность ценностей. Пакет при
сопроводительном письме, подписанном руководителем (заместителем
руководителя) и лицами, ответственными за сохранность ценностей, и
заверенном гербовой печатью, сдается на хранение в ближайшее
учреждение Национального банка (банк Республики Беларусь), о чем
учреждению Национального банка, сдавшему его на хранение, выдается
квитанция согласно приложению 2 к настоящей Инструкции.
В сопроводительном письме к сдаваемым на хранение дубликатам
ключей должно быть указано, что обратная их выдача допускается при
наличии заверенного гербовой печатью письменного требования,
подписанного руководителем (заместителем руководителя) учреждения
Национального банка и лицами, ответственными за сохранность
ценностей, а также квитанции.
Квитанция о сдаче дубликатов ключей на хранение вместе с
копиями описи и сопроводительного письма хранится в сейфе
руководителя (заместителя руководителя) учреждения Национального
банка и учитывается на соответствующем внебалансовом счете в
условной оценке 1 рубль.
Пакет с дубликатами ключей, принятый на хранение, помещается в
кладовую и учитывается на соответствующем внебалансовом счете в
условной оценке 1 рубль.
Изъятие дубликатов ключей из мест хранения производится в
случаях поломки или утраты первого экземпляра ключа, при ревизиях,
связанных со сменой лиц, ответственных за сохранность ценностей, а
также при ревизиях, производимых вышестоящим учреждением
Национального банка.
Учреждение Национального банка, сдавшее дубликаты ключей на
хранение, составляет письменное требование для их обратного
получения из мест хранения, к которому прилагается квитанция. На
копии письменного требования об изъятии дубликатов ключей из мест их
хранения накладывается резолюция руководителя (заместителя
руководителя) учреждения Национального банка, согласно которой
квитанция о сдаче дубликатов ключей на хранение подлежит списанию с
соответствующего счета.
Учреждение Национального банка, принявшее дубликаты ключей на
хранение, выдает их по письменному требованию учреждения
Национального банка (банка Республики Беларусь), сдавшего дубликаты
ключей на хранение, с приложенной к нему квитанцией и оформленным
расходным внебалансовым ордером, входящим в комплект внебалансового
ордера, согласно приложению 3 к настоящей Инструкции.
Глава 2
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЛИЦ, РАБОТАЮЩИХ С ЦЕННОСТЯМИ, ЗА ИХ СОХРАННОСТЬ
И СОБЛЮДЕНИЕ УСТАНОВЛЕННЫХ ПРАВИЛ РАБОТЫ С ЦЕННОСТЯМИ
12. Персональную ответственность за полную сохранность всех
ценностей, организацию кассовой работы, инкассации денежной выручки
и перевозки ценностей несут:
руководители главных управлений - по подчиненным учреждениям
Национального банка в целом;
руководители учреждений Национального банка - непосредственно
по этим учреждениям.
13. Наряду с руководителями учреждений Национального банка
ответственность за надлежащее хранение и полную сохранность всех
ценностей, находящихся в учреждениях Национального банка, выполнение
нормативных правовых актов Национального банка Республики Беларусь
по организации кассовой работы несут заместители руководителей
главных управлений, курирующие кассовую работу, а также лица,
ответственные за сохранность ценностей. Кроме этого, ответственность
за правильную организацию кассовой работы, за своевременную
инкассацию, перевозку ценностей и обеспечение их сохранности
возлагается на начальников соответствующих структурных подразделений
или лиц, их замещающих, в соответствии с их должностными
обязанностями.
14. Руководитель (заместитель руководителя) учреждения
Национального банка и начальники структурных подразделений обязаны:
организовать надлежащее хранение и обеспечить полную
сохранность ценностей, находящихся в учреждении Национального банка;
создавать необходимые условия труда кассовых и инкассаторских
работников, обеспечивающие четкое выполнение установленных правил
работы с ценностями;
проводить необходимые мероприятия по правильной расстановке,
подготовке и повышению квалификации кассовых и инкассаторских
работников, своевременно доводить до их сведения поступающие
нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь по
кассовой и инкассаторской работе;
проводить в соответствии с технической политикой, определяемой
Национальным банком Республики Беларусь, работу по внедрению средств
механизации, компьютеризации и автоматизации процессов кассовой
работы, обеспечивающих повышение производительности труда кассовых
работников;
проводить служебные расследования случаев просчетов, хищений и
других злоупотреблений с ценностями, принимая установленные
законодательством Республики Беларусь меры по взысканию с виновных
лиц причиненного учреждению Национального банка ущерба и привлечению
их к ответственности, а также проводить необходимые мероприятия по
недопущению подобных случаев. При необходимости руководитель
учреждения Национального банка должен немедленно сообщить о
случившемся следственным органам и до их решения отстранить от
работы с ценностями работника учреждения Национального банка, у
которого обнаружена недостача. К акту о недостаче (излишке) денежных
знаков в пачках (мешках) (далее - акт) согласно приложению 4 к
настоящей Инструкции, высылаемому на имя Председателя Правления
Национального банка Республики Беларусь в соответствии с
требованиями пункта 230 настоящей Инструкции, прилагается
специальное сообщение о случившемся за подписями руководителя и
главного бухгалтера учреждения Национального банка. В акте
указываются: место, дата и характер происшествия; дата его
обнаружения; сумма причиненного ущерба; должность, фамилия, имя и
отчество лица, допустившего просчет, время его работы в учреждении
Национального банка; дается его личное объяснение; меры, принятые по
расследованию причин случившегося и возмещению причиненного ущерба в
соответствии с законодательством Республики Беларусь;
обеспечивать своевременное устранение недостатков, вскрываемых
ревизиями (проверками), и выполнение письменных предписаний
проверяющих лиц.
15. С каждым работником, осуществляющим операции с денежной
наличностью и другими ценностями, заключаются договоры о полной
индивидуальной или коллективной материальной ответственности в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
Кассиры несут полную материальную ответственность за недостачу
денежной наличности и других ценностей в сформированных ими пачках,
корешках или другой упаковке с их клише (пломбами) и кодами, за
обнаруженные неплатежные и сомнительные банкноты среди
отсортированной и упакованной ими денежной наличности, а также иные
недостатки в работе, причинившие ущерб учреждению Национального
банка.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 15 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
Кассиры несут полную материальную ответственность за
недостачу денежной наличности и других ценностей в
сформированных ими пачках, корешках или другой упаковке с
их клише (пломбами) и кодами, за обнаруженные неплатежные и
фальшивые банкноты среди отсортированной и упакованной ими
денежной наличности, а также иные недостатки в работе,
причинившие ущерб учреждению Национального банка.
__________________________________________________________
Инкассаторы несут полную материальную ответственность за
сохранность ценностей, принятых ими для доставки по назначению.
Указанную ответственность кассиры и инкассаторы несут в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
16. Кассирам категорически запрещается:
передоверять выполнение порученной работы с ценностями другим
лицам, а также выполнять работу, не входящую в круг их обязанностей;
непосредственно выполнять поручения клиентов учреждения
Национального банка на получение или взнос денежной наличности на их
счета в учреждении Национального банка, а также принимать от них
непосредственно документы на взнос (получение) денежной наличности;
передавать друг другу денежную наличность и другие ценности без
оформления расписки в книге учета принятых и выданных ценностей
согласно приложению 5 к настоящей Инструкции или контрольном листе
принятых и выданных ценностей (далее - контрольный лист) согласно
приложению 6 к настоящей Инструкции;
оставлять свое рабочее место до окончания производимой операции
(обслуживание клиента, полный пересчет полученной для обработки
пачки денежной наличности или инкассаторской сумки (мешка) с
денежной выручкой);
при временном отсутствии на рабочем месте оставлять денежную
наличность, кассовые документы, пломбиры, печати, одноразовые
пломбирующие материалы, нумераторы и клише учреждения Национального
банка с личным кодом кассира, ключи от хранилищ (индивидуальных
средств хранения ценностей) и другие ценности в открытом виде,
незапертыми в сейфы, тележки, металлические шкафы или ящики столов;
оставлять ключи в замочных скважинах дверей кладовых, сейфов,
металлических шкафов, тележек, предназначенных для хранения денежной
наличности и других ценностей;
хранить личные деньги и другие вещи в помещениях касс или
обменных пунктов, где находятся ценности учреждения Национального
банка.
17. Все работники учреждения Национального банка, которым
поручаются работа с ценностями и совершение операций с ними, обязаны
знать и строго соблюдать требования к организации кассовой и
инкассаторской работы, установленные настоящей Инструкцией.
Незнание кассовыми и инкассаторскими работниками требований
настоящей Инструкции не может служить основанием для освобождения их
от ответственности в случае допущенных ими каких-либо нарушений.
РАЗДЕЛ II
ПРАВИЛА ОРГАНИЗАЦИИ КАССОВОЙ РАБОТЫ
С НАЛИЧНЫМИ БЕЛОРУССКИМИ РУБЛЯМИ
Глава 3
ПОРЯДОК ПРИЕМА И ПЕРЕДАЧИ ЦЕННОСТЕЙ
18. Передача ценностей от заведующего кладовой ценностей
(заведующего оборотной кассой) кассирам осуществляется под расписку
в книге учета принятых и выданных ценностей согласно приложению 5 к
настоящей Инструкции, листы которой должны быть пронумерованы,
прошнурованы, а последний лист подписан должностными лицами
учреждения Национального банка и скреплен гербовой печатью. При
временной смене заведующего кладовой ценностей (заведующего
оборотной кассой) (болезнь, отпуск и др.) работник, его замещающий,
продолжает производить записи по приему (выдаче) денежной наличности
и других ценностей в книге заведующего кладовой ценностей
(заведующего оборотной кассы).
Кассиры касс (кроме кассиров обменных пунктов) должны
своевременно отражать полученные (переданные) ими ценности в своих
именных книгах учета принятых и выданных ценностей, а кассиры кассы
пересчета - в своих контрольных листах согласно приложению 6 к
настоящей Инструкции. Контрольные листы кассиров хранятся у
работника, возглавляющего кассу пересчета, в течение 10 рабочих
дней, после чего уничтожаются.
19. Заведующий кладовой ценностей (заведующий оборотной
кассой), а также все кассиры принимают денежную наличность,
сформированную и упакованную согласно требованиям главы 7 настоящей
Инструкции в полные и неполные пачки, по надписям на накладках с
проверкой по корешкам, сборные пачки* - по надписям на накладках без
полистного пересчета, а сумки (мешки) с предварительно
подготовленной денежной наличностью - по надписям на ярлыках к
сумкам (мешкам). Денежная наличность, не сформированная и не
упакованная в пачки, принимается полистным пересчетом.
_____________________________
*Сборная пачка - пачка, состоящая из неполных корешков денежной
наличности разных достоинств.
20. Кассиры приходных, расходных, приходо-расходных и валютных
касс получают бланки строгой отчетности от заведующего кладовой
ценностей (заведующего оборотной кассой) полистным пересчетом, а
сброшюрованные в книжки - дополнительно с проверкой количества
листов в каждой книжке и последовательности их номеров под расписку
в книге учета принятых и выданных ценностей.
__________________________________________________________
Пункт 20 - с изменениями, внесенными постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
20. Кассиры приходных, расходных, приходо-расходных и
валютных касс получают бланки строгой отчетности от
заведующего кладовой ценностей (заведующего оборотной
кассой) полистным пересчетом с проверкой количества листов
в каждой книжке и последовательности их номеров под
расписку в книге учета принятых и выданных ценностей.
__________________________________________________________
21. Заведующий кладовой ценностей выдает бланки строгой
отчетности ответственным исполнителям по их письменным требованиям
под расписку в расходных внебалансовых ордерах согласно приложению 7
к настоящей Инструкции.
Глава 4
ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ ПРИХОДНОЙ КАССЫ
22. Для приема денежной наличности от клиентов в течение
банковского дня в учреждении Национального банка создаются приходные
кассы.
Прием денежной наличности от клиентов в кассу производится по
следующим документам:
от юридических лиц - по объявлениям на взнос наличными,
представляющим собой комплект документов, состоящий из объявления,
ордера и квитанции (далее - объявление на взнос наличными) согласно
приложению 8 к настоящей Инструкции. В объявлениях на взнос
наличными должна быть указана дата фактического представления их в
учреждение Национального банка;
все другие поступления денежной наличности, в том числе и от
работников учреждения Национального банка, - по приходным кассовым
ордерам согласно приложению 9 к настоящей Инструкции.
23. Кассир, получив от ответственного исполнителя объявление на
взнос наличными, приходный кассовый ордер в трех экземплярах (далее
- приходный кассовый документ), проверяет наличие подписей
ответственных исполнителей учреждения Национального банка и лиц,
имеющих право контрольной подписи, их тождественность имеющимся у
него образцам, сверяет соответствие указанных в них сумм цифрами и
прописью, а в объявлении на взнос наличными, кроме того -
тождественность суммы, указанной в его составных частях.
24. После проверки приходных кассовых документов кассир
вызывает вносителя денежной наличности и принимает ее полистным
пересчетом.
Денежная наличность от банков Республики Беларусь принимается
только в упаковке банка Республики Беларусь - отправителя ценностей
по пачкам и корешкам с проверкой целости их упаковки, четкости
оттисков клише (пломбиров) и правильности оформления реквизитов
накладок.
Если вноситель сдает денежную наличность в кассу учреждения
Национального банка по нескольким приходным кассовым документам для
зачисления ее на разные счета, кассир принимает ее по каждому
документу отдельно.
На столе кассира должна быть денежная наличность только от
лица, ее вносящего. Вся ранее принятая кассиром денежная наличность
должна храниться в индивидуальных средствах хранения ценностей.
25. После пересчета денежной наличности кассир сверяет сумму,
указанную в приходном кассовом документе, с суммой, фактически
оказавшейся при пересчете. При соответствии сумм кассир подписывает
приходный кассовый документ, ставит печать кассы на квитанцию
(составная часть объявления на взнос наличными), второй экземпляр
приходного кассового ордера или квитанцию согласно приложению 2 к
настоящей Инструкции и выдает ее (его) вносителю денежной
наличности.
Объявление из комплекта объявления на взнос наличными или
первый экземпляр приходного кассового ордера кассир оставляет у
себя. Ордер к объявлению на взнос наличными или третий экземпляр
приходного кассового ордера передается соответствующему
26. Если у вносителя денежной наличности установлено
расхождение (недостача или излишек) между суммой сдаваемой денежной
наличности и суммой, указанной в приходном кассовом документе, а
также при обнаружении неплатежных и сомнительных банкнот, кассир
возвращает вносителю денежную наличность (за исключением неплатежных
и сомнительных банкнот) и предлагает заново заполнить приходный
кассовый документ на фактически вносимую сумму. Первоначальный
документ кассир перечеркивает, на оборотной стороне квитанции к
этому документу или второго экземпляра приходного кассового ордера
указывает фактически предъявленную сумму и удостоверяет это своей
подписью. Приходные кассовые документы передаются ответственному
исполнителю для внесения соответствующих изменений и оформления
документов на фактически предъявленную сумму.
При обнаружении сомнительных и неплатежных банкнот кассиры
руководствуются требованиями главы 11 настоящей Инструкции.
__________________________________________________________
Пункт 26 - в редакции постановления Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 24 июня 2003 г.
№ 199.
26. Если у вносителя денежной наличности установлено
расхождение (недостача или излишек) между суммой сдаваемой
денежной наличности и суммой, указанной в приходном
кассовом документе, а также при обнаружении сомнительных,
неплатежных и фальшивых банкнот кассир возвращает вносителю
денежную наличность (за исключением неплатежных и фальшивых
банкнот) и предлагает заново заполнить приходный кассовый
документ на фактически вносимую сумму. Первоначальный
документ кассир перечеркивает, на оборотной стороне
квитанции к этому документу или второго экземпляра
приходного кассового ордера указывает фактически
предъявленную сумму, а также достоинство, серии, номера и
сумму подлежащих экспертизе сомнительных банкнот и
удостоверяет это своей подписью. Приходные кассовые
документы передаются ответственному исполнителю для
внесения соответствующих изменений и оформления документов
на фактически предъявленную сумму.
При обнаружении сомнительных, неплатежных и фальшивых
банкнот кассиры руководствуются требованиями главы 11
настоящей Инструкции.
__________________________________________________________
27. Если клиентом денежная наличность в кассу не была внесена,
кассир возвращает ответственному исполнителю приходные кассовые
документы.
28. В конце рабочего дня на основании приходных кассовых
документов кассир составляет отчетную справку о кассовых оборотах за
день и остатках ценностей (далее - отчетная справка) согласно
приложению 10 к настоящей Инструкции и сверяет сумму по этой справке
с суммой фактически принятой денежной наличности.
Отчетная справка подписывается кассиром, и указанные в ней
кассовые обороты сверяются с записями в кассовом журнале
ответственного исполнителя. Сверка оформляется подписями кассира в
кассовом журнале, ответственного исполнителя - на отчетной справке.
29. Принятую в течение банковского дня денежную наличность
кассир формирует и упаковывает в соответствии с требованиями главы 7
настоящей Инструкции и сдает ее вместе с отчетной справкой и
приходными кассовыми документами заведующему оборотной кассой в
порядке, изложенном в главе 3 настоящей Инструкции.
В случае расхождения между фактическим наличием ценностей и
данными отчетных документов кассир сообщает об этом руководителю
кассового подразделения. При подтверждении излишка или недостачи
составляется акт произвольной формы, а кассир представляет
объяснительную записку руководителю кассового подразделения, которая
в последующем рассматривается руководителем (заместителем
руководителя) учреждения Национального банка.
30. Заведующий оборотной кассой сверяет сумму принятой денежной
наличности с отчетной справкой и приходными кассовыми документами и
подписывает отчетную справку.
31. Поступившая в приходную кассу денежная наличность может
передаваться заведующему оборотной кассой в течение банковского дня
несколько раз под расписку в книге учета принятых и выданных
ценностей. В этих случаях до передачи денежной наличности кассир
должен убедиться в том, что фактическое ее наличие соответствует
общей сумме по принятым приходным кассовым документам.
32. Денежная наличность, доставленная юридическими лицами и
индивидуальными предпринимателями (далее - предприниматели) после
завершения банковского дня и при отсутствии вечерней кассы в
учреждении Национального банка, принимается в исключительных случаях
в порядке, установленном для приема денежной наличности вечерней
кассой.
Глава 5
ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ ВЕЧЕРНЕЙ КАССЫ
33. Для приема денежной выручки от юридических лиц, имеющих
постоянную денежную выручку (далее - предприятия), индивидуальных
предпринимателей, денежной наличности от банков Республики Беларусь,
а также валютных и других ценностей от обменных пунктов после
завершения банковского дня в учреждении Национального банка может
быть открыта вечерняя касса.
Предприятия (предприниматели) могут сдавать денежную выручку,
банки Республики Беларусь - денежную наличность в вечернюю кассу
самостоятельно через своих представителей и в инкассаторских сумках
через работников службы инкассации, а кассиры обменных пунктов -
инкассаторские сумки с валютными и другими ценностями только через
работников службы инкассации.
Прием денежной наличности в вечернюю кассу через представителя
предприятия (предпринимателя, банка Республики Беларусь)
осуществляется только по объявлениям на взнос наличными согласно
приложению 8 к настоящей Инструкции, при этом принятая денежная
наличность должна быть зачислена на соответствующие счета не позднее
следующего рабочего дня.
Производить какие-либо расходные операции с клиентами
учреждения Национального банка работникам вечерних касс запрещается.
34. Прием денежной наличности в вечерней кассе производится
кассиром под контролем бухгалтера-контролера, имеющего право
контрольной подписи на приходных кассовых документах.
35. Бухгалтеру-контролеру вечерней кассы выдается штамп
"Вечерняя касса", оттиск которого проставляется на приходных
кассовых документах, принятых вечерней кассой.
36. При сдаче денежной наличности вноситель заполняет
объявление на взнос наличными и передает его бухгалтеру-контролеру.
Бухгалтер-контролер проверяет правильность заполнения
объявления на взнос наличными, подписывает все его составные части,
отражает сумму денежной наличности в кассовом журнале по приходу и
передает объявление на взнос наличными в кассу.
37. Кассир принимает денежную наличность от предприятий
(предпринимателей) полистным пересчетом, а от банков Республики
Беларусь - по пачкам и корешкам с проверкой целости упаковки пачек,
четкости оттисков клише (пломбиров), правильности оформления
реквизитов накладок и только в упаковке банка Республики Беларусь -
отправителя ценностей.
После пересчета денежной наличности кассир сверяет сумму,
указанную в составных частях объявления на взнос наличными, с
суммой, фактически оказавшейся при пересчете. При соответствии сумм
кассир подписывает все составные части объявления на взнос
наличными, ставит печать кассы на квитанцию и выдает ее вносителю
денежной наличности. Объявление на взнос наличными и ордер к нему
остаются у кассира.
Если у вносителя денежной наличности установлено расхождение
(недостача или излишек) между сдаваемой суммой и суммой, указанной в
объявлении на взнос наличными, а также при обнаружении сомнительных,
неплатежных банкнот кассир руководствуется пунктами 26, 27 и главой
11 настоящей Инструкции.
__________________________________________________________
Часть третья пункта 37 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
Если у вносителя денежной наличности установлено
расхождение (недостача или излишек) между сдаваемой суммой
и суммой, указанной в объявлении на взнос наличными, а
также при обнаружении сомнительных, неплатежных и фальшивых
банкнот кассир руководствуется пунктами 26, 27 и главой 11
настоящей Инструкции.
__________________________________________________________
38. В случае организации работы вечерней кассы без
бухгалтера-контролера прием денежной наличности осуществляется
кассиром с применением кассового суммирующего аппарата (далее -
кассовый аппарат).
Имеющийся в кассе штамп "Вечерняя касса" изымается. Ключ от
суммирующего счетчика выдается кассиру, ключ для гашения счетчика -
заведующему кладовой ценностей (заведующему оборотной кассой).
У вечерней кассы помещается объявление о том, что выдаваемые
вносителям денежной наличности квитанции снабжаются проставленным на
кассовом аппарате оттиском штампа с указанием суммы взноса. В
объявлении должно быть указано, что квитанции без подписи кассира и
оттиска штампа кассового аппарата, а также с исправленными или
проставленными в оттиске штампа суммами и датами от руки являются
недействительными. Образец оттиска помещается в объявлении.
39. После проверки представленного клиентом объявления на взнос
наличными и приема денежной наличности кассир подписывает все его
составные части и проставляет на оборотной стороне квитанции, а
также объявления оттиск штампа кассового аппарата. Квитанцию кассир
выдает вносителю денежной наличности, а объявление на взнос
наличными и ордер к нему оставляет у себя. При работе на кассовом
аппарате другой модификации, на котором невозможно проставить оттиск
штампа кассового аппарата на оборотной стороне квитанции и
объявления, клиенту помимо квитанции выдается чек кассового аппарата
с подписью и печатью кассира.
В случае неправильного набора суммы на кассовом аппарате кассир
зачеркивает на объявлении на взнос наличными оттиск штампа кассового
аппарата с неправильно набранной суммой и за своей подписью на нем
делает надпись: "Не считать". Рядом как на объявлении, так и
квитанции проставляется новый оттиск штампа кассового аппарата с
правильно набранной суммой.
40. По окончании приема денежной наличности кассир извлекает из
кассового аппарата ленту, вычеркивает из нее все неправильно
учтенные суммирующим счетчиком суммы по данным объявлений на взнос
наличными, подсчитывает общую сумму и сверяет ее с фактическим
наличием денежной наличности.
Общую сумму принятой денежной наличности кассир записывает
цифрами и прописью в контрольной ленте, ставит дату и удостоверяет
своей подписью все произведенные в ней записи и исправления.
41. После окончания приема денежной наличности кассиром
вечерней кассы производится сверка принятой денежной наличности с
данными кассового журнала или контрольной ленты кассового аппарата и
суммой всех объявлений на взнос наличными.
После сверки кассовый журнал подписывается
бухгалтером-контролером и кассиром, а контрольная лента - кассиром.
42. Вся денежная наличность, поступившая в вечернюю кассу,
должна быть упакована в соответствии с требованиями главы 7
настоящей Инструкции.
43. Поступившая денежная наличность, приходные кассовые
документы, кассовый журнал (контрольная лента кассового аппарата) и
печать по окончании операций вечерней кассы хранятся в хранилище
вечерней кассы. Хранилище вечерней кассы закрывается кассиром и
бухгалтером-контролером или только кассиром на два ключа,
опечатывается и сдается под охрану в соответствии с требованиями
пункта 214 настоящей Инструкции.
44. Утром следующего рабочего дня работник(и) вечерней кассы
принимает(ют) хранилище вечерней кассы от охраны и сдает(ют)
денежную наличность и документы вечерней кассы по произведенным
операциям заведующему кладовой ценностей (заведующему оборотной
кассой). Заведующий кладовой ценностей (заведующий оборотной кассой)
сверяет сумму принятой денежной наличности с данными кассового
журнала (контрольной ленты кассового аппарата) и суммой приходных
кассовых документов. При совпадении сумм заведующий кладовой
ценностей (заведующий оборотной кассой) подписывает кассовый журнал
(контрольную ленту кассового аппарата) и вместе с приходными
кассовыми документами передает его (ее) ответственному исполнителю
для осуществления бухгалтерских проводок. Затем объявления из
комплекта объявлений на взнос наличными вместе с контрольной лентой
кассового аппарата возвращаются заведующему кладовой ценностей
(заведующему оборотной кассой) для подшивки их в кассовые документы
дня, а ордера к объявлениям на взнос наличными остаются у
ответственного исполнителя.
В случае несоответствия суммы принятой денежной наличности
данным кассового журнала (контрольной ленты кассового аппарата) и
приходных кассовых документов заведующий кладовой ценностей
(заведующий оборотной кассой) выясняет причины и составляет об этом
акт произвольной формы, который подписывается им и работником(ами)
вечерней кассы.
45. В вечерней кассе должен быть утвержденный руководителем
учреждения Национального банка (заместителем руководителя) список
предприятий (предпринимателей), которым разрешено оформлять
препроводительные документы к сумке с денежной выручкой, за подписью
одного должностного лица. Список передается в вечернюю кассу
начальником подразделения инкассации и используется работниками
вечерней кассы при приеме сумок с денежной выручкой от инкассаторов.
__________________________________________________________
Пункт 45 - с изменениями, внесенными постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
45. В вечерней кассе должен быть утвержденный
руководителем учреждения Национального банка (заместителем
руководителя) список предприятий (предпринимателей),
которым разрешено оформлять препроводительные документы к
сумке с денежной выручкой, за подписью одного должностного
лица. Список передается в вечернюю кассу начальником
участка инкассации и используется работниками вечерней
кассы при приеме сумок с денежной выручкой от инкассаторов.
__________________________________________________________
46. Прием сумок с денежной выручкой от инкассаторов
осуществляется двумя работниками учреждения Национального банка:
бухгалтером-контролером и кассиром.
Сдачу сумок (мешков) осуществляет старший бригады инкассаторов
в присутствии всех инкассаторов этой бригады. Водитель автомашины,
на которой производился сбор денежной выручки, должен находиться в
помещении учреждения Национального банка до окончания сдачи
инкассаторами всех сумок (мешков) с денежной выручкой.
Инкассатор-сборщик предъявляет бухгалтеру-контролеру накладные
к сумкам (мешкам) с денежной выручкой (далее - накладные) согласно
приложениям 11 и 12 к настоящей Инструкции, при сдаче сумок с
валютными и другими ценностями - препроводительную ведомость к сумке
с валютными и другими ценностями согласно приложению 13 к настоящей
Инструкции и явочные карточки согласно приложению 14 к настоящей
Инструкции на сдаваемые в кассу сумки (мешки).
47. Бухгалтер-контролер проверяет правильность заполнения и
соответствие записей в накладных (препроводительных ведомостях) и
явочных карточках, а также наличие подписей должностных лиц
предприятия (предпринимателя, кассира обменного пункта) на накладных
(препроводительных ведомостях). Затем он вводит в компьютер номера
сумок (мешков), подлежащих приему от инкассаторов, и сумму вложения
для распечатки двух экземпляров журнала учета принятых сумок
(мешков) с ценностями и порожних сумок согласно приложению 15 к
настоящей Инструкции и по мере ввода данных передает накладные
(препроводительные ведомости) кассиру.
На сумки с валютными и другими ценностями составляется
отдельный журнал учета принятых сумок (мешков) с ценностями и
порожних сумок в двух экземплярах.
В графе "Примечание" журнала должны указываться обнаруженные
при приеме исправления в явочных карточках без соответствующих
оговорок, расхождения записей в явочных карточках с накладными
(препроводительными ведомостями), отсутствие необходимых подписей на
накладных (препроводительных ведомостях). Количество и номера
порожних сумок, подлежащих сдаче в кассу, бухгалтер-контролер
устанавливает по данным записей в явочных карточках и по
фактическому наличию порожних сумок.
После этого бухгалтер-контролер проверяет соответствие
количества сдаваемых инкассаторами сумок (мешков) в вечернюю кассу
данным справки о выданных инкассаторам сумках (мешках), явочных
карточках согласно приложению 16 к настоящей Инструкции и возвращает
явочные карточки инкассаторам.
48. Кассир вечерней кассы при приеме сумок (мешков) с денежной
выручкой (валютными и другими ценностями) проверяет:
нет ли на поступивших сумках (мешках) каких-либо внешних
повреждений или других дефектов (заплаты, наружные швы, разрыв или
порез ткани, неотжатые или поврежденные пломбы, разрыв шпагата или
наличие узлов на шпагате и др.);
четкость оттисков пломбиров на пломбах, которыми опломбированы
сумки (мешки), и соответствие их заверенным учреждением
Национального банка образцам;
соответствие номеров поступивших сумок (мешков) номерам,
указанным в накладных (препроводительных ведомостях) к сумкам.
49. При предъявлении инкассаторами дефектных сумок (мешков) с
денежной выручкой или валютными и другими ценностями (неотжатые и
поврежденные пломбы, отрыв пломбы от шпагата, повреждение сумки
(мешка) или замка, несоответствие записей в накладных
(препроводительных ведомостях) о сумме проинкассированной денежной
выручки (валютных и других ценностей), указанной цифрами и прописью,
расхождение суммы денежной выручки (валютных и других ценностей),
указанной в накладных (препроводительных ведомостях), с суммой,
указанной в явочных карточках), кассир в присутствии
бухгалтера-контролера и инкассаторов, предъявивших такие сумки
(мешки), вскрывает их и пересчитывает полистно находящуюся в них
денежную наличность и другие ценности.
После пересчета денежной выручки или валютных и других
ценностей из дефектной сумки работники вечерней кассы составляют акт
вскрытия сумки произвольной формы в двух экземплярах, а в случае
выявления недостачи - в трех экземплярах. Первый экземпляр акта
остается в кассовых документах учреждения Национального банка вместе
с сопроводительным документом; второй - направляется предприятию
(предпринимателю), сдавшему денежную выручку инкассатору; третий - с
сообщением о факте недостачи ценностей и вещественными
доказательствами (сумка, пломба, упаковка, шпагат и др.) в случае
несогласия предприятия (предпринимателя) с выявленной недостачей
передается правоохранительным органам. В акте указываются: дата
приема и вскрытия сумки (мешка), ее номер, за каким предприятием
(предпринимателем, обменным пунктом) она закреплена, кем, в каком
помещении и в чьем присутствии произведен ее пересчет, какие
повреждения были обнаружены, в какой упаковке были ценности, сумма
их вложения по данным сопроводительного документа и какая сумма
фактически оказалась в сумке (мешке) по достоинствам и видам
ценностей. Акт подписывается всеми лицами, присутствовавшими при
приеме и пересчете сумок (мешков) с денежной выручкой (валютными и
другими ценностями обменных пунктов).
После составления акта о вскрытии и пересчете дефектной сумки
бухгалтер-контролер делает соответствующую отметку в графе
"Примечание" журнала учета принятых сумок (мешков) с ценностями и
порожних сумок.
Затем кассир вместе с бухгалтером-контролером вкладывает в эту
же сумку все экземпляры акта, препроводительную ведомость к этой
сумке и пересчитанную из нее денежную наличность, после чего сумка
закрывается и вкладывается в хранилище вечерней кассы вместе с
другими сумками данного маршрута.
50. При недостаче у инкассаторов сумки (мешка) с денежной
выручкой (валютными и другими ценностями обменных пунктов), порожней
сумки (мешка), явочной карточки, обнаружении недостачи денежной
наличности или других ценностей в дефектной сумке (мешке), а также в
случае неявки инкассаторов с маршрута в установленный срок кассир и
бухгалтер-контролер немедленно сообщают об этом дежурному
инкассатору, который в свою очередь информирует о случившемся
руководителя (заместителя руководителя) учреждения Национального
банка. При необходимости руководитель (заместитель руководителя)
учреждения Национального банка сообщает об этом территориальному
органу внутренних дел.
51. После приема сумок (мешков) с денежной выручкой (валютными
и другими ценностями обменных пунктов) по каждому маршруту (заезду)
кассир, бухгалтер-контролер и все инкассаторы бригады подписывают
оба экземпляра журнала учета принятых сумок (мешков) с ценностями и
порожних сумок. Бухгалтер-контролер выдает старшему бригады
инкассаторов второй экземпляр журнала, который затем сдается для
проверки начальнику подразделения инкассации (дежурному
инкассатору).
__________________________________________________________
Часть первая пункта 51 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
51. После приема сумок (мешков) с денежной выручкой
(валютными и другими ценностями обменных пунктов) по
каждому маршруту (заезду) кассир, бухгалтер-контролер и все
инкассаторы бригады подписывают оба экземпляра журнала
учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних
сумок. Бухгалтер-контролер выдает старшему бригады
инкассаторов второй экземпляр журнала, который затем
сдается для проверки начальнику участка инкассации
(дежурному инкассатору).
__________________________________________________________
Об общем количестве принятых по всем маршрутам сумок (мешков) с
денежной выручкой (валютными и другими ценностями обменных пунктов)
и порожних сумок составляется справка о принятых вечерней кассой
сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках согласно приложению
17 к настоящей Инструкции.
52. Кассир под контролем бухгалтера-контролера производит
подсчет количества вкладываемых в хранилище вечерней кассы сумок
(мешков), принятых по маршруту (заезду), и вместе с
бухгалтером-контролером сверяет их с количеством, указанным в
журнале учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок.
Документы, на основании которых производился прием сумок (мешков),
вкладываются вместе с ними в хранилище вечерней кассы. Хранилище
закрывается на два ключа (бухгалтера-контролера и кассира),
опечатывается и сдается под охрану в соответствии с требованиями
пункта 214 настоящей Инструкции.
53. Утром следующего рабочего дня кассир и бухгалтер-контролер
вечерней кассы сдают сумки (мешки) с проинкассированной денежной
выручкой (валютными и другими ценностями обменных пунктов), в том
числе дефектные сумки, а также порожние сумки в кассу пересчета по
журналу учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок
и справке о принятых вечерней кассой сумках (мешках) с ценностями и
порожних сумках, а накладные - ответственным исполнителям для
предварительного зачисления денежной выручки на счета предприятий
(предпринимателей). В случае, если зачисление проинкассированной
денежной выручки на счета предприятий (предпринимателей)
производится после фактического ее пересчета, накладные сдаются
бухгалтером-контролером вместе с сумками (мешками) с денежной
выручкой в кассу пересчета.
54. Допускается изменение количественного состава работников
вечерней кассы по усмотрению руководителя (заместителя руководителя)
учреждения Национального банка при соблюдении порядка приема и
передачи сумок (мешков) с денежной выручкой, валютными и другими
ценностями в соответствии с требованиями настоящей главы.
Глава 6
ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ КАССЫ ПЕРЕСЧЕТА
55. Для пересчета проинкассированной денежной выручки и
денежной наличности, поступившей от банков Республики Беларусь, в
кассовом подразделении учреждения Национального банка организуется
касса пересчета.
Количество кассиров в кассе пересчета определяется исходя из
объема поступающей в кассу денежной выручки и оснащения кассы
техническими средствами обработки денежной наличности.
Пересчет денежной наличности производится кассирами, которые в
зависимости от их количества объединяются в бригады. При численности
кассиров от 2 до 7 человек организуется одна бригада, при большей
численности создаются несколько бригад численностью от 4 до 6
человек каждая. Кассиры, объединенные в бригаду, пересчитывают
денежную наличность, применяя индивидуальную форму обработки
денежной наличности. Каждая бригада возглавляется контролером.
Обязанности контролера бригады возлагаются на наиболее опытных
кассиров учреждения Национального банка. Контролер осуществляет
контроль за работой бригады, организует работу контролируемых
кассиров таким образом, чтобы обеспечить наибольшую
производительность и эффективность пересчета, а также сохранность
ценностей.
56. Прием инкассаторских сумок (мешков) с денежной выручкой
контролерами от работников вечерней кассы производится по журналу
учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок согласно
приложению 15 к настоящей Инструкции под расписку в справке о
принятых вечерней кассой сумках (мешках) с ценностями и порожних
сумках согласно приложению 17 к настоящей Инструкции. При этом
контролеры сверяют соответствие номеров принимаемых сумок данным
журнала учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок
и проверяют четкость оттисков пломбиров на пломбах, которыми
опломбированы сумки (мешки), а также наличие на сумках (мешках)
каких-либо внешних повреждений или других дефектов.
Для приема инкассаторских сумок (мешков) с денежной выручкой,
находящихся под ответственностью инкассаторов, руководитель
учреждения Национального банка назначает приказом двух лиц, которые
при приеме сумок (мешков) с денежной выручкой в кассу пересчета
руководствуются требованиями пунктов 47-51 настоящей Инструкции.
Работники вечерней кассы или лица, назначенные приказом по
учреждению Национального банка ответственными за прием в кассу
пересчета инкассаторских сумок (мешков) с денежной выручкой,
находящихся под ответственностью инкассаторов, передают работнику,
возглавляющему кассу пересчета, порожние инкассаторские сумки
(мешки), журналы учета принятых сумок (мешков) с ценностями и
порожних сумок и справку о выданных инкассаторам сумках (мешках),
явочных карточках согласно приложению 16 к настоящей Инструкции.
При приеме порожних инкассаторских сумок (мешков) работник,
возглавляющий кассу пересчета, проверяет соответствие номеров
принимаемых сумок (мешков) номерам, указанным в журнале учета
принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок, и
расписывается за их общее количество в справке о принятых вечерней
кассой сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках согласно
приложению 17 к настоящей Инструкции, после чего передает все
принятые документы заведующему оборотной кассой.
57. Учет сумок (мешков) с денежной выручкой и результатов их
пересчета ведется контролером в контрольной ведомости по пересчету
денежной выручки (далее - контрольная ведомость) согласно приложению
18 к настоящей Инструкции в одном экземпляре, а учет сумок (мешков)
с денежной выручкой станций железной дороги и результатов их
пересчета - в сводной ведомости по пересчету денежной выручки
станций железной дороги (далее - сводная ведомость) согласно
приложению 19 к настоящей Инструкции - в двух экземплярах.
Контролер в течение рабочего дня хранит принятые сумки (мешки)
с денежной выручкой в металлическом шкафу или тележке, закрытом(ой)
на ключ.
Передача в течение дня сумок (мешков) с денежной выручкой от
одного контролера другому производится под расписку на оборотной
стороне контрольной ведомости с указанием номеров и общего
количества (прописью) переданных сумок (данные вводятся в
компьютер).
58. Контролер выдает кассирам для пересчета по одной сумке
(мешку), предварительно записав ее (его) номер в контрольную или
сводную ведомость (вводит данные в компьютер).
59. Вскрытие сумки (мешка) кассир производит на своем рабочем
месте обязательно под наблюдением контролера. Сумка (мешок)
вскрывается путем разрезания только одного оборота шпагата. После
снятия с сумки (мешка) пломбы со шпагатом кассир вынимает из нее
денежную наличность, расчетные чеки или чеки из чековых книжек
(далее - расчетные чеки) и передает сумку (мешок) контролеру,
оставляя у себя до конца пересчета всех ценностей пломбу от вскрытой
сумки (мешка), которая должна храниться отдельно от пломб ранее
пересчитанных сумок (мешков). При недостаче денежной выручки в сумке
(мешке) эта пломба не обезличивается, а хранится у контролера для
предъявления предприятию (предпринимателю) по его требованию. В
случае признания предприятием (предпринимателем) факта недостачи
пломба по истечении 10 рабочих дней уничтожается. В случае
непризнания предприятием (предпринимателем) факта недостачи пломба
подлежит уничтожению по истечении 3 лет с момента принятия
соответствующего решения.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 59 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
59. Вскрытие сумки (мешка) кассир производит на своем
рабочем месте обязательно под наблюдением контролера. Сумка
(мешок) вскрывается путем разрезания только одного оборота
шпагата. После снятия с сумки (мешка) пломбы со шпагатом
кассир вынимает из нее денежную наличность, расчетные чеки
и передает сумку (мешок) контролеру, оставляя у себя до
конца пересчета всех ценностей пломбу от вскрытой сумки
(мешка), которая должна храниться отдельно от пломб ранее
пересчитанных сумок (мешков). При недостаче денежной
выручки в сумке (мешке) эта пломба не обезличивается, а
хранится у контролера для предъявления предприятию
(предпринимателю) по его требованию. В случае признания
предприятием (предпринимателем) факта недостачи пломба по
истечении 10 рабочих дней уничтожается. В случае
непризнания предприятием (предпринимателем) факта недостачи
пломба подлежит уничтожению по истечении 3 лет с момента
принятия соответствующего решения.
__________________________________________________________
Контролер проверяет, вся ли денежная наличность и расчетные
чеки изъяты из сумки (мешка), вынимает из специального кармана,
находящегося внутри сумки (мешка), препроводительную ведомость
согласно приложению 11 к настоящей Инструкции, а из сумки (мешка) с
выручкой станций железной дороги - препроводительную ведомость и
квитанцию согласно приложению 12 к настоящей Инструкции, оставляет
сумку и эти документы у себя для контроля.
60. После пересчета ценностей каждой сумки (мешка) кассир
сообщает контролеру суммы денежной наличности и расчетных чеков,
фактически оказавшиеся в сумке (мешке).
Контролер сверяет суммы, названные кассиром, с суммами,
указанными на лицевой и оборотной сторонах препроводительной
ведомости.
При тождестве сумм, названных кассиром и указанных в
препроводительной ведомости, контролер передает для подписи кассиру
препроводительную ведомость, а при пересчете сумки станций железной
дороги - препроводительную ведомость и квитанцию. После этого
контролер скрепляет препроводительную ведомость (препроводительную
ведомость и квитанцию) своей подписью и записывает суммы в
контрольную или сводную ведомость (вводит данные в компьютер). В
сумку (мешок) станции железной дороги вкладывается квитанция,
подписанная кассиром и контролером.
Если зачисление проинкассированной денежной выручки на счета
предприятий (предпринимателей) производится после фактического ее
пересчета, контролер передает кассиру для подписи также и накладную.
В этом случае кассир и контролер подписывают препроводительную
ведомость (препроводительную ведомость и квитанцию) и накладную.
Накладные после пересчета всех сумок (мешков) передаются
ответственным исполнителям для зачисления выручки на счета
предприятий (предпринимателей).
При расхождении суммы, фактически оказавшейся в сумке (мешке),
с суммой, указанной в препроводительной ведомости, кассир сверяет с
контролером сумму пересчитанных банкнот по достоинствам и вторично
полистно пересчитывает банкноты тех достоинств, в сумме которых
выявлены расхождения.
При подтверждении недостачи или излишка составляется акт на
лицевой стороне препроводительной ведомости (препроводительной
ведомости и квитанции) за подписями кассира и контролера, а в случае
зачисления проинкассированной денежной выручки на счета предприятий
(предпринимателей) после фактического ее пересчета - и на накладной
к сумке (мешку).
О недостаче денежной наличности или расчетных чеков в размере
не менее одной базовой величины контролер обязан немедленно
поставить в известность работника, возглавляющего кассу пересчета, с
целью информирования предприятия (предпринимателя) и выяснения
причин недостачи.
__________________________________________________________
Часть седьмая пункта 60 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 28 августа 2002 г. № 292.
О недостаче денежной наличности или расчетных чеков в
размере не менее минимальной заработной платы контролер
обязан немедленно поставить в известность работника,
возглавляющего кассу пересчета, с целью информирования
предприятия (предпринимателя) и выяснения причин недостачи.
__________________________________________________________
Расчетные чеки, которые не могут быть приняты учреждением
Национального банка из-за отсутствия на их обороте оттиска штампа
предприятия (предпринимателя) и подписи должностного лица, должны
быть переданы по контрольному листу согласно приложению 6 к
настоящей Инструкции заведующему кладовой ценностей (заведующему
оборотной кассой), храниться в кладовой ценностей учреждения
Национального банка и учитываться в номинальной сумме на
соответствующем внебалансовом счете до получения от предприятия
(предпринимателя) подтверждения. При этом на оборотной стороне
препроводительной ведомости (препроводительной ведомости и
квитанции), а в случае зачисления проинкассированной денежной
выручки на счета предприятий (предпринимателей) после фактического
ее пересчета и на накладной должна быть сделана отметка за подписями
кассира и контролера учреждения Национального банка о причинах
непринятия расчетного чека.
При выявлении неплатежных и сомнительных банкнот кассиры кассы
пересчета руководствуются требованиями главы 11 настоящей
Инструкции.
__________________________________________________________
Часть девятая пункта 60 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
При выявлении неплатежных и фальшивых банкнот кассиры
кассы пересчета руководствуются требованиями главы 11
настоящей Инструкции.
__________________________________________________________
61. После сверки пересчитанной из сумки (мешка) суммы денежной
наличности с контролером и подписи препроводительной ведомости
(накладной) и квитанции кассир убирает пересчитанную денежную
наличность в ящик своего стола, передает контролеру расчетные чеки
под расписку в контрольном листе с указанием количества расчетных
чеков и суммы, а затем получает от контролера новую сумку (мешок).
62. После вскрытия всех сумок (мешков) и пересчета денежной
выручки контролеры бригад выводят суммы пересчитанной денежной
наличности по каждому кассиру в контрольных и сводных ведомостях и
передают препроводительные ведомости (накладные) к сумкам, а также
первый экземпляр сводной ведомости и расчетные чеки работнику,
возглавляющему кассу пересчета. Расчетные чеки передаются под
расписку в контрольном листе с указанием количества расчетных чеков
и суммы. Работник, возглавляющий кассу пересчета, проверив
заполнение в препроводительных ведомостях (накладных) сведений о
недостачах, излишках банкнот и расчетных чеков, неплатежных и
сомнительных банкнотах, а также дефектных расчетных чеках, передает
ответственным исполнителям расчетные чеки и первый экземпляр сводной
ведомости о результатах пересчета выручки станций железной дороги, а
в случае зачисления проинкассированной денежной выручки на счета
предприятий (предпринимателей) после фактического ее пересчета - и
накладные к сумкам с денежной выручкой. Расчетные чеки передаются
ответственному исполнителю под расписку в разносной книге с
указанием даты, их количества и суммы.
__________________________________________________________
Пункт 62 - с изменениями, внесенными постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
62. После вскрытия всех сумок (мешков) и пересчета
денежной выручки контролеры бригад выводят суммы
пересчитанной денежной наличности по каждому кассиру в
контрольных и сводных ведомостях и передают
препроводительные ведомости (накладные) к сумкам, а также
первый экземпляр сводной ведомости и расчетные чеки
работнику, возглавляющему кассу пересчета. Расчетные чеки
передаются под расписку в контрольном листе с указанием
количества расчетных чеков и суммы. Работник, возглавляющий
кассу пересчета, проверив заполнение в препроводительных
ведомостях (накладных) сведений о недостачах, излишках
банкнот и расчетных чеков, неплатежных и фальшивых
банкнотах, а также дефектных расчетных чеках, передает
ответственным исполнителям расчетные чеки и первый
экземпляр сводной ведомости о результатах пересчета выручки
станций железной дороги, а в случае зачисления
проинкассированной денежной выручки на счета предприятий
(предпринимателей) после фактического ее пересчета - и
накладные к сумкам с денежной выручкой. Расчетные чеки
передаются ответственному исполнителю под расписку в
разносной книге с указанием даты, их количества и суммы.
__________________________________________________________
63. Кассир обрабатывает, формирует и упаковывает пересчитанную
им денежную наличность в порядке, изложенном в главе 7 настоящей
Инструкции.
64. В конце рабочего дня кассир производит сверку соответствия
сумм пересчитанной им денежной наличности с суммами, указанными в
контрольной или сводной ведомости. Эта сверка оформляется подписями
кассира и контролера в контрольной или сводной ведомости. Общую
сумму пересчитанной денежной наличности кассир записывает в свой
контрольный лист.
После указанной сверки кассир сдает полные пачки банкнот под
расписку в своем контрольном листе заведующему оборотной кассой. В
таком же порядке может передаваться денежная наличность заведующему
оборотной кассой в течение банковского дня при возникновении в этом
потребности.
65. Оставшаяся у кассиров после пересчета и сортировки денежная
наличность, из которой нельзя сформировать полные пачки и корешки,
передается для объединения и упаковки специально выделенным кассирам
в порядке, изложенном в главе 3 настоящей Инструкции.
Специально выделенные кассиры после объединения и упаковки
денежной наличности в установленном порядке передают ее заведующему
оборотной кассой.
66. После сдачи кассирами денежной наличности контролеры
сверяют выведенные в контрольных и сводных ведомостях суммы
пересчитанной денежной наличности по каждому кассиру отдельно с
итогами контрольных листов кассиров.
Контролеры сопоставляют общую сумму денежной наличности,
указанную в контрольных и сводных ведомостях, с учетом излишков и
недостач, с объявленной суммой вложения денежной наличности в сумки
(мешки), принятые ими для вскрытия и пересчета, и, убедившись в том,
что вся пересчитанная, а также принятая кассирами для объединения и
упаковки денежная наличность сдана по назначению, передают
контрольные ведомости, вторые экземпляры сводных ведомостей,
контрольные листы кассиров и порожние сумки (мешки) работнику,
возглавляющему кассу пересчета.
67. Работник, возглавляющий кассу пересчета, проверяет,
соответствует ли количество порожних сумок (мешков), возвращенных
контролерами, количеству сумок (мешков) с денежной выручкой,
полученных ими для пересчета, и полностью ли сдана по назначению
пересчитанная кассой пересчета денежная наличность.
Порожние сумки (мешки) передаются до выезда инкассаторов на
маршрут начальнику подразделения инкассации (дежурному инкассатору)
под расписку в отдельной книге с указанием даты передачи сумок, их
количества и с распиской лица, принявшего их. В необходимых случаях
разрешается производить передачу порожних инкассаторских сумок
(мешков) начальнику подразделения инкассации (дежурному инкассатору)
частями по мере пересчета проинкассированной денежной выручки.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 67 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
Порожние сумки (мешки) передаются до выезда инкассаторов
на маршрут начальнику участка инкассации (дежурному
инкассатору) под расписку в отдельной книге с указанием
даты передачи сумок, их количества и с распиской лица,
принявшего их. В необходимых случаях разрешается
производить передачу порожних инкассаторских сумок (мешков)
начальнику участка инкассации (дежурному инкассатору)
частями по мере пересчета проинкассированной денежной
выручки.
__________________________________________________________
68. После отчета контролеров работник, возглавляющий кассу
пересчета, передает документы по пересчету денежной выручки
заведующему оборотной кассой для дальнейшего формирования папки с
кассовыми документами дня.
69. Если в общеустановленные выходные дни инкассаторами
производится сбор денежной выручки, а касса пересчета не работает,
работник, возглавляющий кассу пересчета, накануне передает
начальнику подразделения инкассации (дежурному инкассатору) порожние
сумки (мешки) в порядке, изложенном в пункте 67 настоящей
Инструкции, которые хранятся в сейфе или металлическом шкафу.
__________________________________________________________
Пункт 69 - с изменениями, внесенными постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
69. Если в общеустановленные выходные дни инкассаторами
производится сбор денежной выручки, а касса пересчета не
работает, работник, возглавляющий кассу пересчета, накануне
передает начальнику участка инкассации (дежурному
инкассатору) порожние сумки (мешки) в порядке, изложенном в
пункте 67 настоящей Инструкции, которые хранятся в сейфе
или металлическом шкафу.
__________________________________________________________
70. При пересчете проинкассированной денежной выручки в
выходные дни прием и хранение пересчитанной денежной наличности
производятся одним из кассиров под контролем работника,
возглавляющего кассу пересчета. Перечень лиц, на которых возлагается
выполнение указанных операций, оформляется приказом по учреждению
Национального банка. Указанные работники проверяют, вся ли денежная
наличность и документы вложены в хранилище, запирают его на два
ключа, опечатывают и сдают под охрану в соответствии с требованиями
пункта 214 настоящей Инструкции.
71. Контролеры получают денежную наличность, сформированную
банками Республики Беларусь, от заведующего кладовой ценностей под
расписку в книге учета выдачи ценностей из кладовой и обратной их
сдачи в кладовую согласно приложению 20 к настоящей Инструкции.
Допускается также получение денежной наличности в аналогичном
порядке самостоятельно кассирами кассы пересчета. Контролеры могут
получить денежную наличность, сформированную банками Республики
Беларусь, также от заведующего оборотной кассой под расписку в его
книге учета принятых и выданных ценностей. В обоих случаях передача
и прием денежной наличности кассирами осуществляются в порядке,
изложенном в пунктах 18 и 19 настоящей Инструкции.
72. При пересчете, обработке и формировании денежной наличности
на рабочем столе кассира должна находиться только денежная
наличность из вскрытой им пачки, при этом полиэтиленовый пакет с
оттиском клише (обвязка с пломбой), верхняя накладка и бандероли
сохраняются до полного пересчета всей пачки.
73. При расхождении достоинства или суммы пересчитанной
денежной наличности данным, указанным на верхней накладке пачки,
кассир вызывает контролера для повторного ее пересчета. При
подтверждении расхождения контролер составляет акт согласно
приложению 4 к настоящей Инструкции в трех экземплярах: первый
остается в учреждении Национального банка, второй высылается вместе
с упаковочным материалом в банк Республики Беларусь, формировавший
ценности, третий высылается в головное учреждение банка Республики
Беларусь. Действия учреждения Национального банка при выявлении
излишка, недостачи, неплатежных или сомнительных банкнот среди
пересчитанной денежной наличности в упаковке банков Республики
Беларусь регулируются договором на кассовое обслуживание банка
Республики Беларусь согласно приложению 21 к настоящей Инструкции.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 73 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
73. При расхождении достоинства или суммы пересчитанной
денежной наличности данным, указанным на верхней накладке
пачки, кассир вызывает контролера для повторного ее
пересчета. При подтверждении расхождения контролер
составляет акт согласно приложению 4 к настоящей Инструкции
в трех экземплярах: первый остается в учреждении
Национального банка, второй высылается вместе с упаковочным
материалом в банк Республики Беларусь, формировавший
ценности, третий высылается в головное учреждение банка
Республики Беларусь. Действия учреждения Национального
банка при выявлении излишка, недостачи, неплатежных или
фальшивых банкнот среди пересчитанной денежной
наличности в упаковке банков Республики Беларусь
регулируются договором на кассовое обслуживание банка
Республики Беларусь согласно приложению 21 к настоящей
Инструкции.
__________________________________________________________
При соответствии достоинства и суммы пересчитанной денежной
наличности данным, указанным на накладке пачки, кассир производит
гашение упаковочного материала.
74. Сформированную и упакованную денежную наличность кассиры
сдают контролеру (заведующему кладовой ценностей или заведующему
оборотной кассой) в установленном порядке.
Глава 7
ОБРАБОТКА, ФОРМИРОВАНИЕ И УПАКОВКА ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ
В БЕЛОРУССКИХ РУБЛЯХ
75. Во всех учреждениях Национального банка применяется единый
установленный настоящей Инструкцией порядок обработки, формирования
и упаковки денежной наличности.
Кассиры обязаны сортировать принятую ими денежную наличность по
достоинствам, а затем на годную к обращению и ветхую.
76. Рассортированные по достоинствам годные и ветхие банкноты
кассир формирует и упаковывает отдельно.
Каждые 100 листов банкнот одного и того же достоинства
формируются в полные корешки и обандероливаются в зависимости от
способа упаковки пачки крестообразно нестандартной бандеролью или
поперечной стандартной бандеролью с отличительными цветовыми
полосами, указанием года выпуска и цифровым обозначением
достоинства. На бандеролях должны быть проставлены: наименование
учреждения Национального банка, код учреждения Национального банка
по межбанковским расчетам, дата упаковки и код (именной штамп и
подпись) кассира, производившего сортировку и пересчет денежной
наличности, а на нестандартной бандероли - также достоинство банкнот
и год выпуска. На бандеролях ветхой денежной наличности кроме
вышеуказанных реквизитов проставляется дополнительно штамп "Ветхие".
При формировании и упаковке денежной наличности с применением
машин по обандероливанию корешков допускается использование
нестандартных однотонных бандеролей шириной 3-4 см. При
использовании таких бандеролей кассир проставляет на них дату
формирования и свой код.
Каждые 10 корешков банкнот одного и того же достоинства
формируются в пачку по 1000 листов, которая снабжается верхней
стандартной и нижней накладками.
Стандартная верхняя накладка имеет следующие реквизиты: "Билеты
Национального банка Республики Беларусь", достоинство банкнот, год
выпуска, сумма вложения и "При получении пересчитывать".
При формировании полной пачки банкнот на верхней накладке
проставляются: наименование учреждения Национального банка, код
учреждения Национального банка по межбанковским расчетам, дата
упаковки и код кассира, производившего пересчет и формирование
денежной наличности в пачки. На верхних накладках пачек ветхой
денежной наличности кроме вышеуказанных реквизитов проставляется
дополнительно штамп "Ветхие" с правой стороны накладки.
77. Пачка банкнот, состоящая из корешков, обандероленных
крестообразно или поперечной бандеролью, упаковывается с применением
вакуумной установки или УСПП (устройство сварки полиэтиленовых
пакетов) в полиэтиленовые пакеты, на заварочном шве которых
проставляется оттиск клише с аббревиатурой Национального банка
Республики Беларусь и порядковым номером вакуумной установки или
кодом учреждения Национального банка по межбанковским расчетам и
личным кодом кассира. Упаковка банкнот в полиэтиленовые пакеты
допускается без использования нижних накладок.
Пачка банкнот, состоящая из корешков, обандероленных
крестообразно, может обвязываться шпагатом без узлов и надрывов
крестообразно двойной вязкой на четыре глухих узла. Со стороны
нижней накладки в этом случае на оба конца шпагата около узла
накладывается пломба, и пачка пломбируется личным пломбиром
кассира.
78. Оставшаяся у кассиров денежная наличность, из которой
нельзя сформировать полные пачки и корешки, передается для
объединения и упаковки специально выделенным кассирам в соответствии
с требованиями главы 3 настоящей Инструкции.
Полные корешки, принятые от разных кассиров, формировать в одну
пачку запрещается, все эти корешки подлежат обязательному полистному
пересчету. Затем все полные корешки подбираются по достоинствам и
упаковываются в полные пачки в соответствии с требованиями пунктов
76 и 77 настоящей Инструкции.
Отдельные корешки, из которых нельзя сформировать полные пачки,
упаковываются в неполные пачки одного достоинства, при этом на
верхней нестандартной накладке пачки проставляются: наименование
учреждения Национального банка, код учреждения Национального банка
по межбанковским расчетам, дата упаковки, код кассира, а также
дополнительно от руки указываются следующие реквизиты: "Билеты
Национального банка Республики Беларусь", достоинство банкнот, год
выпуска, количество листов и сумма вложения.
79. Оставшаяся денежная наличность разных достоинств, из
которой нельзя сформировать полные корешки, упаковывается в сборную
пачку. При этом все банкноты в пачке обандероливаются одной общей
поперечной бандеролью или крестообразно без нанесения на ней
реквизитов.
Сборная пачка снабжается нестандартной верхней накладкой, на
которой указываются: наименование учреждения Национального банка,
код учреждения Национального банка по межбанковским расчетам, дата
упаковки, код кассира. Дополнительно от руки указываются следующие
реквизиты: "Билеты Национального банка Республики Беларусь",
достоинство банкнот, их количество и сумма каждого достоинства,
общая сумма вложения, а также проставляется штамп "Сборная" с правой
стороны накладки. Упаковка таких пачек производится в соответствии с
требованиями пункта 77 настоящей Инструкции.
80. Неполные и сборные пачки денежной наличности должны быть
объединены на следующий рабочий день после их формирования. В случае
отсутствия денежной наличности для объединения такие пачки могут
храниться без объединения не более 10 календарных дней со дня их
формирования, после чего обязательно должны быть подвергнуты
полистному пересчету и сформированы в соответствии с требованиями
настоящей главы.
Пересчет полученных для объединения неполных и сборных пачек
денежной наличности должен осуществляться под контролем заведующего
кладовой ценностей (заведующего оборотной кассой) или одного из
кассовых работников.
Глава 8
ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ РАСХОДНОЙ КАССЫ
81. Для выдачи денежной наличности клиентам в течение
банковского дня в учреждении Национального банка создаются расходные
кассы.
Денежная наличность выдается из кассы только в упаковке
учреждений Национального банка.
Выдача денежной наличности из кассы производится по следующим
документам:
юридическим лицам - по чекам из денежных чековых книжек
установленных форм (далее - денежные чеки);
все другие выплаты денежной наличности, в том числе и
работникам учреждения Национального банка, - по расходным кассовым
ордерам согласно приложению 22 к настоящей Инструкции.
82. Для совершения расходных операций кассир получает от
заведующего оборотной кассой под отчет необходимую сумму денежной
наличности в порядке, предусмотренном в главе 3 настоящей
Инструкции.
Для выдачи заработной платы работникам учреждения Национального
банка кассир получает аванс денежной наличности на срок до 3 рабочих
дней по расходному кассовому ордеру.
Кассир записывает в свою книгу учета принятых и выданных
ценностей согласно приложению 5 к настоящей Инструкции все
полученные в течение банковского дня под отчет суммы денежной
наличности, количество и суммы расходных документов, а также остаток
подотчетных сумм денежной наличности, сдаваемый им обратно под
расписку заведующему оборотной кассой.
83. Денежные чеки на получение денежной наличности клиенты
учреждения Национального банка предъявляют ответственным
исполнителям, которые после соответствующей их проверки выдают лицу,
получающему денежную наличность, контрольную марку от денежного
чека. Работникам учреждения Национального банка выдается отрывной
талон от расходного кассового ордера для предъявления его в кассу.
84. Получив от ответственных исполнителей денежный чек или
расходный кассовый ордер (далее - расходный кассовый документ),
кассир обязан:
проверить наличие подписей ответственных исполнителей и лиц,
имеющих право контрольной подписи, а также тождественность этих
подписей имеющимся образцам;
сверить сумму, проставленную на расходном кассовом документе
цифрами, с суммой, указанной прописью;
проверить, есть ли расписка в получении денежной наличности на
расходном кассовом документе;
проверить наличие данных паспорта получателя денежной
наличности на расходном кассовом документе (исключение составляют
работники учреждения Национального банка);
подготовить сумму денежной наличности, указанную в расходном
кассовом документе;
вызвать получателя денежной наличности по номеру расходного
кассового документа и спросить у него получаемую сумму;
сверить номер контрольной марки или отрывного талона с номером
на расходном кассовом документе и приклеить контрольную марку или
талон соответственно к денежному чеку или ордеру;
уточнить у получателя, будет ли он пересчитывать денежную
наличность в присутствии работника учреждения Национального банка,
выдать ее получателю и подписать расходный кассовый документ.
85. Выдача банкнот производится полными и неполными пачками,
отдельными корешками и листами.
Полные и неполные пачки банкнот кассир выдает по суммам,
обозначенным на накладках, без полистного пересчета при условии
сохранения неповрежденной упаковки. Неполные корешки, а также пачки
банкнот в поврежденной упаковке выдаются кассиром полистным
пересчетом. При выдаче денежной наличности отдельными корешками или
листами кассир полную, неполную или сборную пачки предварительно
пересчитывает полистно.
Если клиент отказался от полистного пересчета полученной им
денежной наличности, кассир в его присутствии срезает с пачек
банкнот части оттисков клише (пломбы).
Клиент, не отходя от кассы, в присутствии кассира проверяет
полные и неполные пачки по количеству пачек и корешков в них, не
упакованные в пачку корешки и отдельные банкноты - полистным
пересчетом.
Если клиент изъявил желание пересчитать полистно всю полученную
им денежную наличность, пломбы с пачек, части оттисков клише с
полиэтиленовых пакетов не срезаются. Транспортировка денежной
наличности в помещение для пересчета денег клиентами и их пересчет
осуществляются в присутствии представителя учреждения Национального
банка. На выявленные в результате пересчета недостачу или излишек
денежной наличности составляется акт о недостаче (излишке) денежных
знаков в пачках (мешках) (далее - акт) согласно приложению 4 к
настоящей Инструкции. Недостающая сумма возмещается клиенту.
86. В конце банковского дня кассир сверяет сумму денежной
наличности, принятой под отчет, с суммой расходных кассовых
документов и остатком денежной наличности, после чего составляет
отчетную справку согласно приложению 10 к настоящей Инструкции,
подписывает ее и приведенные в ней кассовые обороты сверяет с
записями в кассовых журналах ответственных исполнителей. Сверка
оформляется подписями кассира в кассовых журналах и ответственных
исполнителей на справке кассира.
В случае расхождения между фактическим наличием ценностей и
данными отчетных документов кассир сообщает об этом руководителю
кассового подразделения. При подтверждении излишка или недостачи
составляется акт произвольной формы, а кассир представляет
объяснительную записку руководителю кассового подразделения, которая
в последующем рассматривается руководителем учреждения Национального
банка (заместителем руководителя).
87. Остаток денежной наличности, сформированный в соответствии
с требованиями главы 7 настоящей Инструкции, кассир вместе с
расходными кассовыми документами за день и отчетной справкой сдает
под расписку в книге учета принятых и выданных ценностей заведующему
оборотной кассой, который, проверив отчетную справку, подписывает ее
и помещает в кассовые документы дня.
88. В учреждениях Национального банка, где приходные или
расходные операции выполняются заведующим оборотной кассой, отчетная
справка не составляется, а все обороты по приходу или расходу
включаются в сводную справку о кассовых оборотах за день (далее -
сводная справка) согласно приложению 23 к настоящей Инструкции.
89. В случае выдачи заработной платы и других выплат работникам
учреждения Национального банка кассир по окончании рабочего дня
вкладывает платежную ведомость на выдачу зарплаты и остаток аванса в
мешок, горловина которого прошивается вместе с ярлыком и плотно
завязывается шпагатом без узлов и надрывов. На ярлыке к мешку
указываются дата упаковки, сумма вложения и проставляется код
кассира. Концы шпагата завязываются глухим узлом и пломбируются
пломбиром кассира. Мешок сдается заведующему оборотной кассой под
расписку в книге учета принятых и выданных ценностей на хранение до
утра следующего рабочего дня. При этом производится следующая
запись: "1 (один) мешок, опломбированный пломбиром № ______ на сумму
_____ (цифрами)".
Прием заведующим оборотной кассой указанного мешка производится
с проверкой его целости и правильности упаковки и отражается
аналогичной записью в его книге учета принятых и выданных
ценностей.
На третий рабочий день после совершения расходных операций
кассир в платежной ведомости на выдачу заработной платы против
фамилий лиц, которым не произведены выплаты денежной наличности,
ставит штамп или делает отметку от руки "Депонировано", затем в
конце ведомости делает запись о фактически выплаченных и подлежащих
депонированию суммах, сверяет их с общим итогом по платежной
ведомости и заверяет запись своей подписью. После этого кассир сдает
в приходную кассу остаток депонированных сумм по приходному
кассовому ордеру согласно приложению 9 к настоящей Инструкции.
90. При совершении расходных операций кассиру запрещается
осуществлять:
обмен денежной наличности одного достоинства на другие;
выдачу денежной наличности одновременно по двум или нескольким
расходным кассовым документам;
операции, при которых клиент, не внося денежной наличности,
предъявляет одновременно денежный чек на получение денежной
наличности и объявление на взнос наличными согласно приложению 8 к
настоящей Инструкции.
Глава 9
ПОРЯДОК ПРЕДВАРИТЕЛЬНОЙ ПОДГОТОВКИ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ
91. Учреждения Национального банка могут производить
предварительную подготовку денежной наличности для доставки ее в
другие учреждения Национального банка на основании нарядов
(распоряжений) и по заявкам клиентов на основании денежных чеков,
полученных от них за один рабочий день до дня выдачи.
Предварительная подготовка и упаковка денежной наличности могут
осуществляться специально выделенным кассиром, который получает
денежную наличность от заведующего кладовой ценностей (заведующего
оборотной кассой) в порядке, изложенном в главе 3 настоящей
Инструкции.
Предварительная подготовка денежной наличности осуществляется
кассиром под контролем заведующего кладовой ценностей (заведующего
оборотной кассой) или одного из кассовых работников.
92. Подготовленная кассиром отдельно по каждому наряду
(распоряжению) или денежному чеку денежная наличность вкладывается в
мешок (сумку) без наружных швов. Горловина мешка прошивается (сумка
закрывается) и плотно завязывается шпагатом без узлов и надрывов. На
ярлыке к мешку (сумке) указываются: наименование получателя денежной
наличности, дата упаковки мешка (сумки) и общая сумма вложения, а
также проставляется код кассира. Концы шпагата завязываются глухим
узлом и пломбируются пломбиром кассира, сформировавшего мешок
(сумку). К ярлыку мешка (сумки) с денежной наличностью,
предназначенной для выдачи клиентам, прикрепляется денежный чек. В
случае доставки денежной наличности клиенту службой инкассации
учреждения Национального банка дополнительно к мешку (сумке)
составляется препроводительная ведомость согласно приложению 13 к
настоящей Инструкции в одном экземпляре.
На основании наряда (распоряжения) на общую сумму денежной
наличности, предварительно подготовленной для подкрепления
учреждения Национального банка, выписывается расходный кассовый
ордер на перевозку денежной наличности согласно приложению 24 к
настоящей Инструкции.
93. Прием мешков (сумок) с предварительно подготовленной к
выдаче денежной наличностью производится заведующим кладовой
ценностей (заведующим оборотной кассой) по надписям на ярлыках,
прикрепленных к мешкам (сумкам), с проверкой их целости,
правильности упаковки и четкости оттисков пломбиров под расписку в
книге учета принятых и выданных ценностей согласно приложению 5 к
настоящей Инструкции.
В аналогичном порядке производится прием подготовленной
денежной наличности кассиром утром следующего рабочего дня от
заведующего кладовой ценностей (заведующего оборотной кассой) под
расписку в книге учета принятых и выданных ценностей заведующего
кладовой ценностей (заведующего оборотной кассой).
Глава 10
ПОРЯДОК РАБОТЫ С ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ ПРИ ИСПОЛЬЗОВАНИИ
БАНКОМАТОВ
94. Для упрощения процедуры получения денежной наличности
клиентами учреждения Национального банка могут устанавливать
банкоматы.
95. Для обслуживания банкомата письменным распоряжением
руководителя учреждения Национального банка (заместителя
руководителя) назначаются ответственные работники учреждения
Национального банка, за которыми закрепляются ключи от банкомата.
96. Ключи от кассет банкомата хранятся у заведующего кладовой
ценностей (заведующего оборотной кассой) и выдаются кассиру под
расписку в специально заведенном для этого журнале только на время
загрузки-выгрузки денежной наличностью(ти) в (из) кассеты банкомата.
Дубликаты ключей от кассет с подробной описью вкладываются в мешок,
который опечатывается лицами, ответственными за сохранность
ценностей, хранится в кладовой учреждения Национального банка и
учитывается на соответствующем внебалансовом счете в условной оценке
1 рубль.
97. Подкрепление банкомата денежной наличностью (загрузка
банкнот в кассеты) производится по мере необходимости на основании
письменной заявки на загрузку денежной наличности в кассеты
банкомата работника, ответственного за обслуживание банкомата (далее
- оператор), согласно приложению 25 к настоящей Инструкции. Заявка
передается заведующему кладовой ценностей (заведующему оборотной
кассой).
98. Подготовка кассет с денежной наличностью для загрузки их в
банкомат осуществляется предварительно специально выделенным
кассиром.
Специально выделенный кассир получает необходимую денежную
наличность от заведующего кладовой ценностей (заведующего оборотной
кассой) под расписку в книге учета принятых и выданных ценностей
согласно приложению 5 к настоящей Инструкции. При этом полученная
денежная наличность пересчитывается кассиром полистно.
Загрузка банкнот в кассеты производится кассиром в соответствии
с маркировкой каждой кассеты. Каждая загруженная кассета закрывается
на ключ, пломбируется пломбиром работника, осуществившего вложение
банкнот в кассету, в присутствии работника, осуществляющего
контрольные функции. К кассете прикрепляется ярлык с проставлением
на нем: номера банкомата, достоинства и количества банкнот, суммы
вложения, даты, кода кассира, осуществившего вложение банкнот в
кассету.
Кассеты, загруженные денежной наличностью, кассир возвращает
заведующему кладовой ценностей (заведующему оборотной кассой) под
расписку в книге учета принятых и выданных ценностей.
99. Доставка кассет с денежной наличностью для загрузки их в
банкоматы производится инкассаторами.
100. Утром следующего рабочего дня заведующий кладовой
ценностей (заведующий оборотной кассой) выдает инкассатору
предварительно подготовленные кассеты для загрузки их в банкомат под
расписку в расходном кассовом ордере на перевозку денежной
наличности согласно приложению 24 к настоящей Инструкции.
101. Инкассатор при приеме кассет проверяет целость
опломбированной кассеты и наличие на ярлыке необходимых реквизитов.
102. Выгрузка кассет из банкомата и загрузка нового комплекта
кассет производятся инкассатором и оператором банкомата.
103. Оператор выводит из банкомата распечатку о сумме денежной
наличности, выданной клиентам из банкомата и находящейся в банкомате
на момент его вскрытия, и передает ее инкассатору.
104. Инкассатор после вскрытия сейфа банкомата изымает ранее
установленный комплект кассет и в соответствии с информацией на
маркировочной этикетке кассеты устанавливает новые кассеты в
кассетоприемники сейфа банкомата.
105. После введения оператором в банкомат данных о достоинстве
банкнот и сумме денежной наличности, загруженной в кассеты, банкомат
выдает распечатку, подтверждающую факт вложения денежной наличности.
106. Инкассатор передает заведующему кладовой ценностей
(заведующему оборотной кассой) изъятый из банкомата комплект кассет
и распечаток банкомата о суммах денежной наличности, выданной
клиентам из банкомата и находящейся в нем на момент изъятия кассет,
а также при его загрузке.
107. Прием кассет от инкассаторов производится заведующим
кладовой ценностей (заведующим оборотной кассой) с проверкой целости
кассет и пломб с имеющимися образцами. Содержимое кассет
пересчитывается специально выделенным кассиром под контролем
заведующего кладовой ценностей (заведующего оборотной кассой). После
пересчета содержимого кассет и сверки остатка денежной наличности с
данными распечатки банкомата заведующий кладовой ценностей
(заведующий оборотной кассой) расписывается в приходном кассовом
ордере согласно приложению 9 к настоящей Инструкции.
Обе распечатки банкомата с расходным и приходным кассовыми
ордерами подшиваются в кассовые документы дня.
108. При установлении расхождений между фактическим наличием
денежной наличности, находящейся в кассетах, и данными распечаток
банкомата заведующий кладовой ценностей (заведующий оборотной
кассой) сообщает руководителю кассового подразделения для принятия
мер по выявлению причин расхождения. При подтверждении излишка или
недостачи составляется акт произвольной формы.
109. При установке банкоматов в здании учреждения Национального
банка допускается загрузка-выгрузка кассет с денежной наличностью не
инкассатором, а кассиром, который руководствуется при этом
требованиями, изложенными в пунктах 100-102, 104, 106 настоящей
Инструкции.
Глава 11
ПОРЯДОК РАБОТЫ С НЕПЛАТЕЖНЫМИ И СОМНИТЕЛЬНЫМИ БАНКНОТАМИ
__________________________________________________________
Наименование Главы 11 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
ПОРЯДОК РАБОТЫ С НЕПЛАТЕЖНЫМИ, ФАЛЬШИВЫМИ И СОМНИТЕЛЬНЫМИ
БАНКНОТАМИ
__________________________________________________________
110. При приеме и обработке банкнот кассиры обязаны следить за
их чистотой, подлинностью и платежностью, для чего должны
производить их сортировку на годные к обращению и ветхие. Ветхие
банкноты и банкноты, имеющие производственный брак
фабрик-изготовителей, а также дефектная монета в обращение не
выпускаются.
111. Кассиры не освобождаются от обязанностей определения
подлинности и платежности банкнот, пересчитанных на счетно-денежных
машинах, а также рассортированных предприятиями (предпринимателями),
сдающими денежную выручку в инкассаторских сумках.
112. При определении подлинности и платежности банкнот кассиры
руководствуются требованиями, изложенными в перечне признаков
платежности банкнот Национального банка Республики Беларусь согласно
приложению 1 к настоящей Инструкции, справочной литературой и
оперативной информацией, получаемой от Национального банка
Республики Беларусь и органов внутренних дел.
113. При обращении клиентов в учреждение Национального банка по
вопросу обмена поврежденных банкнот кассир рассматривает возможность
их обмена. При этом поврежденные банкноты должны быть подклеены с
оборотной стороны без наложения отдельных частей банкноты одна на
другую для определения их платежности.
Для определения остаточной площади сильно поврежденных банкнот
используются специальные сетки.
Поврежденная банкнота располагается на сетке для
соответствующего образца и года выпуска таким образом, чтобы
сохранившиеся стороны совпали с границами сетки. Если ни одна из
сторон банкноты полностью не сохранилась, то две наименее
поврежденные стороны банкноты совмещаются с нижней и правой
границами сетки, при этом ее ориентация значения не имеет.
Поврежденная банкнота обводится по контуру. Число клеток, через
которые прошла линия контура, суммируется и делится пополам. К
полученному числу прибавляется количество клеток сетки, оставшихся
закрытыми при наложении банкноты. От полученного результата
отбрасывается дробная часть. Подлежащей обмену следует считать
банкноту в том случае, если полученный результат больше или равен
110.
При работе с сетками не следует учитывать отклонения в размерах
банкнот в пределах допуска. Клетки сетки, не полностью закрытые
банкнотой вследствие допустимого отклонения в размерах, считаются
полностью заполненными.
Заполненные сетки хранятся в течение 6 месяцев в отдельном деле
кассового подразделения учреждения Национального банка и могут быть
затребованы на обозрение департаментом или Центральным хранилищем.
Сетка подписывается заполнившим ее кассовым работником и заверяется
руководителем кассового подразделения учреждения Национального
банка.
При исследовании банкноты, состоящей из нескольких частей,
необходимо иметь в виду, что она подлежит обмену в том случае, если
имеется одна часть, занимающая не менее 55% от площади банкноты, или
несколько фрагментов, бесспорно принадлежащих одной банкноте,
площадь которых в совокупности составляет не менее 55% от
первоначального формата банкноты. При этом количество частей, на
которые разорвана (разрезана) банкнота, значения не имеет. При
анализе фрагментов во внимание принимаются линии разрыва (разреза),
водяные знаки, графическое изображение, размер полей, серийные
номера и т.п. Исследованная банкнота закрепляется на бумажную сетку
для определения остаточной площади таким образом, чтобы была видна
ее сторона, на которую нанесены серийные номера.
Если банкнота составлена из двух частей различных банкнот (в
том числе различных номиналов) и площадь каждой из частей составляет
не менее 55% от первоначального формата банкноты, соответствующей
определенному номиналу, то каждая часть рассматривается как
отдельная банкнота и подлежит обмену.
При анализе возможности обмена банкнот, изменивших окраску,
следует выбрать любой сохранившийся фрагмент графического
оформления, по цвету и характеру изображения которого можно
установить подлинность (соответствие способов изготовления) и
принадлежность банкноты к определенному году образца и достоинству.
Подлежащие обмену банкноты обмениваются учреждениями
Национального банка вне зависимости от предъявленной к обмену суммы.
На банкнотах, подлежащих обмену, проставляются штамп
"Обменено", наименование учреждения Национального банка, код
учреждения Национального банка по межбанковским расчетам, дата, код
и подпись лица, принявшего решение об обмене.
Обмен представленных банкнот производится на месте без
составления бухгалтерских проводок.
На поврежденных банкнотах, не подлежащих обмену, проставляются
штамп "В обмене отказано", наименование учреждения Национального
банка, код учреждения Национального банка по межбанковским расчетам,
дата, код и подпись лица, принявшего такое решение.
114. Банкноты со штампами "Обменено" и "В обмене отказано"
подбираются по достоинству, упаковываются отдельно друг от друга и
хранятся в кладовой ценностей отдельно от других ценностей. Данные
банкноты отправляются в Центральное хранилище полными, неполными и
сборными пачками по сопроводительным описям согласно приложению 26 к
настоящей Инструкции одновременно с вывозом других ценностей из
учреждения Национального банка.
Банкноты, в обмене которых отказано, отправляются в Центральное
хранилище для уничтожения, а обмененные - для проверки правильности
их обмена специалистами Центрального хранилища.
115. В тех случаях, когда при обмене банкнот платежность их
установить на месте не представляется возможным, они принимаются на
инкассо для отправки на экспертизу. В этом случае клиент заполняет
заявление на прием ценностей на инкассо в двух экземплярах согласно
приложению 27 к настоящей Инструкции. На основании заявления
выписываются квитанция о приеме ценностей на инкассо согласно
приложению 28 к настоящей Инструкции и приходный внебалансовый ордер
согласно приложению 29 к настоящей Инструкции.
После поступления в кассу документов (заявление, квитанция и
приходный внебалансовый ордер) кассир принимает от клиента банкноты,
платежность которых вызывает сомнение, и выдает ему квитанцию,
заверенную своей подписью и печатью.
Банкноты, принятые учреждением Национального банка на инкассо,
должны быть оформлены в соответствии с требованиями, изложенными в
абзаце первом пункта 113 настоящей Инструкции, и вместе со вторым
экземпляром заявления клиента отправлены по описи денежных знаков,
высылаемых на экспертизу, согласно приложению 30 к настоящей
Инструкции, в главные управления (Центральное хранилище)
одновременно с вывозом других ценностей из учреждения Национального
банка.
Первый экземпляр заявления клиента о принятии банкнот на
инкассо и приходный внебалансовый ордер направляются в кассовые
документы дня.
На банкнотах, признанных работниками Главного управления
(Центрального хранилища) неплатежными, проставляются штамп "В обмене
отказано", наименование учреждения Национального банка, код
учреждения Национального банка по межбанковским расчетам, дата, код
и подпись лица, принявшего решение. Данные банкноты хранятся в
Центральном хранилище в течение трех месяцев, после чего
уничтожаются.
На банкнотах, признанных работниками Главного управления
(Центрального хранилища) платежными, проставляются штамп "Обменено",
наименование учреждения Национального банка, код учреждения
Национального банка по межбанковским расчетам, дата, код и подпись
лица, принявшего решение.
116. После получения от Главного управления (Центрального
хранилища) результатов о принятых на инкассо банкнотах учреждение
Национального банка уведомляет об этом клиента.
Расчет с клиентом за принятые от него на инкассо банкноты
производится по предъявлении клиентом квитанции, которая у него
изымается и подшивается в кассовые документы дня. Выплата суммы,
подлежащей возмещению, производится согласно заявлению клиента. Если
клиент не явился за возмещением по истечении срока исковой давности,
установленного законодательством Республики Беларусь, то сумма
возмещения зачисляется в соответствии с законодательством Республики
Беларусь, а все материалы по данным ценностям снимаются с контроля и
подшиваются в кассовые документы дня.
117. При выявлении неплатежных банкнот:
кассир приходной кассы в присутствии руководителя кассового
подразделения и вносителя денежной наличности составляет акт
произвольной формы в двух экземплярах, в котором должны быть
отражены: дата, фамилия и инициалы кассира, обнаружившего банкноты,
фамилия и инициалы вносителя или наименование предприятия,
достоинство банкнот, серии и номера, сумма, а также характерные
признаки их неплатежности. Акт подписывается кассиром, руководителем
кассового подразделения, вносителем денежной наличности и заверяется
печатью кассира. На неплатежных банкнотах проставляется штамп "В
обмене отказано" и указываются: наименование учреждения
Национального банка, код учреждения Национального банка по
межбанковским расчетам, дата, код и подпись кассира, принявшего
решение об их неплатежности. Первый экземпляр акта с неплатежными
банкнотами передается руководителю кассового подразделения, второй -
вносителю денежной наличности;
кассир кассы пересчета составляет на препроводительной
ведомости (накладной) к сумке с денежной выручкой согласно
приложениям 11 и 12 к настоящей Инструкции акт с указанием в нем
достоинства, серии и номера каждой неплатежной банкноты. Акт
подписывается кассиром и контролером и вместе с неплатежными
банкнотами, оформленными в установленном порядке, передается
руководителю кассового подразделения.
118. При выявлении сомнительных банкнот кассир вызывает
руководителя кассового подразделения, который сообщает о данном
факте в территориальные органы внутренних дел для проведения
оперативно-розыскных мероприятий и следственных действий.
При выявлении сомнительной банкноты в кассе пересчета кассир на
препроводительной ведомости (накладной) к сумке с денежной выручкой
составляет акт, в котором указываются достоинство, серия и номер
сомнительной банкноты. Акт подписывается кассиром и контролером.
Документ, подтверждающий передачу сомнительной банкноты на
экспертизу, приобщается к препроводительной ведомости к сумке с
денежной выручкой.
__________________________________________________________
Пункт 118 - в редакции постановления Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 24 июня 2003 г.
№ 199.
118. При выявлении банкнот, имеющих явные признаки
подделки, либо банкнот, подлинность которых вызывает
сомнение (далее - фальшивые банкноты), кассиры вызывают
руководителя кассового подразделения, который сообщает о
данном факте в территориальные органы внутренних дел.
При выявлении фальшивой банкноты в кассе пересчета
кассир составляет акт на препроводительной ведомости
(накладной) к сумке с денежной выручкой. В акте указываются
достоинство, серия и номер фальшивой банкноты. Акт
подписывается кассиром и контролером.
После составления представителем территориального органа
внутренних дел протокола изъятия фальшивой банкноты к
препроводительной ведомости к сумке с денежной выручкой, в
которой была обнаружена фальшивая банкнота, приобщается
один экземпляр протокола ее изъятия для направления их в
кассовые документы дня.
__________________________________________________________
119. В конце рабочего дня руководитель кассового подразделения
на основании актов составляет справку обо всех принятых неплатежных
и сомнительных банкнотах. В справке указываются: наименования
предприятий или фамилии и инициалы вносителей денежной наличности,
достоинство, серии и номера неплатежных и сомнительных банкнот.
Затем руководитель кассового подразделения направляет справку
ответственному исполнителю для оприходования неплатежных банкнот, а
неплатежные банкноты передаются заведующему кладовой ценностей
(заведующему оборотной кассой).
__________________________________________________________
Часть первая пункта 119 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
119. В конце рабочего дня руководитель кассового
подразделения на основании актов составляет справку обо
всех принятых неплатежных и фальшивых банкнотах. В справке
указываются: наименования предприятий или фамилии и
инициалы вносителей денежной наличности, достоинство, серии
и номера неплатежных и фальшивых банкнот. Затем
руководитель кассового подразделения направляет справку
ответственному исполнителю для оприходования неплатежных
банкнот, а неплатежные банкноты передаются заведующему
кладовой ценностей (заведующему оборотной кассой).
__________________________________________________________
После осуществления соответствующих проводок приходный
внебалансовый ордер передается заведующему кладовой ценностей
(заведующему оборотной кассой) для подшивки в кассовые документы
дня.
Глава 12
ПОРЯДОК РАБОТЫ И ЗАКЛЮЧЕНИЯ ОБОРОТНОЙ КАССЫ
120. Для оприходования всей поступающей денежной наличности и
выполнения расходных кассовых операций в учреждении Национального
банка создается оборотная касса, потребность в денежной наличности
которой определяется руководителем учреждения Национального банка
(заместителем руководителя, которому предоставлено право
распоряжения денежной наличностью). Лимит оборотной кассы не
устанавливается.
Аналитический учет остатков оборотной кассы ведется в книгах
учета денежной наличности и других ценностей в белорусских рублях,
находящихся в кладовой, согласно приложению 31 к настоящей
Инструкции, учета иностранной валюты, платежных документов и других
ценностей в иностранной валюте, находящихся в кладовой, согласно
приложению 32 к настоящей Инструкции и учета остатков бланков
строгой отчетности согласно приложению 33 к настоящей Инструкции.
121. Для совершения расходных операций заведующий оборотной
кассой выдает кассирам под отчет необходимые суммы денежной
наличности и другие ценности в порядке, предусмотренном в главах 3 и
25 настоящей Инструкции. Денежная наличность, предназначенная для
выдачи клиентам учреждения Национального банка по денежным чекам, а
также для подкрепления банков, должна быть только в упаковке
учреждений Национального банка.
122. После выдачи кассирам под отчет необходимых сумм денежной
наличности и других ценностей заведующий оборотной кассой обязан
проверить сумму оставшейся у него денежной наличности и других
ценностей и убедиться, что их остаток с учетом выданных ценностей
соответствует данным книг учета денежной наличности и других
ценностей в национальной и иностранной валютах, находящихся в
кладовой, по соответствующим балансовым и внебалансовым счетам на
начало рабочего дня.
123. В конце рабочего дня заведующий оборотной кассой принимает
от кассиров касс остатки имеющейся у них денежной наличности и
других ценностей вместе с отчетными справками согласно приложению 10
к настоящей Инструкции и кассовыми документами в порядке,
предусмотренном в главах 3 и 25 настоящей Инструкции, после чего
проверяет:
сверены ли с ответственными исполнителями суммы кассовых
оборотов, указанные в отчетных справках кассиров;
правильно ли выведены в отчетных справках остатки денежной
наличности и других ценностей с учетом записей в книге учета
принятых и выданных ценностей согласно приложению 5 к настоящей
Инструкции;
соответствуют ли количество и сумма сданных кассирами
документов данным отчетных справок и книг учета принятых и выданных
ценностей.
Заведующий оборотной кассой принимает от кассиров кассы
пересчета денежную наличность в порядке, предусмотренном в главах 3
и 25 настоящей Инструкции, и сверяет соответствие сумм сданной
денежной наличности с суммами, указанными в контрольных листах
кассиров согласно приложению 6 к настоящей Инструкции.
124. Заведующий оборотной кассой, получив от работника,
возглавляющего кассу пересчета, справку о принятых вечерней кассой
сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках согласно приложению
17 к настоящей Инструкции, журналы учета принятых сумок (мешков) с
ценностями и порожних сумок согласно приложению 15 к настоящей
Инструкции, справку о выданных инкассаторам сумках (мешках), явочных
карточках согласно приложению 16 к настоящей Инструкции, контрольные
и сводные ведомости согласно приложениям 18 и 19 к настоящей
Инструкции, контрольные листы контролеров согласно приложению 6 к
настоящей Инструкции, расписывается в справке о принятых вечерней
кассой сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках за сумму
денежной наличности, принятой им в оборотную кассу, и передает эти
документы главному бухгалтеру (лицу, им уполномоченному). После
проверки полноты поступления денежной наличности в оборотную кассу
главный бухгалтер (лицо, им уполномоченное) подписывает справку о
принятых вечерней кассой сумках (мешках) с ценностями и порожних
сумках и возвращает данные документы заведующему оборотной кассой.
125. Заведующий оборотной кассой по данным отчетных справок
кассиров касс, журналов учета принятых сумок (мешков) с ценностями и
порожних сумок, справки о принятых вечерней кассой сумках (мешках) с
ценностями и порожних сумках, а также по кассовым документам,
денежная наличность по которым принята или выдана им лично,
составляет сводную справку согласно приложению 23 к настоящей
Инструкции и сверяет ее итоги с данными бухгалтерского учета. Сверка
заверяется подписью ответственного исполнителя на сводной справке,
которая вместе с отчетными справками кассиров хранится в кассовых
документах дня.
Первые экземпляры журналов учета принятых сумок (мешков) с
ценностями и порожних сумок, справка о выданных инкассаторам сумках
(мешках), явочных карточках и справка о принятых вечерней кассой
сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках хранятся в отдельной
папке в течение года, а затем передаются в архив.
126. После сверки кассовых оборотов за день заведующий
оборотной кассой отчитывается перед заведующим кладовой ценностей,
который записывает в книгу учета денежной наличности и других
ценностей в белорусских рублях, находящихся в кладовой, общую сумму
прихода и расхода денежной наличности за день и выводит в ней
остаток денежной наличности и других ценностей на следующий рабочий
день, а также остатки валютных ценностей в книге учета иностранной
валюты, платежных документов и других ценностей в иностранной
валюте, находящихся в кладовой.
Денежная наличность оборотной кассы, вложенная в тележку
(контейнер), после ее проверки принимается в установленном порядке
лицами, ответственными за сохранность ценностей, закрывается
заведующим оборотной кассой на ключ, снабжается ярлыком с указанием
на нем даты, суммы вложенных ценностей и подписи заведующего
оборотной кассой, пломбируется ее пломбиром и сдается на хранение
заведующему кладовой ценностей по книге учета принятых и выданных
ценностей следующей записью: "1 (одна) тележка (контейнер)
опломбированная, пломбир № ___ на сумму ___ (цифрами)". Заведующий
кладовой ценностей принимает на хранение эту тележку (контейнер)
аналогичной записью в своей книге учета принятых и выданных
ценностей.
Утром следующего рабочего дня передача тележки (контейнера) с
денежной наличностью заведующему оборотной кассой осуществляется в
обратном порядке.
127. В случае расхождения между остатком денежной наличности в
национальной и иностранной валютах в оборотной кассе и данными
бухгалтерии заведующий кладовой ценностей (заведующий оборотной
кассой) немедленно ставит об этом в известность руководителя
учреждения Национального банка, главного бухгалтера и руководителя
кассового подразделения для принятия мер по выявлению причин
расхождения. При подтверждении факта наличия излишка или недостачи
составляется акт произвольной формы, который подписывается
заведующим кладовой ценностей (заведующим оборотной кассой) и
присутствующим при этом руководителем кассового подразделения.
После заключения оборотной кассы заведующий оборотной кассой
или один из кассиров формирует и брошюрует папки с кассовыми
документами в соответствии с требованиями главы 13 настоящей
Инструкции.
128. Если остаток денежной наличности, находящейся в оборотной
кассе, превышает сумму денежной наличности, необходимой для выдачи
клиентам учреждения Национального банка на следующий день, то
денежная наличность, превышающая потребность в ней, перечисляется
полными пачками на счет № 1000 "Денежные средства в хранилище". Если
остаток денежной наличности недостаточен для ее выдачи клиентам
учреждения Национального банка, то на основании распоряжения,
подписанного руководителем учреждения Национального банка (при
наличии передоверия - заместителем руководителя), производится
перечисление денежной наличности со счета № 1000 "Денежные средства
в хранилище" в оборотную кассу.
Суммы ветхой (изъятой из обращения) денежной наличности,
сформированной в полные пачки, ежедневно перечисляются на счет 1060
"Ветхие банкноты".
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 128 - в редакции постановления Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
Полные пачки ветхой (изъятой из обращения) денежной
наличности ежедневно перечисляются на счет № 1060 "Ветхие
денежные билеты".
__________________________________________________________
При вывозе в Центральное хранилище суммы изъятой из обращения
денежной наличности, сформированной в неполные и сборные пачки,
перечисляются на счет 1060 "Ветхие банкноты".
__________________________________________________________
Пункт 128 дополнен частью третьей постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
__________________________________________________________
Глава 13
ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ ПАПКИ С КАССОВЫМИ ДОКУМЕНТАМИ
129. Кассовые документы по операциям с наличной национальной и
наличной иностранной валютами (далее - кассовые документы) должны
быть сформированы не позднее следующего рабочего дня согласно
графику документооборота в отдельные папки за каждый день. При
небольшом объеме документов допускается брошюрование кассовых
документов за несколько рабочих дней, но не более чем за календарный
месяц. Кассовые документы, срок хранения которых превышает три года,
брошюруются в отдельные папки в соответствии с установленными
сроками их хранения, о чем на титульном листе общей папки кассовых
документов делается отметка.
В общую папку с кассовыми документами подшиваются также справки
о количестве и суммах кассовых и внебалансовых документов по приходу
и расходу, хранящихся в отдельных папках за подписями работника,
формировавшего папку, и главного бухгалтера (лица, им
уполномоченного).
130. При формировании папки кассовые документы вместе с
приложениями к ним подбираются по балансовым счетам (в порядке
возрастающей нумерации) отдельно по приходным и расходным операциям.
Внебалансовые документы подбираются по номерам внебалансовых счетов:
сначала - приходные, а затем - расходные.
При наличии двух экземпляров кассового документа,
затрагивающего два балансовых счета по учету денежных средств, один
экземпляр помещается в кассовые документы по приходным операциям,
другой - по расходным операциям.
Ленты подсчета отдельно по приходу и расходу кассовых и
внебалансовых ордеров, подписанные работником, производившим
подсчет, помещаются в папке впереди кассовых документов.
131. Титульный лист общей папки с кассовыми документами
согласно приложению 34 к настоящей Инструкции оформляется в
следующем порядке:
в пунктах 1-4 указываются общее количество приходных
(расходных) кассовых (внебалансовых) документов и общая сумма в
рублевом эквиваленте по кассовым операциям как с наличной
национальной, так и иностранной валютами;
в пункте 5 указываются количество и сумма кассовых документов,
находящихся в отдельных папках.
После оформления титульный лист подписывается работником,
формировавшим папку с кассовыми документами.
Итоги кассовых документов не позднее следующего дня должны быть
сверены главным бухгалтером (лицом, им уполномоченным) с данными
бухгалтерского учета и заверены его подписью.
132. Сброшюрованные в установленном порядке или
несброшюрованные кассовые документы, которые должны быть подобраны
по дням и находиться до их полного формирования в папке, хранятся
под ответственностью заведующего кладовой ценностей (заведующего
оборотной кассой) (кассира, специально назначенного приказом по
учреждению Национального банка) соответственно в кладовой или
отдельном сейфе, который обеспечивает их сохранность. Кассовые
документы за последние 12 месяцев хранятся в течение одного года в
кладовой или отдельном сейфе, а затем до передачи их в архив - в
местах, обеспечивающих их сохранность и определяемых руководителем
(заместителем руководителя) учреждения Национального банка.
133. Справки по кассовым документам представляются по
требованию за подписью главного бухгалтера (заместителя главного
бухгалтера).
Вынос из помещения кассы папок с кассовыми документами
допускается по письменному разрешению руководителя учреждения
Национального банка (заместителя руководителя). К концу рабочего дня
кассовые документы должны быть обязательно возвращены.
РАЗДЕЛ III
ПРАВИЛА СОВЕРШЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ С ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ
Глава 14
ОФОРМЛЕНИЕ И РЕГИСТРАЦИЯ ПАСПОРТОВ КЛАДОВЫХ
134. На каждую кладовую, в которой хранятся денежная наличность
и другие ценности учреждения Национального банка, оформляется
паспорт кладовой согласно приложению 35 к настоящей Инструкции в
двух экземплярах, который подписывается руководителем учреждения
Национального банка, главным бухгалтером, заведующим кладовой
ценностей и скрепляется гербовой печатью учреждения Национального
банка.
135. Для регистрации кладовой учреждение Национального банка
представляет в департамент ходатайство о присвоении паспорту
кладовой регистрационного номера. Оба экземпляра паспорта кладовой
высылаются в департамент для регистрации кладовой.
После регистрации первый экземпляр паспорта кладовой
возвращается в учреждение банка, где хранится в кладовой и
учитывается на соответствующем внебалансовом счете, а второй -
остается в департаменте.
136. В случае изменения размеров кладовой (изменение
вместимости кладовой вследствие ее переоборудования) в адрес
департамента направляются новый паспорт кладовой и сопроводительное
письмо с указанием причины его перерегистрации и просьбой об
аннулировании ранее зарегистрированного паспорта.
Вновь зарегистрированный и подписанный паспорт кладовой вместе
с сопроводительным письмом об аннулировании ранее
зарегистрированного паспорта данной кладовой высылается учреждению
Национального банка.
Учреждение Национального банка после получения нового
зарегистрированного паспорта кладовой высылает свой экземпляр
аннулированного паспорта в департамент, где производится его
уничтожение.
В случае закрытия кладовой учреждение Национального банка
направляет в адрес департамента копию приказа о закрытии кладовой и
ее паспорт.
Глава 15
РАСПОРЯЖЕНИЕ И СОВЕРШЕНИЕ ОПЕРАЦИЙ С ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ
137. Резервный фонд банкнот и монеты Национального банка
Республики Беларусь создается в Центральном хранилище. Операции с
резервным фондом осуществляются на основании распоряжений
заместителя Председателя Правления Национального банка Республики
Беларусь, направляющего деятельность департамента (далее -
заместитель Председателя Правления). Распоряжения подшиваются в
кассовые документы дня.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 137 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
137. Резервный фонд банкнот и монеты Национального банка
Республики Беларусь создается в Центральном хранилище.
Операции с резервным фондом в Центральном хранилище
осуществляются на основании распоряжений директора
департамента по согласованию с заместителем Председателя
Правления Национального банка Республики Беларусь,
курирующим департамент (далее - заместитель Председателя
Правления). Распоряжения подшиваются в кассовые документы
дня.
__________________________________________________________
В учреждениях Национального банка сосредотачивается запас
денежной наличности, который учитывается на счете № 1000 "Денежные
средства в хранилище".
138. Вся денежная наличность, хранящаяся в учреждениях
Национального банка, находится в ведении Национального банка
Республики Беларусь.
Подпись нарядов (распоряжений) на перевозку денежной
наличности между учреждениями Национального банка осуществляется
директором департамента (лицом, его замещающим).
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 138 - в редакции постановления Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
Непосредственное распоряжение денежной наличностью,
подпись распоряжений по операциям с резервным фондом и
нарядов (распоряжений) на перевозку денежной наличности
между учреждениями Национального банка осуществляются
директором департамента (лицом, его замещающим).
__________________________________________________________
В адрес учреждений Национального банка направляется
соответствующее сообщение за подписью заместителя Председателя
Правления с указанием должностей, фамилий и инициалов должностных
лиц департамента, которым предоставлено право подписи нарядов
(распоряжений) на прием и выдачу денежной наличности для ее
перевозки.
__________________________________________________________
Часть третья пункта 138 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
В адрес учреждений Национального банка направляется
соответствующее сообщение за подписью заместителя
Председателя Правления с указанием должностей, фамилий и
инициалов должностных лиц департамента, которым
предоставлено право подписи распоряжений по операциям с
резервным фондом и нарядов (распоряжений) на прием и выдачу
денежной наличности для ее перевозки.
__________________________________________________________
139. Руководитель учреждения Национального банка распоряжается
денежной наличностью, находящейся в кладовых учреждения
Национального банка, и осуществляет ее перераспределение между
подчиненными ему учреждениями Национального банка.
Руководитель учреждения Национального банка может предоставить
постоянное (временное, вызванное уходом в отпуск, выездом в
командировку, болезнью и другими уважительными причинами) право
распоряжения денежной наличностью и ее перераспределения своему
заместителю, курирующему кассовую работу.
Одновременный уход в отпуск руководителя учреждения
Национального банка и его заместителя, курирующего кассовую работу,
не разрешается.
Руководитель учреждения Национального банка в приказе на
постоянное предоставление права распоряжения денежной наличностью и
ее перераспределения, подписи нарядов (распоряжений) на перевозку
ценностей своему заместителю, курирующему кассовую работу, также
имеет право временно передоверить право распоряжения денежной
наличностью и подписи нарядов (распоряжений) на перевозку ценностей
другому своему заместителю исключительно на период одновременного
отсутствия руководителя и его заместителя, курирующего кассовую
работу (командировка, болезнь или другие уважительные причины).
140. Главные управления направляют в департамент и всем своим
подведомственным отделениям сообщение, в котором указываются
должность, фамилия, имя, отчество лица, которому предоставлено право
распоряжения денежной наличностью и ее перераспределения, а также
право подписи нарядов (распоряжений) на перевозку ценностей между
учреждениями Национального банка.
141. Для совершения операций с ценностями руководитель
учреждения Национального банка письменным приказом определяет лиц,
ответственных за сохранность вверенных им ценностей, в соответствии
с пунктом 9 настоящей Инструкции. В этом же приказе руководитель
учреждения Национального банка может оговорить фамилии работников,
которые будут замещать лиц, ответственных за сохранность ценностей,
на период их временного отсутствия (отпуск, командировка, болезнь и
другие уважительные причины).
142. График отпусков лиц, ответственных за сохранность
ценностей, должен разрабатываться с таким расчетом, чтобы в
учреждении Национального банка отсутствовало не более одного лица,
ответственного за сохранность ценностей.
Передача денежной наличности и других ценностей от одних лиц,
ответственных за сохранность ценностей, другим должна производиться
с соблюдением порядка, установленного настоящей Инструкцией.
143. Подписание приходных и расходных кассовых и внебалансовых
ордеров, сопроводительных описей и других документов при совершении
операций с ценностями в кладовых осуществляется лицами, совершающими
операции с ценностями, а в период их отсутствия - лицами, их
замещающими.
На внебалансовых ордерах по операциям с резервным фондом и
приходных кассовых ордерах, связанных с перечислением денежной
наличности со счета № 1000 "Денежные средства в хранилище" в
оборотную кассу, кроме вышеуказанных лиц должны быть также учинены
до момента совершения операций контрольные подписи руководителя (при
наличии передоверия обязанностей - заместителя руководителя) и
главного бухгалтера (заместителя главного бухгалтера) учреждения
Национального банка.
144. Отчетность по операциям с денежной наличностью,
совершаемым в учреждении Национального банка, представляется в
Национальный банк Республики Беларусь.
Учреждения Национального банка ежедневно отражают все операции
с денежной наличностью по программному обеспечению "Резерв". В конце
банковского дня данные по программе "Резерв" (обороты и остатки по
резервному фонду, денежной наличности в кассе, ветхой и изъятой из
обращения денежной наличности, денежным средствам в хранилище,
денежной наличности, предназначенной для уничтожения) выводятся на
печать, сверяются с данными бухгалтерского учета, подписываются
лицами, ответственными за сохранность ценностей. Выверенная
информация передается в Национальный банк Республики Беларусь.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 144 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 28 августа 2002 г. № 292.
Учреждения Национального банка ежедневно отражают все
операции с денежной наличностью по программному обеспечению
"Резерв". В конце банковского дня данные по программе
"Резерв" (обороты и остатки по резервному фонду, денежной
наличности в кассе, ветхой и изъятой из обращения денежной
наличности) выводятся на печать, сверяются с данными
бухгалтерского учета, подписываются лицами, ответственными
за сохранность ценностей. Выверенная информация передается
в Национальный банк Республики Беларусь.
__________________________________________________________
После окончания операций за месяц отчетные данные программного
обеспечения "Резерв" по состоянию на 1-е число нового месяца
сверяются с данными аналитического учета (отчеты оборотов в
покупюрной разбивке по резервному фонду, денежным средствам в
хранилище, ветхой и изъятой из обращения денежной наличности,
денежной наличности, предназначенной для уничтожения; купюрное
строение остатков резервного фонда, денежных средств в хранилище,
ветхой и изъятой из обращения денежной наличности, денежной
наличности, предназначенной для уничтожения, а также уничтоженной),
подписываются руководителем учреждения Национального банка
(заместителем руководителя) и лицами, ответственными за сохранность
ценностей.
Порядок работы при подготовке и проверке отчетов с
использованием программного обеспечения "Резерв":
в отделениях Национального банка Республики Беларусь:
1-й банковский день нового месяца - построение и проверка
ежемесячных отчетов, полученных с использованием программного
обеспечения "Резерв", корректировка данных;
2-й банковский день нового месяца - отправка информации за
период с 1-го числа отчетного месяца по текущую дату нового месяца в
Главное управление.
В главных управлениях:
1-й банковский день нового месяца - построение и проверка
ежемесячных отчетов, полученных с использованием программного
обеспечения "Резерв", корректировка данных;
2-й банковский день нового месяца - загрузка данных, полученных
от подведомственных отделений, повторное построение и проверка
сводных отчетов, уточнение и, при необходимости, изменение данных в
отчетах;
3-й банковский день нового месяца - отправка в управление
информационных технологий Национального банка Республики Беларусь
данных, формируемых программным обеспечением "Резерв", за период с
1-го числа отчетного месяца по текущую дату нового месяца.
__________________________________________________________
Абзац восьмой части четвертой пункта 144 - с изменениями,
внесенными постановлением Совета директоров Национального
банка Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
3-й банковский день нового месяца - отправка в
управление компьютерных систем и технологий Национального
банка Республики Беларусь данных, формируемых программным
обеспечением "Резерв", за период с 1-го числа отчетного
месяца по текущую дату нового месяца.
__________________________________________________________
Управление информационных технологий Национального банка
Республики Беларусь отправляет по электронной почте отчеты в разрезе
областей и в целом по Республике Беларусь в департамент не позднее
четвертого банковского дня нового месяца.
__________________________________________________________
Часть пятая пункта 144 - в редакции постановления Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
Управление компьютерных систем и технологий
Национального банка Республики Беларусь отправляет по
электронной почте вышеперечисленные отчеты в разрезе
областей и в целом по Республике Беларусь в управление
эмиссионно-кассовых операций Национального банка Республики
Беларусь не позднее четвертого банковского дня нового
месяца.
__________________________________________________________
Глава 16
ПОДКРЕПЛЕНИЕ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ УЧРЕЖДЕНИЙ
НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА И ЕЕ ВЫВОЗ
145. Подкрепление учреждений Национального банка наличной
национальной валютой осуществляется на основании заявки Главного
(Специализированного) управления исходя из потребности в наличных
деньгах в разрезе подведомственных отделений. Заявка на предстоящий
месяц, подписанная руководителем (при наличии передоверия -
заместителем руководителя) Главного (Специализированного)
управления, должна быть представлена в департамент не позднее чем за
15 рабочих дней до начала нового месяца. В течение месяца, в случае
необходимости, может быть направлена заявка на сумму дополнительной
потребности в подкреплении учреждений Национального банка денежной
наличностью. При составлении заявки используется телеграфный код для
учреждений Национального банка Республики Беларусь.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 145 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
145. Подкрепление учреждений Национального банка
наличной национальной валютой осуществляется на основании
заявки Главного (Специализированного) управления исходя из
потребности в наличных деньгах в разрезе подведомственных
отделений. Заявка на предстоящий месяц, подписанная
руководителем (при наличии передоверия - заместителем
руководителя) Главного (Специализированного) управления,
должна быть представлена в департамент не позднее чем за 5
рабочих дней до начала нового месяца. В течение месяца, в
случае необходимости, может быть направлена заявка на сумму
дополнительной потребности в подкреплении учреждений
Национального банка денежной наличностью. При составлении
заявки используется телеграфный код для учреждений
Национального банка Республики Беларусь.
__________________________________________________________
В случае отправки заявки через защищенную систему электронной
почты или другие технические средства, когда невозможно
воспроизвести подпись руководителя (заместителя руководителя)
Главного (Специализированного) управления, в этой заявке должен быть
указан текст следующего содержания: "Подпись руководителя
(заместителя руководителя) верна. Без досылки".
На основании заявок, поступивших от главных
(Специализированного) управлений, ежемесячно не позднее последнего
рабочего дня месяца, предшествующего планируемому, в департаменте
составляются план подкрепления учреждений Национального банка
денежной наличностью в национальной валюте (далее - план
подкрепления), а также план вывоза из учреждений Национального банка
ветхой и изъятой из обращения денежной наличности в национальной
валюте (далее - план вывоза). План подкрепления подписывается
директором департамента и утверждается заместителем Председателя
Правления, а план вывоза - начальником управления методологии и
регулирования денежного обращения Национального банка Республики
Беларусь и утверждается директором департамента. При составлении
плана подкрепления учитываются средние суммы выпущенной и вложенной
из (в) хранилищ(а) учреждений Национального банка денежной
наличности в национальной валюте в целом по области из расчета
предыдущих двух месяцев, купюрное строение денежной наличности в
национальной валюте, находящейся в учреждениях Национального банка,
а также прогноз кассовых оборотов банков Республики Беларусь и
оценка ожидаемого эмиссионного результата в разрезе областей. В
случае необходимости в план подкрепления и план вывоза могут
вноситься дополнения или изменения, которые подписываются и
согласовываются в соответствии с требованиями настоящего пункта.
__________________________________________________________
Часть третья пункта 145 - в редакции постановления Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
На основании заявок, поступивших от главных
(Специализированного) управлений, ежемесячно не позднее
последнего рабочего дня месяца, предшествующего
планируемому, в департаменте составляется план подкрепления
учреждений Национального банка денежной наличностью в
национальной валюте из резервного фонда банкнот и монеты,
созданного в Центральном хранилище. План подкрепления
подписывается директором департамента и согласовывается с
заместителем Председателя Правления. При составлении плана
подкрепления учитываются средние суммы выпущенной и
вложенной денежной наличности в национальной валюте из (в)
хранилищ(а) учреждений Национального банка в целом по
области из расчета предыдущих двух месяцев, купюрное
строение денежной наличности в национальной валюте в
учреждениях Национального банка, а также прогноз кассовых
оборотов банков Республики Беларусь и оценка ожидаемого
эмиссионного результата в разрезе областей. В случае
необходимости в план могут вноситься дополнения или
изменения, которые подписываются и согласовываются в
соответствии с требованиями настоящего пункта.
__________________________________________________________
Подкрепление учреждений Национального банка денежной
наличностью в национальной валюте и перераспределение ее между
областями осуществляется со счета 1000 "Денежные средства в
хранилище.
__________________________________________________________
Пункт 145 после части третьей дополнен частью четвертой
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 28 августа 2002 г. № 292. Часть
четвертую - шестую считать соответственно частями пятой -
седьмой.
__________________________________________________________
Подкрепление учреждений Национального банка денежной
наличностью в национальной валюте, а также вывоз из учреждений
Национального банка ветхой и изъятой из обращения денежной
наличности в национальной валюте осуществляются подразделениями
инкассации в соответствии с требованиями главы 18 настоящей
Инструкции по нарядам (распоряжениям), подписанным директором
департамента (лицом, его замещающим) и заверенным печатью
департамента (между учреждениями Национального банка внутри области
- по распоряжениям руководства Главного управления).
__________________________________________________________
Часть пятая пункта 145 - в редакции постановления Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
Подкрепление учреждений Национального банка денежной
наличностью в национальной валюте и перераспределение ее
между областями, а также вывоз из учреждений Национального
банка ветхой и изъятой из обращения денежной наличности в
национальной валюте осуществляются участками инкассации
учреждений Национального банка в соответствии с
требованиями главы 18 настоящей Инструкции по нарядам
(распоряжениям), подписанным директором департамента
(лицом, его замещающим) и заверенным печатью департамента
(между учреждениями Национального банка внутри области - по
распоряжениям руководства Главного управления).
__________________________________________________________
Подкрепление учреждений Национального банка денежной
наличностью в иностранной валюте из Центрального хранилища, а также
ее перераспределение между областями осуществляются на основании
письменных заявок, подписанных руководителем (при наличии
передоверия - заместителем руководителя) Главного
(Специализированного) управления, и по распоряжению, подписанному
заместителем Председателя Правления (лицом, исполняющим его
обязанности) и заверенному гербовой печатью Национального банка
Республики Беларусь (между учреждениями Национального банка внутри
области - по распоряжению руководства Главного управления).
В нарядах (распоряжениях) указываются: наименования учреждения
Национального банка - отправителя ценностей и учреждения
Национального банка - получателя ценностей, дата перевозки, номер
счета, наименование национальной или иностранной валюты, общая сумма
перевозимой денежной наличности как в национальной, так и в
иностранной валюте с разбивкой по достоинствам, а также
инкассаторами каких подразделений будет осуществляться перевозка
ценностей. Наряды (распоряжения) составляются с использованием
телеграфного кода для учреждений Национального банка Республики
Беларусь.
146. Подтверждения о получении денежной наличности высылаются в
следующем порядке:
при получении денежной наличности в национальной валюте от
фабрик-изготовителей Центральное хранилище высылает подтверждение
департаменту, а также департаменту бухгалтерского учета и отчетности
Национального банка Республики Беларусь;
при совершении операций с резервным фондом Центральное
хранилище высылает подтверждение департаменту бухгалтерского учета и
отчетности Национального банка Республики Беларусь;
при получении денежной наличности как в национальной, так и в
иностранной валюте от Центрального хранилища учреждения
Национального банка высылают подтверждения Центральному хранилищу и
департаменту;
при перевозке денежной наличности как в национальной, так и в
иностранной валюте между областями учреждения Национального банка
высылают подтверждения о получении денежной наличности как в
национальной, так и в иностранной валюте учреждению Национального
банка - отправителя ценностей и департаменту;
при перевозке денежной наличности как в национальной, так и в
иностранной валюте внутри области учреждения Национального банка
высылают подтверждения о получении денежной наличности как в
национальной, так и в иностранной валюте учреждению Национального
банка - отправителя ценностей и Главному управлению.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 146 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
146. Подтверждения о получении денежной наличности
высылаются в следующем порядке:
при получении денежной наличности в национальной валюте
от фабрик-изготовителей Центральное хранилище высылает
подтверждение департаменту, а также департаменту
бухгалтерского учета и отчетности Национального банка
Республики Беларусь;
при получении денежной наличности как в национальной,
так и в иностранной валюте от Центрального хранилища
учреждения Национального банка высылают подтверждения
Центральному хранилищу и департаменту;
при перевозке денежной наличности как в национальной,
так и в иностранной валюте между областями учреждения
Национального банка высылают подтверждения о получении
денежной наличности как в национальной, так и в иностранной
валюте учреждению Национального банка - отправителя
ценностей и департаменту;
при перевозке денежной наличности как в национальной,
так и в иностранной валюте внутри области учреждения
Национального банка высылают подтверждения о получении
денежной наличности как в национальной, так и в иностранной
валюте учреждению Национального банка - отправителя
ценностей и Главному управлению.
__________________________________________________________
В подтверждении о получении годной денежной наличности как в
национальной, так и в иностранной валюте, высылаемом департаменту,
указываются: номер исполненного распоряжения (наряда), дата
исполнения, наименование учреждения Национального банка - получателя
ценностей и сумма принятой денежной наличности с разбивкой по
достоинству, а о получении ветхой и изъятой из обращения денежной
наличности вместо ее суммы с разбивкой по достоинству - количество
ее мест; о получении памятных и юбилейных монет Национального банка
Республики Беларусь - наименование монеты, сплав, достоинство,
сумма; о получении памятных банкнот Национального банка Республики
Беларусь - наименование банкнот, номинальная стоимость, количество
комплектов и сумма. В подтверждении, высылаемом департаменту
бухгалтерского учета и отчетности Национального банка Республики
Беларусь, указываются: номер исполненного распоряжения, дата
исполнения, наименование учреждения Национального банка - получателя
ценностей, код изделия, количество экземпляров; о получении памятных
и юбилейных монет Национального банка Республики Беларусь -
наименование монеты, сплав, достоинство, количество штук.
Подтверждения подписываются лицами, которым предоставлено право
совершения операций с ценностями учреждения Национального банка, и
скрепляются печатью заведующего кладовой ценностей.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 146 - в редакции постановления Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
В подтверждении о получении годной денежной наличности
как в национальной, так и в иностранной валюте указываются:
номер исполненного распоряжения (наряда), дата исполнения,
наименование учреждения Национального банка - получателя
ценностей и сумма принятой денежной наличности с разбивкой
по достоинству, а о получении ветхой денежной наличности
вместо ее суммы с разбивкой по достоинству - количество ее
мест; о получении памятных и юбилейных монет Национального
банка Республики Беларусь - наименование монеты, сплав,
достоинство, сумма; о получении памятных банкнот
Национального банка Республики Беларусь - наименование
банкнот, номинальная стоимость, количество комплектов и
сумма. Подтверждение подписывается лицами, которым
предоставлено право совершения операций с ценностями
учреждения Национального банка, и скрепляется печатью
заведующего кладовой ценностей.
__________________________________________________________
При отправке подтверждений через защищенную систему электронной
почты или другие технические средства, когда невозможно
воспроизвести подписи лиц, ответственных за сохранность ценностей, в
них обязательно дополнительно указывается текст следующего
содержания: "Подписи лиц, ответственных за сохранность ценностей,
заверены печатью заведующего кладовой ценностей. Без досылки".
Подтверждения о получении ценностей высылаются учреждениями
Национального банка и Центральным хранилищем в день окончательного
приема (выдачи) ценностей и зачисления их на соответствующие счета.
РАЗДЕЛ IV
ПРАВИЛА ИНКАССАЦИИ ДЕНЕЖНОЙ ВЫРУЧКИ И ПЕРЕВОЗКИ ЦЕННОСТЕЙ
Глава 17
ИНКАССАЦИЯ ДЕНЕЖНОЙ ВЫРУЧКИ
147. Инкассация денежной выручки предприятий и их обособленных
подразделений (далее - предприятия) или предпринимателей
осуществляется подразделениями инкассации на основе договоров на
сбор денежной выручки по форме согласно приложению 36 к настоящей
Инструкции, заключенных между учреждением Национального банка и
предприятием (предпринимателем).
В случае, если проинкассированная подразделением инкассации
денежная выручка предприятия (предпринимателя) будет доставляться
для дальнейшего ее пересчета в банк, предприятие (предприниматель),
учреждение Национального банка, осуществляющее сбор денежной
выручки, и банк, осуществляющий ее пересчет, заключают трехсторонний
договор.
__________________________________________________________
Пункт 147 - в редакции постановления Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 24 июня 2003 г.
№ 199.
147. Инкассация денежной выручки предприятий и их
обособленных подразделений (далее - предприятия) или
предпринимателей осуществляется участками инкассации на
основе договоров на сбор денежной выручки согласно
приложению 36 к настоящей Инструкции, заключенных между
учреждением Национального банка и предприятием
(предпринимателем).
__________________________________________________________
148. В подразделении инкассации должен быть список предприятий
(предпринимателей), обслуживаемых инкассаторами, согласно приложению
37 к настоящей Инструкции. На каждое предприятие (предпринимателя)
ежемесячно составляется явочная карточка согласно приложению 14 к
настоящей Инструкции с присвоением ей номера, за которым предприятие
(предприниматель) зарегистрировано в данном списке.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 148 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
148. В участке инкассации должен быть список предприятий
(предпринимателей), обслуживаемых инкассаторами, согласно
приложению 37 к настоящей Инструкции. На каждое предприятие
(предпринимателя) ежемесячно составляется явочная карточка
согласно приложению 14 к настоящей Инструкции с присвоением
ей номера, за которым предприятие (предприниматель)
зарегистрировано в данном списке.
__________________________________________________________
Для инкассации наличной иностранной валюты используется явочная
карточка с надписью "Валютная". В графе "Сумма денежной выручки,
вложенной в сумку (мешок)" указывается общая сумма рублевого
эквивалента наличной иностранной валюты, определяемая по
официальному курсу белорусского рубля к соответствующей иностранной
валюте, установленному Национальным банком Республики Беларусь на
дату формирования сумки (мешка).
Каждому предприятию (предпринимателю) в зависимости от объема
денежной выручки выдается необходимое количество специальных
инкассаторских сумок (мешков) с надписью на них "Национальный банк".
Кроме этого, на каждой сумке (мешке) проставляется дробный номер, в
котором числителем является номер предприятия (предпринимателя), под
которым оно зарегистрировано в списке, а знаменателем - порядковый
номер сумки (мешка).
149. Предприятие (предприниматель) представляет учреждению
Национального банка два образца оттисков пломбиров, которыми будут
пломбироваться сумки (мешки) с денежной выручкой. Оттиск пломбы
содержит номер и сокращенное наименование предприятия (инициалы
предпринимателя). Все экземпляры образцов оттисков пломбиров
заверяются пломбиром начальника подразделения инкассации путем
наложения пломбы на шпагат ниже образца пломбы предприятия
(предпринимателя).
__________________________________________________________
Часть первая пункта 149 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
149. Предприятие (предприниматель) представляет
учреждению Национального банка два образца оттисков
пломбиров, которыми будут пломбироваться сумки (мешки) с
денежной выручкой. Оттиск пломбы содержит номер и
сокращенное наименование предприятия (инициалы
предпринимателя). Все экземпляры образцов оттисков
пломбиров заверяются пломбиром начальника участка
инкассации путем наложения пломбы на шпагат ниже образца
пломбы предприятия (предпринимателя).
__________________________________________________________
Один экземпляр заверенного образца пломбы передается
предприятию (предпринимателю) для предъявления инкассаторам при
получении ими сумок (мешков) с денежной выручкой, второй экземпляр
передается в вечернюю кассу учреждения Национального банка для
осуществления контроля при приеме сумок (мешков) с денежной выручкой
от инкассаторов.
150. Начальник подразделения инкассации составляет маршруты и
графики (определяет время) заездов инкассаторов на предприятия или к
предпринимателям, согласовывая их с территориальными органами
внутренних дел. Для распределения инкассаторов и водителей по
маршрутам начальником подразделения инкассации составляются
ежедневные наряды на работу согласно приложению 38 к настоящей
Инструкции.
Количественный состав бригады инкассаторов (не менее трех
человек, включая водителя) определяется начальником подразделения
инкассации в зависимости от объема работы и сложности ее выполнения.
Один из членов бригады назначается старшим бригады, другой -
сборщиком. При инкассации денежной выручки старший бригады
инкассаторов (далее - старший бригады) и водитель охраняют сумки
(мешки) с денежной выручкой и наблюдают за работой сборщика.
В целях подстраховки бригад инкассаторов, выполняющих операции
по инкассации и перевозке ценностей, и принятия оперативных мер при
возникновении непредвиденных ситуаций в подразделении инкассации
организуется непрерывное дежурство и наличие специального транспорта
с водителем. Дежурными по подразделению инкассации назначаются
наиболее опытные и подготовленные инкассаторы, о чем издается
распоряжение руководителя учреждения Национального банка. Копия
распоряжения хранится у начальника подразделения инкассации.
__________________________________________________________
Пункт 150 - с изменениями, внесенными постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
150. Начальник участка инкассации составляет маршруты и
графики (определяет время) заездов инкассаторов на
предприятия или к предпринимателям, согласовывая их с
территориальными органами внутренних дел. Для распределения
инкассаторов и водителей по маршрутам начальником участка
инкассации составляются ежедневные наряды на работу
согласно приложению 38 к настоящей Инструкции.
Количественный состав бригады инкассаторов (не менее
трех человек, включая водителя) определяется начальником
участка инкассации в зависимости от объема работы и
сложности ее выполнения. Один из членов бригады назначается
старшим бригады, другой - сборщиком. При инкассации
денежной выручки старший бригады инкассаторов (далее -
старший бригады) и водитель охраняют сумки (мешки) с
денежной выручкой и наблюдают за работой сборщика.
В целях подстраховки бригад инкассаторов, выполняющих
операции по инкассации и перевозке ценностей, и принятия
оперативных мер при возникновении непредвиденных ситуаций
на участке инкассации организуется непрерывное дежурство и
наличие специального транспорта с водителем. Дежурными по
участку инкассации назначаются наиболее опытные и
подготовленные инкассаторы, о чем издается распоряжение
руководителя учреждения Национального банка. Копия
распоряжения хранится у начальника участка инкассации.
__________________________________________________________
151. Начальник подразделения инкассации (дежурный инкассатор)
на основании наряда на работу перед выездом инкассаторов на маршрут
выдает под расписку в журнале учета явочных карточек, сумок, печатей
и доверенностей на сбор денежной выручки (далее - журнал учета
явочных карточек) согласно приложению 39 к настоящей Инструкции:
инкассатору-сборщику - доверенность на сбор денежной выручки
согласно приложению 40 к настоящей Инструкции, явочные карточки,
печать подразделения инкассации с обозначением номера маршрута;
старшему бригады - порожние сумки (мешки), водителю - специальный
талон Государственной автомобильной инспекции Министерства
внутренних дел Республики Беларусь (далее - спецталон ГАИ).
Бронежилеты вышеперечисленным работникам и средства радиосвязи
инкассатору-сборщику выдаются под расписку в журнале регистрации
выдачи и приема бронежилетов и носимых радиостанций согласно
приложению 41 к настоящей Инструкции. Оружие, боевые припасы и
разрешения на право хранения и ношения оружия инкассаторам и
водителю выдаются под расписку в специальном журнале.
В случае хранения проинкассированной денежной выручки под
ответственностью инкассаторов старшему бригады и
инкассатору-сборщику дополнительно выдаются ключи от сейфов и
металлические печати (одноразовые пломбирующие материалы) под
расписку в журнале учета явочных карточек. Старшему бригады также
выдается контрольный журнал приема под охрану и сдачи из-под охраны
кладовых, сейфов и других хранилищ (далее - контрольный журнал)
согласно приложению 42 к настоящей Инструкции.
О количестве выданных явочных карточек и порожних сумок
(мешков) начальник подразделения инкассации (дежурный инкассатор)
составляет справку о выданных инкассаторам сумках (мешках), явочных
карточках согласно приложению 16 к настоящей Инструкции и передает
ее бухгалтеру-контролеру вечерней кассы.
Начальник подразделения инкассации (его заместитель), а в
выходные и праздничные дни дежурный инкассатор проводит ежедневный
инструктаж со всеми членами бригады инкассаторов и водителем перед
их выездом на маршрут с отражением темы и подписями инструктируемых
в журнале регистрации прохождения ежедневного инструктажа согласно
приложению 43 к настоящей Инструкции.
__________________________________________________________
Пункт 151 - с изменениями, внесенными постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
151. Начальник участка инкассации (дежурный инкассатор)
на основании наряда на работу перед выездом инкассаторов на
маршрут выдает под расписку в журнале учета явочных
карточек, сумок, печатей и доверенностей на сбор денежной
выручки (далее - журнал учета явочных карточек) согласно
приложению 39 к настоящей Инструкции: инкассатору-сборщику
- доверенность на сбор денежной выручки согласно приложению
40 к настоящей Инструкции, явочные карточки, печать участка
инкассации с обозначением номера маршрута; старшему бригады
- порожние сумки (мешки), водителю - специальный талон
Государственной автомобильной инспекции Министерства
внутренних дел Республики Беларусь (далее - спецталон ГАИ).
Бронежилеты вышеперечисленным работникам и средства
радиосвязи инкассатору-сборщику выдаются под расписку в
журнале регистрации выдачи и приема бронежилетов и носимых
радиостанций согласно приложению 41 к настоящей Инструкции.
Оружие, боевые припасы и разрешения на право хранения и
ношения оружия инкассаторам и водителю выдаются под
расписку в специальном журнале.
В случае хранения проинкассированной денежной выручки
под ответственностью инкассаторов старшему бригады и
инкассатору-сборщику дополнительно выдаются ключи от сейфов
и металлические печати (одноразовые пломбирующие материалы)
под расписку в журнале учета явочных карточек. Старшему
бригады также выдается контрольный журнал приема под охрану
и сдачи из-под охраны кладовых, сейфов и других хранилищ
(далее - контрольный журнал) согласно приложению 42 к
настоящей Инструкции.
О количестве выданных явочных карточек и порожних сумок
(мешков) начальник участка инкассации (дежурный инкассатор)
составляет справку о выданных инкассаторам сумках (мешках),
явочных карточках согласно приложению 16 к настоящей
Инструкции и передает ее бухгалтеру-контролеру вечерней
кассы.
Начальник участка инкассации (его заместитель), а в
выходные и праздничные дни дежурный инкассатор проводит
ежедневный инструктаж со всеми членами бригады инкассаторов
и водителем перед их выездом на маршрут с отражением темы и
подписями инструктируемых в журнале регистрации прохождения
ежедневного инструктажа согласно приложению 43 к настоящей
Инструкции.
__________________________________________________________
152. Начальники подразделений инкассации (их заместители или
инспекторы) не реже двух раз в месяц проводят проверки соблюдения
инкассаторами правил инкассации денежной выручки и перевозки
ценностей, о результатах которых производят записи в журнале учета
явочных карточек в строке, следующей за предыдущей записью (без
оставления свободных строк), с указанием даты, времени, результатов
проверки, а также фамилии, инициалов и подписи проверяющего.
Проверки осуществляются таким образом, чтобы за квартал были
проверены все маршруты инкассации.
__________________________________________________________
Пункт 152 - с изменениями, внесенными постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
152. Начальники участков инкассации (их заместители или
инспекторы) не реже двух раз в месяц проводят проверки
соблюдения инкассаторами правил инкассации денежной выручки
и перевозки ценностей, о результатах которых производят
записи в журнале учета явочных карточек в строке, следующей
за предыдущей записью (без оставления свободных строк), с
указанием даты, времени, результатов проверки, а также
фамилии, инициалов и подписи проверяющего. Проверки
осуществляются таким образом, чтобы за квартал были
проверены все маршруты инкассации.
__________________________________________________________
153. Для сдачи денежной выручки в учреждение Национального
банка предприятие (предприниматель) к каждой сумке (мешку)
выписывает под копирку комплект препроводительной ведомости к сумке
с денежной выручкой согласно приложению 11 к настоящей Инструкции.
Первый экземпляр препроводительной ведомости вкладывается в сумку
(мешок); второй экземпляр - накладная к сумке - передается
инкассатору при получении им сумки (мешка); третий экземпляр - копия
препроводительной ведомости - остается у предприятия
(предпринимателя).
Станции железной дороги к каждой сумке (мешку) выписывают под
копирку комплект препроводительной ведомости к сумке (мешку) с
денежной выручкой станций железной дороги согласно приложению 12 к
настоящей Инструкции. Первый экземпляр препроводительной ведомости и
третий экземпляр (квитанция) вкладываются в сумку (мешок); второй
экземпляр - накладная к сумке - передается инкассатору при получении
им сумки (мешка); четвертый экземпляр - копия препроводительной
ведомости - остается у станции железной дороги.
К сумке (мешку) с валютными ценностями выписывается под копирку
препроводительная ведомость в трех экземплярах согласно приложению
13 к настоящей Инструкции. Первый экземпляр препроводительной
ведомости вкладывается в сумку (мешок); второй экземпляр передается
инкассатору при получении им сумки (мешка); третий экземпляр
остается у предприятия (предпринимателя).
Препроводительные ведомости согласно приложениям 11-13 к
настоящей Инструкции должны иметь подписи двух должностных лиц
предприятия (предпринимателя).
Если учреждение Национального банка письменно разрешило
предприятию (предпринимателю) оформлять препроводительные документы
к сумке (мешку) с денежной выручкой за подписью одного должностного
лица, то в подразделении инкассации должен быть составлен список
таких предприятий (предпринимателей). Список составляется
начальником подразделения инкассации в двух экземплярах и
утверждается руководителем учреждения Национального банка
(заместителем руководителя). Один экземпляр списка передается в
вечернюю кассу, другой остается в подразделении инкассации. При этом
на явочной карточке предприятия (предпринимателя) делается отметка о
том, что ему разрешено оформление препроводительных документов к
сумкам (мешкам) с денежной выручкой за подписью одного должностного
лица.
__________________________________________________________
Часть пятая пункта 153 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
Если учреждение Национального банка письменно разрешило
предприятию (предпринимателю) оформлять препроводительные
документы к сумке (мешку) с денежной выручкой за подписью
одного должностного лица, то в участке инкассации должен
быть составлен список таких предприятий (предпринимателей).
Список составляется начальником участка инкассации в двух
экземплярах и утверждается руководителем учреждения
Национального банка (заместителем руководителя). Один
экземпляр списка передается в вечернюю кассу, другой
остается в участке инкассации. При этом на явочной карточке
предприятия (предпринимателя) делается отметка о том, что
ему разрешено оформление препроводительных документов к
сумкам (мешкам) с денежной выручкой за подписью одного
должностного лица.
__________________________________________________________
154. Перед получением сумки (мешка) с денежной выручкой
инкассатор-сборщик предъявляет кассиру предприятия (предпринимателя)
удостоверение личности инкассатора, доверенность на сбор денежной
выручки, явочную карточку и порожнюю сумку (мешок). Кассир
предприятия (предпринимателя) предъявляет заверенный начальником
подразделения инкассации образец оттиска пломбира, сумку (мешок) с
денежной выручкой, накладную и копию препроводительной ведомости или
два экземпляра препроводительной ведомости к сумке (мешку) с
валютными и другими ценностями, после чего производит все
необходимые записи в явочной карточке. Исправления при заполнении
явочной карточки не допускаются. Неправильно произведенная запись
зачеркивается, на свободном поле явочной карточки делается новая
запись и заверяется подписью кассира предприятия (предпринимателя).
__________________________________________________________
Часть первая пункта 154 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
154. Перед получением сумки (мешка) с денежной выручкой
инкассатор-сборщик предъявляет кассиру предприятия
(предпринимателя) удостоверение личности инкассатора,
доверенность на сбор денежной выручки, явочную карточку и
порожнюю сумку (мешок). Кассир предприятия
(предпринимателя) предъявляет заверенный начальником
участка инкассации образец оттиска пломбира, сумку (мешок)
с денежной выручкой, накладную и копию препроводительной
ведомости или два экземпляра препроводительной ведомости к
сумке (мешку) с валютными и другими ценностями, после чего
производит все необходимые записи в явочной карточке.
Исправления при заполнении явочной карточки не допускаются.
Неправильно произведенная запись зачеркивается, на
свободном поле явочной карточки делается новая запись и
заверяется подписью кассира предприятия (предпринимателя).
__________________________________________________________
Производить записи в явочной карточке инкассатору запрещается.
В случае сдачи инкассатору двух и более сумок (мешков) с
денежной выручкой или получения от него двух и более порожних сумок
(мешков) в явочной карточке в графах "Номер сумки (мешка) с денежной
выручкой" и "Номер принятой от инкассатора порожней сумки (мешка)"
вместо номеров указывается прописью количество сумок (мешков).
При приеме сумки (мешка) инкассатор-сборщик проверяет: целость
сумки (мешка), правильность ее (его) опломбирования (целость
шпагата, на котором отжата пломба, четкость оттиска пломбира,
соответствие его образцу), соответствие номера принимаемой сумки
(мешка) номеру, указанному в явочной карточке, накладной и копии
препроводительной ведомости, наличие подписей (подписи) должностных
лиц предприятия (предпринимателя) на накладной, соответствие суммы
денежной выручки, указанной в явочной карточке, записям в накладной
и копии препроводительной ведомости и соответствие сумм цифрами и
прописью в накладной и копии препроводительной ведомости, наличие
купюрной описи сдаваемой денежной выручки на обороте накладной и
соответствие ее суммы сумме, указанной на лицевой стороне, а также
правильность заполнения всех реквизитов предприятия
(предпринимателя), предусмотренных в накладной и копии
препроводительной ведомости, после чего передает кассиру предприятия
(предпринимателя) порожнюю сумку (мешок), расписывается на копии
препроводительной ведомости, проставляя на ней номер принятой
опломбированной сумки (мешка), дату и печать.
В случае выявления нарушения целости сумки (мешка),
правильности ее (его) опломбирования или неправильного оформления
сопроводительных документов к ней (нему) прием сумки (мешка)
прекращается. В присутствии инкассатора устраняются лишь те
нарушения, исправление которых не нарушает графика работы бригады
инкассаторов. В остальных случаях прием сумки (мешка) с ценностями
осуществляется повторным заездом в удобное для бригады инкассаторов
время, о чем делается соответствующая запись в явочной карточке.
В случае отказа от сдачи денежной выручки кассир предприятия
(предпринимателя) делает запись в явочной карточке "Отказ" и
заверяет ее своей подписью.
При приеме двух и более сумок (мешков) с денежной выручкой
инкассатор-сборщик проверяет количество сумок (мешков) и общую сумму
денежной выручки по записям в накладной и копии препроводительной
ведомости на каждую принимаемую им сумку (мешок).
155. Старший бригады, принимая от инкассатора-сборщика сумку
(мешок) с денежной выручкой, проверяет: целость сумки (мешка),
правильность ее (его) опломбирования, соответствие номера принятой
сумки (мешка) номеру, указанному в явочной карточке и накладной,
наличие подписей (подписи) должностных лиц предприятия
(предпринимателя) в накладной, соответствие суммы денежной выручки,
указанной в явочной карточке, записям в накладной, соответствие сумм
цифрами и прописью в накладной, наличие купюрной описи сдаваемой
денежной выручки на обороте накладной и соответствие ее суммы сумме,
указанной на лицевой стороне, заполнение всех реквизитов предприятия
(предпринимателя), предусмотренных в накладной, а также наличие
подписи кассира предприятия (предпринимателя) в явочной карточке.
После этого старший бригады возвращает инкассатору-сборщику
накладную, явочную карточку и выдает порожнюю сумку (мешок) для
обслуживания следующего предприятия (предпринимателя).
Сумки (мешки) с денежной выручкой в пути следования по маршруту
инкассации хранятся под ответственностью старшего бригады.
156. Сумки (мешки) с денежной выручкой, доставленные в
учреждение Национального банка, инкассаторы сдают в вечернюю кассу в
порядке, изложенном в главе 5 настоящей Инструкции.
После сдачи сумок (мешков) с денежной выручкой старший бригады
передает начальнику подразделения инкассации (дежурному инкассатору)
журнал учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок
согласно приложению 15 к настоящей Инструкции, инкассатор-сборщик -
доверенность, явочные карточки, печать с обозначением номера
маршрута, водитель - спецталон ГАИ.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 156 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
После сдачи сумок (мешков) с денежной выручкой старший
бригады передает начальнику участка инкассации (дежурному
инкассатору) журнал учета принятых сумок (мешков) с
ценностями и порожних сумок согласно приложению 15 к
настоящей Инструкции, инкассатор-сборщик - доверенность,
явочные карточки, печать с обозначением номера маршрута,
водитель - спецталон ГАИ.
__________________________________________________________
Начальник подразделения инкассации (дежурный инкассатор),
проверив, все ли предприятия (предприниматели) обслужены
инкассаторами и соответствует ли количество сданных инкассаторами
сумок (мешков) в кассу учреждения Национального банка количеству
принятых ими сумок (мешков) от предприятий (предпринимателей),
расписывается в журнале учета принятых сумок (мешков) с ценностями и
порожних сумок, а также в журнале учета явочных карточек о приеме от
инкассатора-сборщика доверенности, явочных карточек, печати и
спецталона ГАИ от водителя. После этого инкассаторы и водитель сдают
оружие, боевые припасы, разрешения на право хранения и ношения
оружия, бронежилеты и средства связи, о чем делается отметка
начальника подразделения инкассации (дежурного инкассатора) в
специальном журнале и журнале регистрации выдачи и приема
бронежилетов и носимых радиостанций.
__________________________________________________________
Часть третья пункта 156 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
Начальник участка инкассации (дежурный инкассатор),
проверив, все ли предприятия (предприниматели) обслужены
инкассаторами и соответствует ли количество сданных
инкассаторами сумок (мешков) в кассу учреждения
Национального банка количеству принятых ими сумок (мешков)
от предприятий (предпринимателей), расписывается в журнале
учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних
сумок, а также в журнале учета явочных карточек о приеме от
инкассатора-сборщика доверенности, явочных карточек, печати
и спецталона ГАИ от водителя. После этого инкассаторы и
водитель сдают оружие, боевые припасы, разрешения на право
хранения и ношения оружия, бронежилеты и средства связи, о
чем делается отметка начальника участка инкассации
(дежурного инкассатора) в специальном журнале и журнале
регистрации выдачи и приема бронежилетов и носимых
радиостанций.
__________________________________________________________
157. Передача оружия и других ценностей от одного дежурного
инкассатора другому производится по журналу учета сдачи и приема
оружия, боеприпасов, документов и прочих ценностей дежурными
подразделения инкассации согласно приложению 44 к настоящей
Инструкции.
__________________________________________________________
Пункт 157 - с изменениями, внесенными постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
157. Передача оружия и других ценностей от одного
дежурного инкассатора другому производится по журналу учета
сдачи и приема оружия, боеприпасов, документов и прочих
ценностей дежурными участка инкассации согласно приложению
44 к настоящей Инструкции.
__________________________________________________________
158. При отсутствии в учреждении Национального банка вечерней
кассы по письменному распоряжению руководителя учреждения
Национального банка (заместителя руководителя) хранение сумок
(мешков) с проинкассированной денежной выручкой может осуществляться
под ответственностью инкассаторов в сдаваемых под охрану отдельных
сейфах.
Образцы оттисков печатей, применяемых для опечатывания сейфов,
вручаются охране под расписку, которая хранится у начальника
подразделения инкассации.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 158 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
Образцы оттисков печатей, применяемых для опечатывания
сейфов, вручаются охране под расписку, которая хранится у
начальника участка инкассации.
__________________________________________________________
Сумки (мешки) с денежной выручкой, доставленные разными
бригадами инкассаторов, хранятся в отдельных сейфах.
Сумки (мешки) с денежной выручкой вкладываются инкассаторами в
сейф вместе с порожними сумками (мешками), явочными карточками и
накладными (препроводительными ведомостями) к сумкам с денежной
выручкой. Сейф закрывается старшим бригады и инкассатором-сборщиком
на ключи и опечатывается в соответствии с требованиями пункта 214
настоящей Инструкции. Контрольный журнал, оружие, боеприпасы,
разрешения на право хранения и ношения оружия, доверенность на сбор
денежной выручки, печать с обозначением номера маршрута, средства
связи, бронежилеты, а также спецталон ГАИ инкассаторы и водитель
сдают начальнику подразделения инкассации (дежурному инкассатору).
__________________________________________________________
Часть четвертая пункта 158 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
Сумки (мешки) с денежной выручкой вкладываются
инкассаторами в сейф вместе с порожними сумками (мешками),
явочными карточками и накладными (препроводительными
ведомостями) к сумкам с денежной выручкой. Сейф закрывается
старшим бригады и инкассатором-сборщиком на ключи и
опечатывается в соответствии с требованиями пункта 214
настоящей Инструкции. Контрольный журнал, оружие,
боеприпасы, разрешения на право хранения и ношения оружия,
доверенность на сбор денежной выручки, печать с
обозначением номера маршрута, средства связи, бронежилеты,
а также спецталон ГАИ инкассаторы и водитель сдают
начальнику участка инкассации (дежурному инкассатору).
__________________________________________________________
159. Инкассаторы закрывают сейфы и сдают их под охрану после
доставки сумок (мешков) с денежной выручкой с каждого заезда
(маршрута).
160. Вскрытие сейфов для вложения в них сумок (мешков) с
денежной выручкой, а также изъятие сумок (мешков) на следующий
рабочий день производятся в присутствии всей бригады инкассаторов, о
чем производится запись в контрольном журнале за подписями
инкассаторов и работника охраны.
161. Сдача сумок (мешков) с денежной выручкой, находящихся под
ответственностью инкассаторов, в кассу пересчета утром следующего
рабочего дня производится инкассаторами в порядке, предусмотренном
для сдачи сумок (мешков) с денежной выручкой в вечернюю кассу.
Глава 18
ПЕРЕВОЗКА ЦЕННОСТЕЙ ИНКАССАТОРАМИ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
162. Внутриреспубликанские перевозки ценностей осуществляются
инкассаторами Национального банка Республики Беларусь на основании
нарядов (распоряжений) департамента и главных управлений.
Вывоз ценностей с фабрик-изготовителей осуществляется
инкассаторами Национального банка Республики Беларусь на основании
распоряжения заместителя Председателя Правления Национального банка
Республики Беларусь. Распоряжение направляется по почте или
передается курьером. Руководителю фабрики-изготовителя направляется
разрешение на выдачу ценностей бригаде инкассаторов за подписью
заместителя Председателя Правления и главного бухгалтера
Национального банка Республики Беларусь. Подписи скрепляются
гербовой печатью Национального банка Республики Беларусь.
Центральное хранилище производит прием ценностей от
инкассаторов на основании распоряжения директора департамента.
163. С учетом условий, в которых будет осуществляться
перевозка ценностей, их объема, а также вида транспорта определяются
количественный состав бригады инкассаторов и срок доставки
ценностей. Необходимость выделения группы сопровождения, а также ее
количественный состав определяются в зависимости от условий, объема
перевозимых ценностей и срока доставки.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 163 - в редакции постановления Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 18
ноября 2003 г. № 336.
С учетом условий, в которых будет осуществляться
перевозка ценностей, их объема, а также вида транспорта
определяются количественный состав бригады инкассаторов
(включая водителя) и срок доставки ценностей.
___________________________________________________________
Часть первая пункта 163 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
163. С учетом условий, в которых будет осуществляться
перевозка ценностей, их объема, а также вида транспорта
определяются количественный состав бригады инкассаторов и
срок доставки ценностей.
__________________________________________________________
Начальником подразделения инкассации разрабатываются, а
руководителем учреждения Национального банка утверждаются:
схемы маршрутов движения автотранспорта, в которых указываются
адреса банков-получателей, телефоны руководителей банков-получателей
и их заместителей, адреса и телефоны дежурных территориальных
органов внутренних дел. Схема маршрута движения выдается старшему
бригады инкассаторов перед выездом на маршрут перевозки ценностей;
обязанности членов бригады инкассаторов и группы сопровождения
при возникновении чрезвычайной ситуации;
действия старшего бригады, членов бригады и группы
сопровождения при нападении на колонну с ценностями при следовании
по маршруту;
действия бригады инкассаторов и группы сопровождения при
вынужденной остановке.
__________________________________________________________
Пункт 163 после части первой дополнен частью второй
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 18 ноября 2003 г. № 336. Части
вторую и третью считать соответственно частями третьей и
четвертой.
__________________________________________________________
Все члены бригады инкассаторов, выделенные для доставки
ценностей по назначению, несут коллективную материальную
ответственность в соответствии с законодательством Республики
Беларусь.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 163 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
Все инкассаторы бригады, выделенные для доставки
ценностей по назначению, несут коллективную материальную
ответственность в соответствии с законодательством
Республики Беларусь.
__________________________________________________________
Инструктаж бригад инкассаторов, осуществляющих
внутриреспубликанские перевозки ценностей, о порядке выполнения
задания проводится начальником подразделения инкассации, а бригад
инкассаторов, осуществляющих межгосударственные перевозки ценностей,
- руководителем Главного управления (Центрального хранилища) под
роспись в журнале регистрации прохождения ежедневного инструктажа
согласно приложению 43 к настоящей Инструкции.
__________________________________________________________
Часть третья пункта 163 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
Инструктаж бригад инкассаторов, осуществляющих
внутриреспубликанские перевозки ценностей, о порядке
выполнения задания проводится начальником участка
инкассации, а бригад инкассаторов, осуществляющих
межгосударственные перевозки ценностей, - руководителем
Главного управления под роспись в журнале регистрации
прохождения ежедневного инструктажа согласно приложению 43
к настоящей Инструкции.
__________________________________________________________
Перед выездом на маршрут перевозки ценностей членам бригады
инкассаторов и группы сопровождения выдаются бронежилеты под подпись
в журнале регистрации выдачи и приема бронежилетов и носимых
радиостанций согласно приложению 41 к настоящей Инструкции.
__________________________________________________________
Пункт 163 дополнен частью пятой постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 18
ноября 2003 г. № 336.
__________________________________________________________
Члены бригады инкассаторов могут быть без бронежилетов, если
погрузка (выгрузка) ценностей проходит в закрытом охраняемом дворе
учреждения Национального банка.
__________________________________________________________
Пункт 163 дополнен частью шестой постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 18
ноября 2003 г. № 336.
__________________________________________________________
164. Один из инкассаторов назначается старшим и организует всю
работу бригады по перевозке ценностей. Старшему бригады выдаются
пломбир или одноразовый пломбирующий материал, а также разовая
доверенность на перевозку ценностей согласно приложению 45 к
настоящей Инструкции за подписями руководителя и главного бухгалтера
учреждения Национального банка (их заместителей). Подписи
скрепляются гербовой печатью учреждения Национального банка. На
оборотной стороне доверенности подпись начальника подразделения
инкассации скрепляется печатью подразделения инкассации. Если
отправка ценностей из учреждения Национального банка осуществляется
инкассаторами этого же учреждения Национального банка, доверенность
на перевозку ценностей инкассаторам не выдается, а их фамилии
указываются в распоряжении на выдачу ценностей.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 164 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 18 ноября 2003 г. № 336.
Один из инкассаторов назначается старшим и организует
всю работу бригады по перевозке ценностей. Старшему бригады
выдается разовая доверенность на перевозку ценностей
согласно приложению 45 к настоящей Инструкции за подписями
руководителя и главного бухгалтера учреждения Национального
банка (их заместителей). Подписи скрепляются гербовой
печатью учреждения Национального банка. На оборотной
стороне доверенности подпись начальника подразделения
инкассации скрепляется печатью подразделения инкассации.
Если отправка ценностей из учреждения Национального банка
осуществляется инкассаторами этого же учреждения
Национального банка, доверенность на перевозку ценностей
инкассаторам не выдается, а их фамилии указываются в
распоряжении на выдачу ценностей.
___________________________________________________________
Часть первая пункта 164 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
164. Один из инкассаторов назначается старшим и
организует всю работу бригады по перевозке ценностей.
Старшему бригады выдается разовая доверенность на перевозку
ценностей согласно приложению 45 к настоящей Инструкции за
подписями руководителя и главного бухгалтера учреждения
Национального банка (их заместителей). Подписи скрепляются
гербовой печатью учреждения Национального банка. На
оборотной стороне доверенности подпись начальника участка
инкассации скрепляется печатью участка инкассации. Если
отправка ценностей из учреждения Национального банка
осуществляется инкассаторами этого же учреждения
Национального банка, доверенность на перевозку ценностей
инкассаторам не выдается, а их фамилии указываются в
распоряжении на выдачу ценностей.
__________________________________________________________
Во время выполнения внутриреспубликанских перевозок ценностей
старший бригады обязан информировать о прибытии бригады инкассаторов
в пункт назначения (выбытии из него) начальника подразделения
инкассации, а начальник подразделения инкассации - руководителя
учреждения Национального банка - получателя ценностей.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 164 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
Во время выполнения внутриреспубликанских перевозок
ценностей старший бригады обязан информировать о прибытии
бригады инкассаторов в пункт назначения (выбытии из него)
начальника участка инкассации, а начальник участка
инкассации - руководителя учреждения Национального банка -
получателя ценностей.
__________________________________________________________
Во время выполнения межгосударственных перевозок старший
бригады по прибытии на фабрику-изготовитель для получения ценностей
обязан проинформировать об этом руководство Главного управления
(Центрального хранилища), которое в свою очередь информирует
руководство департамента.
__________________________________________________________
Часть третья пункта 164 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 28 августа 2002 г. № 292.
Во время выполнения межгосударственных перевозок старший
бригады по прибытии на фабрику-изготовитель для получения
ценностей обязан проинформировать об этом руководство
Главного управления, которое в свою очередь информирует
руководство департамента.
__________________________________________________________
Для организации своевременного приема ценностей Центральным
хранилищем старший бригады за один рабочий день до даты прибытия
спецтранспорта с ценностями сообщает об этом руководству Главного
управления (Центрального хранилища), которое информирует о времени
прибытия спецтранспорта с ценностями департамент и Центральное
хранилище.
__________________________________________________________
Часть четвертая пункта 164 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 28 августа 2002 г. № 292.
Для организации своевременного приема ценностей
Центральным хранилищем старший бригады за один рабочий день
до даты прибытия спецтранспорта с ценностями сообщает об
этом руководству Главного управления, которое информирует о
времени прибытия спецтранспорта с ценностями департамент и
Центральное хранилище.
__________________________________________________________
165. Прием ценностей от учреждений Национального банка
производится инкассаторами по сопроводительным описям согласно
приложению 26 к настоящей Инструкции, а от фабрик-изготовителей - по
накладным фабрик-изготовителей.
При получении ценностей инкассаторы предъявляют удостоверения
личности инкассаторов и доверенность на перевозку ценностей.
Допускается получение ценностей через представителя учреждения
Национального банка - получателя ценностей по доверенности на
получение ценностей согласно приложению 46 к настоящей Инструкции по
предъявлении им паспорта.
Прием инкассаторами (представителем учреждения Национального
банка - получателя ценностей) денежной наличности производится по
пачкам с проверкой правильности и целости упаковки пачек, наличия на
них целых и четких оттисков клише (пломбиров), количества корешков в
каждой пачке, по надписям на накладках с проверкой наличия на них
необходимых реквизитов. Прием денежной наличности, упакованной
фабриками-изготовителями в коробки, производится по коробкам с
проверкой их целости и по надписям на ярлыках коробок.
Прием инкассаторами (представителем учреждения Национального
банка - получателя ценностей) бланков строгой отчетности в упаковке
учреждения Национального банка производится по пачкам и надписям на
накладках с проверкой целости пломб и четкости оттисков клише
(пломбиров), а в упаковке фабрик-изготовителей - по надписям на
накладках с проверкой целости упаковки.
После приема ценностей инкассаторы (представитель учреждения
Национального банка - получателя ценностей) сверяют сумму фактически
принятых ценностей с суммой, указанной в сопроводительной описи.
Обнаруженные в момент проверки пачки (коробки) с денежной
наличностью (бланками строгой отчетности), имеющие дефекты упаковки,
приему не подлежат.
После проверки ценностей инкассаторы (представитель учреждения
Национального банка - получателя ценностей) под контролем
заведующего кладовой ценностей (специально выделенного кассира)
укладывают их в брезентовые стандартные мешки (инкассаторские
сумки). Горловина каждого мешка прошивается (сумка закрывается) и
плотно завязывается шпагатом. На концы шпагата надевается ярлык, на
котором указываются дата упаковки, порядковый номер мешка (сумки),
соответствующий номеру в сопроводительной описи, и сумма вложения,
после чего концы шпагата завязываются глухим узлом. Заведующий
кладовой ценностей (специально выделенный кассир), осуществляющий
контроль за упаковкой ценностей, пломбирует мешок (сумку) и
проставляет на ярлыке свой код.
В приеме денежной наличности как в белорусских рублях, так и в
иностранной валюте инкассаторы расписываются в расходном кассовом
ордере на перевозку денежной наличности согласно приложению 24 к
настоящей Инструкции, а представитель учреждения Национального банка
- получателя ценностей - в расходном кассовом ордере согласно
приложению 22 к настоящей Инструкции и расходном валютном ордере
согласно приложению 47 к настоящей Инструкции. В приеме других
ценностей инкассаторы (представитель учреждения Национального банка
- получателя ценностей) расписываются в расходном внебалансовом
ордере согласно приложению 7 к настоящей Инструкции.
Денежная наличность, предварительно подготовленная в
соответствии с требованиями главы 9 настоящей Инструкции,
принимается инкассаторами по количеству мешков (сумок) с проверкой
правильности и целости упаковки, четкости оттисков пломбиров и
соответствия их номеров номерам, указанным в сопроводительной описи;
по суммам, обозначенным на ярлыках к мешкам (сумкам) и указанным в
сопроводительной описи и под расписку в расходном кассовом ордере на
перевозку денежной наличности. В расходных кассовых, расходных
валютных и расходных внебалансовых ордерах должна быть сделана
ссылка на номер и дату наряда (распоряжения) об отправке ценностей
по назначению. Учреждение Национального банка - отправителя
ценностей отправляет через инкассаторов в учреждение Национального
банка - получателя ценностей в опечатанном заведующим кладовой
ценностей конверте заверенные заведующим кладовой ценностей образцы
оттисков пломбиров, которыми опломбированы получаемые инкассаторами
мешки (сумки) с ценностями.
Мешки (сумки), предназначенные для перевозки ценностей, должны
иметь надпись "Национальный банк.
__________________________________________________________
Пункт 165 дополнен одиннадцатой частью постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 28 августа 2002 г. № 292.
__________________________________________________________
166. Учреждение Национального банка, отправляющее денежную
наличность или другие ценности в учреждение Национального банка -
получателя ценностей через инкассаторов, составляет сопроводительную
опись в четырех экземплярах, из которых три экземпляра в опечатанном
заведующим кладовой ценностей конверте отправляются через старшего
бригады лицам, ответственным за сохранность ценностей учреждения
Национального банка - получателя ценностей, а четвертый - остается в
учреждении Национального банка - отправителя ценностей в кассовых
документах дня вместе с ордером и нарядом (распоряжением) учреждения
Национального банка - отправителя ценностей на отправку ценностей.
На всех экземплярах сопроводительной описи проставляется печать
заведующего кладовой ценностей учреждения Национального банка -
отправителя ценностей.
Учреждение Национального банка, отправляющее денежную
наличность или другие ценности в банк Республики Беларусь -
получатель ценностей через инкассаторов, составляет сопроводительную
опись в трех экземплярах, из которых два экземпляра в опечатанном
заведующим оборотной кассой конверте отправляются через старшего
бригады лицам, ответственным за сохранность ценностей банка
Республики Беларусь - получателя ценностей, а третий - остается в
учреждении Национального банка - отправителя ценностей в кассовых
документах дня вместе с ордером и распоряжением учреждения
Национального банка - отправителя ценностей на отправку ценностей.
На всех экземплярах сопроводительной описи проставляется печать
заведующего оборотной кассой учреждения Национального банка -
отправителя ценностей.
В случае получения денежной наличности или бланков строгой
отчетности представителем учреждения Национального банка -
получателя ценностей учреждение Национального банка - отправителя
ценностей составляет сопроводительную опись в трех экземплярах. Два
экземпляра сопроводительной описи в опечатанном заведующим кладовой
ценностей конверте передаются через представителя учреждения
Национального банка - получателя ценностей лицам, ответственным за
сохранность ценностей учреждения Национального банка - получателя
ценностей, третий - остается в учреждении Национального банка -
отправителя ценностей в кассовых документах вместе с расходным
кассовым или расходным внебалансовым ордером и нарядом
(распоряжением) на отправку ценностей. На всех экземплярах
сопроводительной описи проставляется печать заведующего кладовой
ценностей учреждения Национального банка - отправителя ценностей.
В случае получения денежной наличности или бланков строгой
отчетности представителем банка Республики Беларусь - получателя
ценностей учреждение Национального банка - отправителя ценностей
составляет сопроводительную опись в двух экземплярах. Один экземпляр
сопроводительной описи в опечатанном заведующим оборотной кассой
конверте передается через представителя банка Республики Беларусь -
получателя ценностей лицам, ответственным за сохранность ценностей
банка Республики Беларусь - получателя ценностей, другой - остается
в учреждении Национального банка - отправителя ценностей в кассовых
документах вместе с расходным кассовым или расходным внебалансовым
ордером и распоряжением на отправку ценностей. На всех экземплярах
сопроводительной описи проставляется печать заведующего оборотной
кассой учреждения Национального банка - отправителя ценностей.
После отправки ценностей доверенности (приложения 45 и 46 к
настоящей Инструкции) подшиваются в кассовые документы дня
учреждения Национального банка - отправителя ценностей.
167. Принятые инкассаторами от учреждений Национального банка -
отправителя ценности при отсутствии возможности их немедленной
перевозки должны быть оставлены ими в опломбированных мешках
(сумках) на хранение в кладовой ценностей учреждения Национального
банка - отправителя ценностей. В этом случае кладовая ценностей
дополнительно опечатывается печатью старшего бригады и сдается под
охрану в порядке, изложенном в пункте 214 настоящей Инструкции.
Утром следующего рабочего дня кладовая ценностей открывается в
присутствии старшего бригады. Оружие, боеприпасы, разрешения на
право хранения и ношения оружия, бронежилеты, а также носимые
радиостанции сдаются на временное хранение в оружейную комнату
учреждения Национального банка - отправителя ценностей под расписку
в специальном журнале или же закрываются в кладовой вместе с
оставленными в ней на хранение ценностями.
Допускается хранение ценностей и оружия в отдельных сейфах,
сдаваемых под охрану в порядке, изложенном в пункте 214 настоящей
Инструкции.
168. Вынос принятых инкассаторами ценностей для их
транспортировки производится после окончания приема всей партии
ценностей и обязательно в присутствии старшего бригады. При каждом
перемещении ценностей на спецтранспорт, а также из помещения в
помещение обязательно производится подсчет мест, а инкассаторы
бригады размещаются таким образом, чтобы им был виден путь
следования работников, производящих переноску ценностей.
При выполнении межгосударственных и внутриреспубликанских
перевозок ценностей после их погрузки в спецавтотранспорт старший
бригады инкассаторов в присутствии всех членов бригады инкассаторов
закрывает двери грузового отсека на замки, пломбирует ее пломбиром
или одноразовым пломбирующимся материалом. При выгрузке ценностей
двери спецавтотранспорта открывает старший бригады инкассаторов в
присутствии инкассаторов.
__________________________________________________________
Пункт 168 дополнен частью второй постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 18
ноября 2003 г. № 336.
__________________________________________________________
При перевозке ценностей в двух и более спецавтомобилях в
колонне должно быть свободное место или запасной спецавтотранспорт
для перегрузки ценностей в случае возникновения неисправности одного
из спецавтомобилей.
__________________________________________________________
Пункт 168 дополнен частью третьей постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 18
ноября 2003 г. № 336.
__________________________________________________________
При вынужденной остановке колоны из-за неисправности одного из
спецавтомобилей или по другой уважительной причине старший бригады
инкассаторов организует охрану всей колонны и принимает меры к
устранению неисправности. Если устранить неисправность на месте
невозможно, принимаются меры по перегрузке ценностей в другой
спецавтомобиль, вызову другого спецавтомобиля или буксированию
неисправного. Старший бригады инкассаторов информирует руководство
учреждения Национального банка о причине задержки.
__________________________________________________________
Пункт 168 дополнен частью четвертой постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 18
ноября 2003 г. № 336.
__________________________________________________________
169. Перевозка ценностей спецтранспортом производится в
сопровождении всей бригады инкассаторов, выполняющей данное задание.
При этом отлучка водителей спецтранспорта при выполнении задания
запрещается.
В пути следования спецтранспорта с ценностями старший бригады
находится в кабине водителя, а остальные инкассаторы - в отсеке для
охраны. Отклонение инкассаторов от маршрута, а также провоз в
спецтранспорте посторонних лиц и грузов, не относящихся к ценностям,
категорически запрещается.
Допускается размещение всех инкассаторов в кабине с водителем,
если это допускается типом, маркой, моделью спецавтомобиля.
__________________________________________________________
Пункт 169 дополнен частью третьей постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 18
ноября 2003 г. № 336. Части третью и четвертую считать
соответственно частями четвертой и пятой.
__________________________________________________________
Все распоряжения старшего бригады должны выполняться
инкассаторами и проводниками спецвагонов Национального банка
Республики Беларусь безоговорочно.
При длительной транспортировке ценностей старший бригады исходя
из условий устанавливает дежурство инкассаторов. Отлучка
инкассаторов, сопровождающих ценности, допускается только с
разрешения старшего бригады.
При возникновении чрезвычайной ситуации бригада инкассаторов и
группа сопровождения принимают необходимые меры по защите жизни
членов бригады и группы сопровождения, а также сохранности
ценностей, исходя из сложившейся ситуации.
__________________________________________________________
Пункт 169 дополнен частью шестой постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 18
ноября 2003 г. № 336.
__________________________________________________________
170. Руководители учреждений Национального банка, получающие
или вывозящие ценности спецвагонами Национального банка Республики
Беларусь, обязаны обеспечить выделение железнодорожными станциями
постоянных мест для постановки спецвагонов под
погрузочно-разгрузочные работы, которые должны быть, как правило,
тупиками, где не производятся маневровые работы, имеются свободный
проезд автотранспорта, достаточное освещение и возможность
подключения спецвагонов к местным электрическим сетям.
К моменту прибытия спецвагона учреждение Национального банка,
которому доставляются ценности, и обслуживающее его подразделение
инкассации должны обеспечить наличие спецтранспорта для обеспечения
своевременной перевозки ценностей и направить ответственного
работника учреждения Национального банка - получателя ценностей для
встречи спецвагона, организации разгрузочных работ и обеспечения
надлежащей охраны при перевозке ценностей от спецвагона до
учреждения Национального банка - получателя ценностей, а при
необходимости и обратно.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 170 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
К моменту прибытия спецвагона учреждение Национального
банка, которому доставляются ценности, и обслуживающий его
участок инкассации должны обеспечить наличие спецтранспорта
для обеспечения своевременной перевозки ценностей и
направить ответственного работника учреждения Национального
банка - получателя ценностей для встречи спецвагона,
организации разгрузочных работ и обеспечения надлежащей
охраны при перевозке ценностей от спецвагона до учреждения
Национального банка - получателя ценностей, а при
необходимости и обратно.
__________________________________________________________
171. Перевозка ценностей может производиться также на
самолетах. По требованию администрации аэропорта места с ценностями
могут быть предъявлены к взвешиванию.
172. В случае утери, кражи или недостачи ценностей,
обнаруженной в пути следования или в момент сдачи ценностей, старший
бригады обязан немедленно сообщить о случившемся начальнику
подразделения инкассации (дежурному инкассатору), который, в свою
очередь, информирует о случившемся руководителя учреждения
Национального банка (заместителя руководителя). При необходимости
руководитель учреждения Национального банка сообщает об этом
территориальным органам внутренних дел.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 172 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
172. В случае утери, кражи или недостачи ценностей,
обнаруженной в пути следования или в момент сдачи
ценностей, старший бригады обязан немедленно сообщить о
случившемся начальнику участка инкассации (дежурному
инкассатору), который, в свою очередь, информирует о
случившемся руководителя учреждения Национального банка
(заместителя руководителя). При необходимости руководитель
учреждения Национального банка сообщает об этом
территориальным органам внутренних дел.
__________________________________________________________
Ценности, доставленные инкассаторами, но не принятые
учреждением Национального банка - получателя ценностей в тот же
день, должны храниться в соответствии с требованиями пункта 167
настоящей Инструкции.
173. Доставленные ценности должны быть приняты без задержки и в
день принятия зачислены на соответствующие счета.
174. Прием денежной наличности и других ценностей в учреждении
Национального банка - получателя ценностей производится лицами,
ответственными за сохранность ценностей, по количеству мешков
(сумок) с проверкой правильности и целости упаковки; четкости
оттисков пломбиров и соответствия их номеров номерам, указанным в
сопроводительной описи; по суммам, обозначенным на ярлыках к мешкам
(сумкам) и указанным в сопроводительной описи. После этого мешки
(сумки) вскрываются, денежная наличность пересчитывается по пачкам с
проверкой правильности и целости упаковки пачек, наличия на них
целых и четких оттисков клише (пломбиров), количества корешков в
каждой пачке, а также по надписям на накладках с проверкой наличия
на них необходимых реквизитов. Бланки строгой отчетности в упаковке
учреждения Национального банка принимаются по пачкам и надписям на
накладках с проверкой целости пломб и четкости оттисков клише
(пломбиров), а в упаковке фабрик-изготовителей - по надписям на
накладках с проверкой целости упаковки.
После приема ценностей лица, ответственные за сохранность
ценностей учреждения Национального банка - получателя ценностей,
сверяют сумму фактически принятых ценностей с суммой, указанной в
сопроводительной описи.
175. Допускается производить прием денежной наличности,
доставленной инкассаторами из других учреждений Национального банка,
в порядке, изложенном в пункте 174 настоящей Инструкции, но без
вскрытия мешков (сумок). При этом лица, ответственные за сохранность
ценностей учреждения Национального банка - получателя ценностей,
должны дополнительно сверить соответствие оттисков пломб, которыми
опломбированы мешки (сумки) с ценностями, образцам, полученным от
учреждения Национального банка - отправителя ценностей. Заведующий
кладовой ценностей учреждения Национального банка - получателя
ценностей выдает старшему бригады порожние мешки (сумки) в
количестве принятых мешков (сумок) с ценностями.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 175 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 28 августа 2002 г. № 292.
175. Допускается производить прием денежной наличности,
доставленной инкассаторами из других учреждений
Национального банка, в порядке, изложенном в пункте 174
настоящей Инструкции, но без вскрытия мешков (сумок). При
этом лица, ответственные за сохранность ценностей
учреждения Национального банка - получателя ценностей,
должны дополнительно сверить соответствие оттисков пломб,
которыми опломбированы мешки (сумки) с ценностями,
образцам, полученным от учреждения Национального банка -
отправителя ценностей.
__________________________________________________________
Мешки (сумки) с ценностями должны быть вскрыты в этот же день
лицами, ответственными за сохранность ценностей, а денежная
наличность пересчитана по пачкам с проверкой правильности и целости
упаковки пачек, наличия на них целых и четких оттисков клише
(пломбиров), количества корешков в каждой пачке, наличия необходимых
реквизитов на верхних накладках.
Прием денежной наличности, упакованной в коробки
фабрикой-изготовителем, производится по надписям на ярлыках коробок
с проверкой целости их упаковки.
176. В случае обнаружения недостачи (излишка) денежной
наличности при приеме ее от инкассаторов лицами, ответственными за
сохранность ценностей, составляется акт недостачи (излишка) денежных
знаков при приеме мешков (сумок) с ценностями согласно приложению 48
к настоящей Инструкции в трех экземплярах. Первый экземпляр акта со
вторым экземпляром сопроводительной описи отдается старшему бригады
для передачи учреждению Национального банка - отправителя ценностей,
второй экземпляр акта с третьим экземпляром описи также отдается
старшему бригады для отчета перед начальником подразделения
инкассации, а третий экземпляр акта с первым экземпляром описи
остается в кассовых документах дня учреждения Национального банка -
получателя ценностей.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 176 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
176. В случае обнаружения недостачи (излишка) денежной
наличности при приеме ее от инкассаторов лицами,
ответственными за сохранность ценностей, составляется акт
недостачи (излишка) денежных знаков при приеме мешков
(сумок) с ценностями согласно приложению 48 к настоящей
Инструкции в трех экземплярах. Первый экземпляр акта со
вторым экземпляром сопроводительной описи отдается старшему
бригады для передачи учреждению Национального банка -
отправителя ценностей, второй экземпляр акта с третьим
экземпляром описи также отдается старшему бригады для
отчета перед начальником участка инкассации, а третий
экземпляр акта с первым экземпляром описи остается в
кассовых документах дня учреждения Национального банка -
получателя ценностей.
__________________________________________________________
Ценности, доставленные инкассаторами (представителем учреждения
Национального банка - получателя ценностей) в поврежденной или
сомнительной упаковке, принимаются полистным пересчетом в их (его)
присутствии. В случае обнаружения недостачи или излишка денежной
наличности составляется акт согласно приложению 4 к настоящей
Инструкции.
177. В приеме ценностей от инкассаторов лица, ответственные за
сохранность ценностей (заведующий оборотной кассой) учреждения
Национального банка - получателя ценностей, расписываются с
проставлением печати заведующего кладовой ценностей (заведующего
оборотной кассой) на обороте трех (двух) экземпляров
сопроводительной описи. На этих же документах расписываются и все
инкассаторы, сдавшие ценности. Первый экземпляр сопроводительной
описи, полученный от учреждения Национального банка - отправителя
ценностей, вместе с ордером направляется в кассовые документы
учреждения Национального банка - получателя ценностей, второй
экземпляр - в учреждение Национального банка - отправителя
ценностей, а третий экземпляр возвращается старшему бригады для
отчета за доставку ценностей по назначению. Первый экземпляр
сопроводительной описи, полученный от банка Республики Беларусь -
отправителя ценностей, подшивается с ордером в кассовые документы
дня учреждения Национального банка - получателя ценностей, а второй
экземпляр возвращается старшему бригады для отчета за доставку
ценностей по назначению.
В приеме ценностей от представителя учреждения Национального
банка - получателя ценностей лица, ответственные за сохранность
ценностей учреждения Национального банка - получателя ценностей,
расписываются с проставлением печати заведующего кладовой ценностей
на обороте двух экземпляров сопроводительной описи. На этих же
документах расписывается и представитель учреждения Национального
банка - получателя ценностей, сдавший ценности. Первый экземпляр
сопроводительной описи вместе с ордером направляется в кассовые
документы учреждения Национального банка - получателя ценностей,
второй экземпляр передается в бухгалтерию.
178. Старший бригады после возвращения к месту постоянной
работы обязан представить начальнику подразделения инкассации
(руководству Главного управления, Центрального хранилища) документы,
подтверждающие сдачу ценностей по назначению, а также сдать
заведующему кладовой ценностей учреждения Национального банка -
отправителя ценностей порожние мешки (сумки), полученные в
учреждении Национального банка - получателя ценностей.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 178 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
178. Старший бригады после возвращения к месту
постоянной работы обязан представить начальнику участка
инкассации (руководству Главного управления, Центрального
хранилища) документы, подтверждающие сдачу ценностей по
назначению, а также сдать заведующему кладовой ценностей
учреждения Национального банка - отправителя ценностей
порожние мешки (сумки), полученные в учреждении
Национального банка - получателя ценностей.
___________________________________________________________
Часть первая пункта 178 - в редакции постановления Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 28
августа 2002 г. № 292.
178. Старший бригады после возвращения к месту
постоянной работы обязан представить начальнику участка
инкассации (руководству Главного управления) документы,
подтверждающие сдачу ценностей по назначению.
__________________________________________________________
Руководители учреждений Национального банка обязаны
обеспечивать прием (выдачу) ценностей от инкассаторов (инкассаторам)
не только в рабочие, но и в выходные дни.
Глава 19
ДОСТАВКА ПОДКРЕПЛЕНИЙ БАНКАМ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ И ВЫВОЗ
ОТ НИХ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ
179. Подкрепление денежной наличностью банков Республики
Беларусь и вывоз от них денежной наличности осуществляются
учреждениями Национального банка на основании договора на кассовое
обслуживание банка Республики Беларусь согласно приложению 21 к
настоящей Инструкции.
При покупке банками Республики Беларусь денежной наличности в
учреждении Национального банка способ ее доставки (подразделение
инкассации Национального банка Республики Беларусь или служба
инкассации банка Республики Беларусь) определяется учреждением
Национального банка.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 179 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
При покупке банками Республики Беларусь денежной
наличности в учреждении Национального банка способ ее
доставки (участок инкассации Национального банка Республики
Беларусь или служба инкассации банка Республики Беларусь)
определяется учреждением Национального банка.
__________________________________________________________
Вывоз банками Республики Беларусь денежной наличности в
учреждение Национального банка и ее покупка в других банках
Республики Беларусь могут осуществляться ими самостоятельно при
условии соответствия организации работы подведомственных им служб
инкассации требованиям СТБ 51.3.01-96 "Оборудование и технические
средства для обеспечения банковской деятельности. Автомобили для
инкассации денежной выручки и перевозки ценных грузов. Классификация
и общие технические требования", утвержденного приказом
Государственного комитета по стандартизации, метрологии и
сертификации Республики Беларусь от 30 декабря 1996 г. № 234 "Об
утверждении, введении в действие, изменении, продлении и отмене
срока действия государственных стандартов и классификаторов", а
также нормативных правовых актов Национального банка Республики
Беларусь и Министерства внутренних дел Республики Беларусь.
В случаях, когда перевозка ценностей осуществляется
подразделением инкассации учреждения Национального банка, с банком
Республики Беларусь заключается договор на перевозку ценностей
согласно приложению 49 к настоящей Инструкции.
__________________________________________________________
Часть четвертая пункта 179 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
В случаях, когда перевозка ценностей осуществляется
участком инкассации учреждения Национального банка, с
банком Республики Беларусь заключается договор на перевозку
ценностей согласно приложению 49 к настоящей Инструкции.
__________________________________________________________
180. Учреждение Национального банка осуществляет подкрепление
банков Республики Беларусь денежной наличностью на основании их
письменных заявок на подкрепление денежной наличностью операционной
кассы банка согласно приложению 50 к настоящей Инструкции, которые
составляются с учетом ведомости учета выдач наличных денег на
заработную плату, стипендии, пенсии, пособия, доходы
предпринимателей, частных нотариусов согласно требованиям
нормативного правового акта Национального банка Республики Беларусь
по организации наличного денежного обращения.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 180 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
180. Учреждение Национального банка осуществляет
подкрепление банков Республики Беларусь денежной
наличностью на основании их письменных заявок на
подкрепление денежной наличностью операционной кассы банка
согласно приложению 50 к настоящей Инструкции, которые
составляются с учетом ведомости учета выдач наличных денег
на заработную плату, стипендии, пенсии, пособия, доходы
предпринимателей согласно требованиям нормативного
правового акта Национального банка Республики Беларусь по
организации наличного денежного обращения.
__________________________________________________________
В случае отправки банком Республики Беларусь заявки на
подкрепление денежной наличностью операционной кассы банка в
учреждение Национального банка через защищенную систему электронной
почты или другие технические средства, когда невозможно
воспроизвести подписи руководителя (заместителя руководителя) и
главного бухгалтера (лица, им уполномоченного) банка Республики
Беларусь, а также оттиск печати банка (филиала, отделения)
Республики Беларусь, в этой заявке должен быть указан текст
следующего содержания: "Подписи руководителя (заместителя
руководителя) и главного бухгалтера (лица, им уполномоченного) банка
Республики Беларусь заверены печатью банка (филиала, отделения)
Республики Беларусь. Без досылки".
На основании произведенного анализа заявок на подкрепление
денежной наличностью операционной кассы банка, календарей выдач
наличных денег на заработную плату, стипендии, пенсии, пособия,
доходы предпринимателей, частных нотариусов, а также других форм
отчетности, представляемых банками Республики Беларусь, учреждения
Национального банка составляют ведомость выдачи денежной наличности
из учреждений Национального банка банкам Республики Беларусь,
которая подписывается руководителем кассового подразделения
учреждения Национального банка (лицом, его замещающим) и вместе с
заявками на подкрепление денежной наличностью операционной кассы
банка подшивается в отдельную папку.
__________________________________________________________
Часть третья пункта 180 - в редакции постановления Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
Учреждения Национального банка на основании
произведенного анализа заявок на подкрепление денежной
наличностью операционной кассы банка, календарей выдач
наличных денег на заработную плату, стипендии, пенсии,
пособия, доходы предпринимателей, а также других форм
отчетности, представляемых банками Республики Беларусь,
составляют ведомость перераспределения денежной наличности
между банками Республики Беларусь и ведомость выдачи
денежной наличности из учреждений Национального банка
банкам Республики Беларусь, которые вместе с заявками на
подкрепление денежной наличностью операционной кассы банка
подшиваются в отдельные папки.
__________________________________________________________
На сумму денежной наличности, предназначенной для подкрепления
банков Республики Беларусь, в учреждении Национального банка
издается распоряжение за подписью руководителя учреждения
Национального банка (при наличии передоверия - заместителя
руководителя).
__________________________________________________________
Часть четвертая пункта 180 - в редакции постановления
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 24 июня 2003 г. № 199.
На общую сумму выдачи денежной наличности из учреждения
Национального банка издается распоряжение за подписью
руководителя учреждения Национального банка (заместителя
руководителя).
__________________________________________________________
Учреждение Национального банка осуществляет подкрепление
операционной кассы банка Республики Беларусь только после зачисления
эквивалентной суммы на счет учреждения Национального банка.
181. На основании распоряжения руководителя учреждения
Национального банка (при наличии передоверия - заместителя
руководителя) и расходного кассового ордера на перевозку денежной
наличности согласно приложению 24 к настоящей Инструкции или
расходного кассового ордера согласно приложению 22 к настоящей
Инструкции заведующий оборотной кассой (заведующий кладовой
ценностей) подготавливает необходимую сумму денежной наличности для
подкрепления банка Республики Беларусь, составляет сопроводительную
опись в соответствии с требованиями пункта 166 настоящей Инструкции,
подписывает ее с проставлением на ней своей печати.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 181 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
181. На основании распоряжения руководителя учреждения
Национального банка (заместителя руководителя) и расходного
кассового ордера на перевозку денежной наличности согласно
приложению 24 к настоящей Инструкции или расходного
кассового ордера согласно приложению 22 к настоящей
Инструкции заведующий оборотной кассой (заведующий кладовой
ценностей) подготавливает необходимую сумму денежной
наличности для подкрепления банка Республики Беларусь,
составляет сопроводительную опись в соответствии с
требованиями пункта 166 настоящей Инструкции, подписывает
ее с проставлением на ней своей печати.
__________________________________________________________
Инкассаторы получают денежную наличность для доставки ее банкам
Республики Беларусь, а также для ее вывоза из банков Республики
Беларусь по пачкам в порядке, изложенном в абзацах четвертом,
шестом-девятом пункта 165 настоящей Инструкции.
182. Подкрепление банков Республики Беларусь денежной
наличностью может осуществляться по денежным чекам. В этом случае
выдача подкрепления производится в расходной кассе в порядке,
изложенном в пунктах 84 и 85 настоящей Инструкции.
183. Прием денежной наличности от банков Республики Беларусь
производится в приходную, вечернюю или оборотную кассы учреждения
Национального банка, при этом в каждом конкретном случае место
приема определяется руководителем учреждения Национального банка
(лицом, им уполномоченным).
Прием денежной наличности от банка Республики Беларусь в
приходную кассу осуществляется в порядке, изложенном в пунктах 22-25
настоящей Инструкции, а в вечернюю кассу - в порядке, изложенном в
главе 5 настоящей Инструкции.
Прием денежной наличности от банка Республики Беларусь в
оборотную кассу учреждения Национального банка осуществляется
заведующим оборотной кассой в порядке, изложенном в пунктах 174,
176, 177 настоящей Инструкции, с проставлением на сопроводительной
описи личной подписи и печати.
184. В случае выдачи подкреплений денежной наличности банкам
Республики Беларусь, а также приема от них денежной наличности через
службу инкассации банков Республики Беларусь операции по выдаче
(приему) денежной наличности должны осуществляться в специально
отведенном для этих целей помещении.
Глава 20
ДОСТАВКА ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ КЛИЕНТАМ
185. Доставка денежной наличности клиенту учреждения
Национального банка осуществляется бригадой инкассаторов на
основании договора, заключенного между учреждением Национального
банка и клиентом.
186. За один рабочий день до дня доставки денежной наличности
представитель клиента предъявляет ответственному исполнителю
учреждения Национального банка денежный чек, который после его
проверки передается заведующему оборотной кассой в порядке,
изложенном в абзаце четвертом пункта 7 настоящей Инструкции.
187. Подготовка денежной наличности для доставки ее клиенту
производится в соответствии с требованиями главы 9 настоящей
Инструкции. Заведующий оборотной кассой выдает инкассаторам
подготовленную для доставки денежную наличность, денежный чек и
препроводительную ведомость согласно приложению 13 к настоящей
Инструкции после предъявления ими удостоверений личности
инкассатора.
188. Прием сумок (мешков) с денежной наличностью производится
инкассаторами по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам
(сумкам), с проверкой целости мешков (сумок), правильности их
упаковки и четкости оттисков пломбиров.
За прием денежной наличности инкассаторы расписываются в
расходном кассовом ордере на перевозку денежной наличности согласно
приложению 24 к настоящей Инструкции.
189. Прием денежной наличности, доставленной инкассаторами,
должен производиться кассиром клиента.
190. Кассир клиента предъявляет инкассаторам паспорт и
контрольную марку для сверки ее номера с номером денежного чека.
191. Кассир клиента проверяет целость упаковки сумки с денежной
наличностью, сверяет соответствие номера пломбира на пломбе к сумке
номеру, указанному в препроводительной ведомости, принимает полные и
неполные пачки денежной наличности по пачкам и корешкам, а денежную
наличность, не упакованную в пачки, - полистным пересчетом в
присутствии инкассаторов. После этого кассир клиента сверяет сумму
принятой денежной наличности с суммой, указанной в денежном чеке и
препроводительной ведомости, и расписывается на них. В случае
обнаружения недостачи или излишка денежной наличности составляется
акт согласно приложению 4 к настоящей Инструкции в двух экземплярах,
первый из которых передается учреждению банка, а второй - остается у
клиента.
192. При предъявлении инкассаторами дефектной сумки
составляется акт произвольной формы в трех экземплярах и
подписывается всеми лицами, присутствовавшими при приеме денег.
Первый экземпляр акта передается учреждению Национального банка,
второй - подразделению инкассации, а третий - остается у клиента.
__________________________________________________________
Пункт 192 - с изменениями, внесенными постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
192. При предъявлении инкассаторами дефектной сумки
составляется акт произвольной формы в трех экземплярах и
подписывается всеми лицами, присутствовавшими при приеме
денег. Первый экземпляр акта передается учреждению
Национального банка, второй - участку инкассации, а третий
- остается у клиента.
__________________________________________________________
193. После получения денежной наличности клиентом инкассаторы
наклеивают контрольную марку на денежный чек и передают заведующему
оборотной кассой. Затем денежный чек передается ответственному
исполнителю для своевременного отражения операции по счетам
бухгалтерского учета и возвращается заведующему оборотной кассой для
подшивки в кассовые документы дня. Препроводительная ведомость
возвращается начальнику подразделения инкассации (дежурному
инкассатору) для подтверждения выполнения задания.
__________________________________________________________
Пункт 193 - с изменениями, внесенными постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
193. После получения денежной наличности клиентом
инкассаторы наклеивают контрольную марку на денежный чек и
передают заведующему оборотной кассой. Затем денежный чек
передается ответственному исполнителю для своевременного
отражения операции по счетам бухгалтерского учета и
возвращается заведующему оборотной кассой для подшивки в
кассовые документы дня. Препроводительная ведомость
возвращается начальнику участка инкассации (дежурному
инкассатору) для подтверждения выполнения задания.
__________________________________________________________
Глава 21
ПОРЯДОК ПРЕДСТАВЛЕНИЯ СРОЧНЫХ СООБЩЕНИЙ
194. При совершении нападения на бригаду инкассаторов,
осуществляющих инкассацию или перевозку ценностей, старший бригады
инкассаторов немедленно включает тревожную кнопку системы контроля
за перемещением спецавтотранспорта, сообщает по радиосвязи, телефону
дежурному по подразделению инкассации своего или ближайшего
структурного подразделения учреждения Национального банка. Дежурный
по подразделению инкассации сообщает о нападении в дежурную часть
территориального органа внутренних дел и руководству учреждения
Национального банка. Руководитель учреждения Национального банка
(начальник подразделения инкассации) обязан немедленно поставить в
известность о произошедшем Главное управление, департамент и
руководство Национального банка.
__________________________________________________________
Пункт 194 - в редакции постановления Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 18 ноября 2003
г. № 336.
194. По факту совершения на инкассаторов нападения с
применением оружия или угрозой его применения, а также
физической силы начальник подразделения инкассации
(дежурный инкассатор) или руководитель учреждения
Национального банка обязан немедленно поставить в
известность территориальные органы внутренних дел, Главное
управление и департамент.
___________________________________________________________
Пункт 194 - с изменениями, внесенными постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
194. По факту совершения на инкассаторов нападения с
применением оружия или угрозой его применения, а также
физической силы начальник участка инкассации (дежурный
инкассатор) или руководитель учреждения Национального банка
обязан немедленно поставить в известность территориальные
органы внутренних дел, Главное управление и департамент.
__________________________________________________________
195. Главное управление выясняет обстоятельства происшествия,
связанные с противоправными действиями, проводит служебное
расследование и в трехдневный срок представляет сообщение по данному
факту департаменту.
196. По результатам служебного расследования руководитель
учреждения Национального банка обязан принять меры в соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
РАЗДЕЛ V
ХРАНЕНИЕ И РЕВИЗИЯ ЦЕННОСТЕЙ
Глава 22
ХРАНЕНИЕ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ
197. Денежная наличность и другие ценности учреждения
Национального банка должны храниться в кладовых под ответственностью
лиц, ответственных за сохранность ценностей.
Внутри кладовой денежная наличность и другие ценности могут
храниться в сейфах, металлических шкафах или на металлических
стеллажах, в контейнерах при условии, если такие стеллажи,
контейнеры имеют решетки и запираются на замок.
Каждый отдельный сейф, металлический шкаф или стеллаж,
контейнер должны быть заперты заведующим кладовой ценностей на
ключи, которые должны находиться в кладовой в шкафу заведующего
кладовой ценностей.
198. На каждый сейф, металлический шкаф или стеллаж, контейнер
с денежной наличностью, хранящейся в кладовой, составляется опись
учета ценностей согласно приложению 51 к настоящей Инструкции. Описи
подписываются заведующим кладовой ценностей и хранятся на стеллажах,
в сейфах, металлических шкафах, контейнерах вместе с ценностями или
в отдельной папке в кладовой.
После каждого вложения или изъятия денежной наличности из
кладовой лица, ответственные за сохранность ценностей, обязаны
проверить и убедиться, что фактическое наличие ценностей в кладовой
соответствует данным описей с учетом вложенной или изъятой денежной
наличности. При этом остаток денежной наличности выводится в тех
описях на сейфы, шкафы, стеллажи, контейнеры, по которым
производились указанные операции.
199. В кладовой должны раздельно храниться:
резервный фонд банкнот и монеты Национального банка Республики
Беларусь;
денежная наличность, учитываемая на счете № 1000 "Денежные
средства в хранилище". При этом предварительно подготовленная для
выдачи денежная наличность хранится отдельно от других ценностей в
отдельном сейфе (шкафу, полке, стеллаже, тележке, контейнере);
денежная наличность оборотной кассы. При этом предварительно
подготовленная денежная наличность для совершения расходных операций
на следующий рабочий день хранится в мешках (сумках) отдельно от
других ценностей оборотной кассы;
иностранная валюта;
драгоценные металлы;
драгоценные камни;
прочие ценности.
200. Годная денежная наличность в национальной валюте,
находящаяся в кладовой, должна храниться отдельно от ветхой.
Полные пачки с денежной наличностью как в упаковке учреждений
Национального банка, так и в упаковке банков Республики Беларусь
могут храниться без полистного пересчета не более двух лет со дня их
формирования.
Неполные и сборные пачки с денежной наличностью могут храниться
без полистного пересчета не более десяти календарных дней со дня их
формирования.
Срок хранения денежной наличности в упаковке
фабрик-изготовителей (пачки или коробки) без полистного пересчета не
ограничен.
201. Иностранная валюта хранится раздельно по наименованиям
валюты, а внутри каждой валюты - по достоинству.
Полные и неполные пачки с иностранной валютой в упаковке
учреждений Национального банка могут храниться без полистного
(поштучного) пересчета не более двух лет со дня их формирования, а в
упаковке банков Республики Беларусь - не более шести месяцев.
Пачки, состоящие из неполных корешков иностранной валюты, могут
храниться без полистного пересчета не более трех месяцев.
202. Драгоценные металлы и драгоценные камни хранятся в
кладовой в порядке, установленном нормативными правовыми актами
Национального банка Республики Беларусь по операциям с драгоценными
металлами и драгоценными камнями.
203. Ценности, принятые на банковское хранение (далее -
хранение), а также разные документы и ценности, учитываемые на
внебалансовых счетах, хранятся разложенными по датам в порядке
поступления, а внутри одной даты - в порядке номеров ценностей. К
упаковке с ценностями по каждому владельцу прикрепляется ярлык -
третий экземпляр комплекта внебалансового ордера согласно приложению
3 к настоящей Инструкции.
204. Ценные бумаги и бланки ценных бумаг хранятся упакованными
в пачки и корешки по наименованиям, а также по выпускам и
достоинствам (в случае их наличия). На верхних накладках пачек с
ценными бумагами (бланками ценных бумаг) проставляются: наименование
учреждения Национального банка, код учреждения Национального банка
по межбанковским расчетам, наименование ценных бумаг (бланков ценных
бумаг), их количество, сумма, дата формирования, код кассира,
формировавшего пачку.
205. Все бланки строгой отчетности хранятся упакованными по их
видам в пачки. На верхних накладках пачек с бланками строгой
отчетности проставляются: наименование учреждения Национального
банка, код учреждения Национального банка по межбанковским расчетам,
наименование бланков строгой отчетности, их количество, сумма, дата
формирования, код кассира, формировавшего пачку.
Пачки с бланками строгой отчетности, полученные от
фабрик-изготовителей, могут храниться в кладовой не более десяти
рабочих дней, после чего должны быть вскрыты, а бланки пересчитаны.
По мере вскрытия кассиром отдельных пачек с чековыми и
квитанционными книжками в присутствии лиц, ответственных за
сохранность ценностей, или специально выделенного контролера
обязательно проверяются количество книжек в каждой пачке, количество
листов в каждой книжке и последовательность их номеров. Кроме того,
на всех чеках и квитанциях книжек, подлежащих использованию,
обязательно проставляется штамп с наименованием учреждения
Национального банка и его кодом по межбанковским расчетам.
Бланки строгой отчетности в упаковке учреждений Национального
банка могут храниться без полистного пересчета не более двух лет со
дня их формирования.
206. При приеме денежной наличности и других ценностей в
кладовую заведующий кладовой ценностей под контролем других лиц,
ответственных за сохранность ценностей, проверяет:
денежную наличность в национальной валюте, сформированную в
полные, неполные пачки, - по числу корешков и надписям на накладках,
а сборные пачки - по надписям на накладках;
денежную наличность, упакованную в коробки
фабрикой-изготовителем, - по надписям на ярлыках коробок;
денежную наличность, предварительно подготовленную для выдачи,
- по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам (сумкам);
монету, упакованную в мешки, - по надписям на ярлыках,
прикрепленных к мешкам, а не упакованную в мешки, - поштучно;
иностранную валюту - в соответствии с требованиями главы 25
настоящей Инструкции;
драгоценные металлы и драгоценные камни - в порядке,
установленном нормативными правовыми актами Национального банка
Республики Беларусь по операциям с драгоценными металлами и
драгоценными камнями;
ценные бумаги и бланки ценных бумаг, упакованные в пачки, - по
надписям на накладках;
бланки строгой отчетности, упакованные в пачки, - по надписям
на накладках;
остальные ценности (в условной или номинальной оценке), в том
числе образцы банкнот в номинальной оценке, - полистно (поштучно).
207. Денежная наличность и другие ценности могут выноситься из
кладовой для совершения операций по их обработке, контрольному
пересчету и ревизии только в предкладовую или помещение кассы.
Выдача ценностей из кладовой осуществляется под расписку в
книге учета выдачи ценностей из кладовой и обратной их сдачи в
кладовую согласно приложению 20 к настоящей Инструкции, записи в
которой производятся заведующим кладовой ценностей по видам
ценностей, а денежной наличности, кроме того, - по достоинствам.
208. Денежная наличность и другие ценности, находящиеся в
кладовой, учитываются в книгах учета: денежной наличности и других
ценностей в белорусских рублях, находящихся в кладовой, - согласно
приложению 31 к настоящей Инструкции, иностранной валюты, платежных
документов и других ценностей в иностранной валюте, находящихся в
кладовой, - согласно приложению 32 к настоящей Инструкции, денежной
наличности - согласно приложению 52 к настоящей Инструкции, остатков
бланков строгой отчетности - согласно приложению 33 к настоящей
Инструкции и ведутся заведующим кладовой ценностей. Листы в
указанных книгах, а также книге учета выдачи ценностей из кладовой и
обратной их сдачи в кладовую должны быть пронумерованы,
прошнурованы. Последний лист этих книг должен быть подписан
должностными лицами учреждения Национального банка и скреплен
гербовой печатью. Данные книги в течение рабочего дня хранятся у
заведующего кладовой ценностей, а по окончании рабочего дня - в
кладовой.
209. В книгах учета денежной наличности и других ценностей в
белорусских рублях, иностранной валюты, платежных документов и
других ценностей в иностранной валюте, находящихся в кладовой, и
книге учета денежной наличности производятся записи общих остатков
ценностей по каждому счету на каждый рабочий день до закрытия
кладовой.
Наличная иностранная валюта учитывается по каждому наименованию
валюты с указанием общей суммы остатка по данному наименованию
валюты.
Если операции с иностранной валютой или бланками строгой
отчетности не производились, остатки в книгах учета согласно
приложениям 32 и 33 к настоящей Инструкции на следующий рабочий день
не выводятся.
Правильность остатков, выведенных в книгах учета согласно
приложениям 31, 32 и 52 к настоящей Инструкции, ежедневно
удостоверяется подписями лиц, ответственных за сохранность
ценностей. Исправления сумм остатков должны осуществляться только
путем зачеркивания всей суммы и написания новой, а также заверяться
подписями тех же лиц.
210. Перед закрытием кладовой лица, ответственные за
сохранность ценностей, проверяют:
все ли подлежащие хранению в кладовой ценности, книги и
документы внесены в кладовую;
соответствует ли фактическое наличие всех ценностей,
находящихся в кладовой, данным бухгалтерского учета и остаткам,
указанным в книгах учета;
все ли сейфы, металлические шкафы, стеллажи, тележки,
контейнеры, используемые для хранения ценностей в кладовой,
независимо от наличия в них ценностей, закрыты, а также выключены ли
вентиляторы и свет.
В тех случаях, когда ценности размещены в нескольких кладовых,
а при совершении операций с ними фактическое наличие их в кладовых
было уже проверено, сверка остатков денежной наличности, указанных в
книгах учета, может производиться по описям учета ценностей.
211. Кладовые, в которых хранятся ценности учреждения
Национального банка, открываются и закрываются не менее чем на два
ключа, первый из которых находится у заведующего кладовой
ценностей.
212. Вход в кладовую разрешается только лицам, ответственным за
сохранность ценностей. Допуск в кладовую других работников
учреждения Национального банка осуществляется только с разрешения
руководителя учреждения Национального банка (заместителя
руководителя) и обязательно в присутствии лиц, ответственных за
сохранность ценностей, в соответствии с действующими в учреждении
Национального банка правилами организации пропускного режима.
213. В рабочие дни все кладовые, в которых хранятся ценности
учреждения Национального банка, подлежат обязательному открытию,
осмотру и проверке лицами, ответственными за сохранность ценностей,
независимо от того, совершались или нет операции с ценностями.
Перед открытием кладовой лица, ответственные за сохранность
ценностей, в присутствии работника охраны должны проверить, не имеют
ли двери, замки, шпагат и печати приваренные ушки, через которые
продевается шпагат, а также одноразовый пломбирующий материал
повреждений, после чего расписаться в приеме от охраны кладовой в
контрольном журнале согласно приложению 42 к настоящей Инструкции, в
то время как работник охраны расписывается за ее сдачу. Листы в
указанном журнале должны быть пронумерованы, прошнурованы, а
последний лист подписан должностными лицами учреждения Национального
банка и скреплен гербовой печатью.
Дощечка с печатями снимается путем разрезания одного оборота
шпагата. Оттиски печатей уничтожаются только после осмотра кладовой.
В случае повреждений замков, дверей, шпагата, печатей или
одноразового пломбирующего материала, а также при наличии подозрений
в попытке проникнуть в кладовую немедленно составляется акт, который
подписывают все лица, ответственные за сохранность ценностей, и
работник охраны, принимаются необходимые меры на месте. О
случившемся сообщается руководителю учреждения Национального банка и
территориальным органам внутренних дел и принимается решение о
проведении ревизии ценностей.
214. В течение рабочего дня все кладовые, в которых хранятся
денежная наличность и другие ценности, должны быть закрыты на ключи,
а по окончании рабочего дня опечатаны печатями лиц, ответственных за
сохранность ценностей, или одноразовым пломбирующим материалом в
присутствии работника охраны, причем при опечатывании кладовой
сургучом первой ставится печать заведующего кладовой ценностей.
Шпагат целый, без узлов, пропускается в ушки двери кладовой
таким образом, чтобы дверь не могла быть открыта без повреждения
шпагата и печатей.
В приеме опечатанной кладовой работник охраны расписывается в
контрольном журнале, предварительно сверяя оттиски печатей с их
образцами при опечатывании кладовой сургучом или идентификационный
номер одноразового пломбирующего материала с номером, указанным в
контрольном журнале, при опечатывании кладовой одноразовым
пломбирующим материалом.
Разрешается не опечатывать кладовую сургучом или одноразовым
пломбирующим материалом при условии, если она оборудована
специальной сертифицированной бронированной дверью с кодовыми
замками, а также если ее охранная сигнализация сдается на пульт
централизованной охраны с круглосуточным режимом работы. В этом
случае графа 4 в контрольном журнале не заполняется, а закрытие
кладовой лицами, ответственными за сохранность ценностей,
осуществляется в присутствии работника охраны.
215. При условии временного хранения ценностей, находящихся под
ответственностью инкассаторов (кассиров), в отдельных сейфах
приказом руководителя учреждения Национального банка (заместителя
руководителя) определяются лица, которым разрешается использование
этих сейфов. Копия этого приказа должна храниться у работников
службы охраны.
Открытие и закрытие отдельных сейфов, предназначенных для
хранения ценностей, находящихся под ответственностью инкассаторов
(кассиров), осуществляются в порядке, изложенном в пунктах 213, 214
настоящей Инструкции.
216. Контрольный журнал хранится у лиц, сдающих кладовую (сейф)
под охрану. Образцы оттисков печатей, применяемых для опечатывания
дверей кладовых (сейфов), вручаются охране под расписку, которая
хранится у руководителя соответствующего структурного
подразделения.
Глава 23
РЕВИЗИЯ ЦЕННОСТЕЙ
217. Ревизия ценностей, находящихся в кладовой и кассах
учреждений Национального банка, и проверка порядка их хранения
проводятся:
ежегодно по состоянию на 1 января нового года;
не реже одного раза в квартал. Ежеквартальная ревизия
ценностей, находящихся в кладовой, может не проводиться, когда в
данном квартале в учреждении Национального банка уже были проведены
ревизия ценностей работниками вышестоящего учреждения Национального
банка (разрыв во времени между ревизиями не должен превышать трех
месяцев) или ревизия ценностей при смене руководителя, главного
бухгалтера или лиц, ответственных за сохранность ценностей;
при смене руководителя, главного бухгалтера и лиц,
ответственных за сохранность ценностей;
при временной смене лиц, ответственных за сохранность
ценностей;
в других случаях - по распоряжениям руководителя учреждения
Национального банка или вышестоящего учреждения Национального банка.
218. Ревизия ценностей проводится комиссией в составе не менее
трех человек (один из которых является руководителем ревизии),
назначаемых приказом руководителя учреждения Национального банка, по
указанию которого проводится ревизия ценностей. К проведению ревизии
ценностей привлекаются подготовленные работники, не связанные с
выполнением операций с ценностями, сдавшие зачеты по знанию
требований настоящей Инструкции и других нормативных правовых актов
Национального банка Республики Беларусь по кассовой работе.
Ответственность за правильную организацию и выполнение
установленных правил проведения ревизий ценностей несут как
руководитель учреждения Национального банка, назначивший ревизию,
так и руководитель ревизии.
219. Лица, не работающие в данном учреждении Национального
банка, к проведению ревизии ценностей допускаются при наличии у них
служебных удостоверений, а также документов, подтверждающих
основание проведения проверки и ревизии, за подписью руководителя
вышестоящего учреждения Национального банка, заверенной оттиском
гербовой печати.
220. Ревизия ценностей проводится в присутствии лиц,
ответственных за сохранность ценностей. При проведении ревизии
ценностей в отсутствии лица, ответственного за сохранность
ценностей, об этом делается отметка в акте ревизии ценностей
согласно приложению 53 к настоящей Инструкции за подписями всех
участников ревизии ценностей.
221. Проводимые ревизии ценностей не должны нарушать обычного
хода операций учреждения Национального банка.
Ревизия ценностей проводится с проверкой всех ценностей по
состоянию на одну и ту же дату и в такой последовательности, которая
исключала бы возможность сокрытия хищений и недостач ценностей.
222. Приступив к ревизии ценностей, ее руководитель:
опечатывает своей печатью (одноразовым пломбирующим материалом)
все хранилища, находящиеся в кассовом узле, независимо от наличия в
них ценностей на момент начала ревизии;
берет под свой контроль всю денежную наличность и другие
ценности;
выясняет, не имеется ли денежной наличности и других ценностей,
а также сумок с проинкассированной денежной выручкой, валютными и
другими ценностями в вечерней кассе и под ответственностью
инкассаторов (кассиров), и при наличии ревизует их наряду с другими
ценностями.
До полного обревизования всей денежной наличности и других
ценностей доступ лиц, ответственных за сохранность ценностей, в
кладовую разрешается лишь в присутствии руководителя ревизии, причем
вложение или изъятие денежной наличности и других ценностей в этот
период осуществляется под его контролем. В тех случаях, когда
одновременно в один прием не могут быть обревизованы все
вышеуказанные ценности, руководитель ревизии после окончания
рабочего дня вместе с лицами, ответственными за сохранность
ценностей, опечатывает кладовую и сдает ее под охрану в соответствии
с требованиями пункта 214 настоящей Инструкции. При опечатывании
кладовой сургучом печать руководителя ревизии накладывается на
дощечке выше печатей лиц, ответственных за сохранность ценностей.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 222 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
До полного обревизования всей денежной наличности и
других ценностей доступ лиц, ответственных за сохранность
ценностей, в кладовую разрешается лишь в присутствии
руководителя ревизии, причем вложение или изъятие денежной
наличности и других ценностей в этот период осуществляется
под его контролем. В тех случаях, когда одновременно в один
прием не могут быть обревизованы все вышеуказанные
ценности, руководитель ревизии после окончания рабочего дня
вместе с лицами, ответственными за сохранность ценностей,
опечатывает кладовую и сдает ее под охрану в соответствии с
требованиями пункта 214 настоящей Инструкции. Помимо
печатей лиц, ответственных за сохранность ценностей, на
дощечку накладывается также печать руководителя ревизии.
__________________________________________________________
223. Ревизия ценностей производится в следующем порядке:
денежная наличность как в национальной, так и в иностранной
валюте проверяется членами комиссии по пачкам, корешкам и надписям
на накладках пачек (ярлыках, прикрепленных к мешкам). Денежная
наличность, полученная от фабрик-изготовителей, упакованная и
хранящаяся в кладовой в коробках, проверяется по надписям на ярлыках
коробок. Денежная наличность как в национальной, так и в иностранной
валюте, не упакованная установленным порядком в пачки (мешки),
проверяется членами ревизии полистно (поштучно);
предварительно подготовленная денежная наличность, упакованная
в сумки (мешки), проверяется по надписям на ярлыках, прикрепленных к
мешкам (сумкам);
бланки строгой отчетности, упакованные по видам ценностей в
пачки, проверяются по надписям накладок пачек. Дефектные пачки
бланков строгой отчетности проверяются поштучно и полистно;
ценные бумаги и бланки ценных бумаг, упакованные по их видам в
пачки, проверяются по надписям на верхних накладках пачек;
драгоценные металлы и драгоценные камни проверяются в порядке,
установленном нормативными правовыми актами Национального банка
Республики Беларусь по операциям с драгоценными металлами и
драгоценными камнями;
все другие ценности проверяются по их номинальной или условной
оценке полистно (поштучно);
невскрытые сумки с проинкассированной денежной выручкой или
валютными и другими ценностями обменных пунктов, находящиеся в
вечерней кассе, сверяются с данными накладных (препроводительных
ведомостей), журналов учета принятых сумок (мешков) с ценностями и
порожних сумок согласно приложению 15 к настоящей Инструкции и
справок о выданных инкассаторам сумках (мешках), явочных карточках
согласно приложению 16 к настоящей Инструкции;
сумки (мешки) с ценностями, находящиеся под ответственностью
инкассаторов (кассиров), проверяются по надписям на ярлыках к ним,
номера сумок сверяются с номерами, указанными в накладных
(препроводительных ведомостях) к сумкам.
При выявлении сумок (мешков), имеющих повреждения, с
нарушенными пломбами либо с пломбами, не соответствующими образцам,
сумки (мешки) вскрываются и находящаяся в них денежная наличность
пересчитывается полистно.
Денежная наличность, как в национальной, так и в иностранной
валюте, в поврежденной упаковке, в пачках (мешках) с неправильно
оформленными накладками (ярлыками), в сборных пачках, а также
денежная наличность, отобранная лично руководителем ревизии для
выборочного контрольного полистного (поштучного) пересчета при
ежеквартальных ревизиях и в случаях, предусмотренных в пункте 224
настоящей Инструкции, пересчитывается полистно (поштучно). Для
выборочного контрольного полистного (поштучного) пересчета
отбирается денежная наличность в национальной валюте всех
достоинств, а денежная наличность в иностранной валюте всех видов в
размере, определяемом руководителем ревизии. Полистный (поштучный)
пересчет денежной наличности и других ценностей производится
специально выделенным кассиром под контролем одного из членов
ревизии в порядке, предусмотренном в пункте 229 настоящей
Инструкции. В случае выявления при полистном (поштучном) пересчете
денежной наличности и других ценностей недостач (излишков) члены
ревизии руководствуются требованиями пункта 230 настоящей
Инструкции.
224. При смене руководителя, главного бухгалтера и лиц,
ответственных за сохранность ценностей, денежная наличность и другие
ценности, находящиеся в кладовой, подвергаются сплошному
контрольному полистному (поштучному) пересчету. Выборочный полистный
(поштучный) пересчет денежной наличности и других ценностей,
находящихся в кладовой, осуществляется только согласно письменному
разрешению руководителя (заместителя руководителя) вышестоящего
учреждения Национального банка.
225. После пересчета денежной наличности и других ценностей,
находящихся в кладовой, ревизующие осуществляют сверку оказавшихся в
наличии ценностей с данными книг учета: денежной наличности и других
ценностей в белорусских рублях, находящихся в кладовой, согласно
приложению 31 к настоящей Инструкции, иностранной валюты, платежных
документов и других ценностей в иностранной валюте, находящихся в
кладовой, - согласно приложению 32 к настоящей Инструкции, денежной
наличности - согласно приложению 52 к настоящей Инструкции и
ежедневного баланса. Кроме того, проверяют, все ли изъятые для
ревизии ценности внесены обратно в кладовую.
Суммы расписок и других документов, не проведенные по
бухгалтерскому учету, в оправдание остатка кассы не принимаются и
считаются недостачей. Выявленные излишки кассы должны быть
оприходованы и возврату не подлежат.
226. По результатам ревизии составляется акт ревизии ценностей
согласно приложению 53 к настоящей Инструкции за подписями всех
работников, проводивших ее, и присутствовавших при этом лиц,
ответственных за сохранность ценностей.
О передаче ключей, печатей от кладовой одним лицом,
ответственным за сохранность ценностей, другому в акте ревизии
ценностей делается соответствующая запись с указанием номера ключа и
печати.
При установлении недостачи или излишка денежной наличности и
других ценностей, расхождения в учете или недостатков в обеспечении
сохранности ценностей второй экземпляр акта ревизии ценностей
направляется вышестоящему учреждению Национального банка.
При ревизии ценностей, связанной со сменой (временной сменой)
лиц, ответственных за сохранность ценностей, подписи за остатки
ценностей в книгах учета согласно приложениям 31, 32 и 52 к
настоящей Инструкции осуществляются лицами, сдающими ценности, до
окончательной их проверки и подписания акта.
До передачи в архив акты ревизий ценностей хранятся у главного
бухгалтера.
227. Помимо ревизий ценностей, находящихся в кладовой,
ежеквартально по плану, утвержденному руководителем учреждения
Национального банка (заместителем руководителя), производятся
проверки всех участков кассовой работы, инкассации денежной выручки,
состояния охраны и сигнализации, соблюдения пропускного режима,
правильности учета, хранения и использования оружия, боеприпасов,
ключей, печатей (одноразовых пломбирующих материалов), штампов,
пломбиров, нумераторов, а также внезапные проверки работы кассиров
со снятием остатков денежной наличности, находящихся у них в
подотчете.
К проведению проверок привлекаются подготовленные для этого
работники учреждения Национального банка, изучившие указанные
участки работы и сдавшие зачет по знанию требований настоящей
Инструкции.
В случае обнаружения недостатков по проверяемым вопросам
составляется акт с указанием в нем характера вскрытых недостатков,
фамилий и инициалов работников, допустивших нарушения в работе,
причин недостатков и принятых мер по их устранению. Акт
подписывается проверяющим и работником, ведущим проверенный участок.
Все произведенные проверки регистрируются в специально
заведенной книге, в которой указываются: время проведения проверки,
проверенный участок, объем проверки, ее результаты (делается ссылка
на акт или пишется, что замечаний нет), должность проверяющего, его
фамилия, инициалы и подпись.
228. Руководитель учреждения Национального банка (заместитель
руководителя) обязан в течение 5 рабочих дней рассмотреть результаты
произведенных ревизий ценностей и проверок, принять необходимые меры
для устранения выявленных недостатков и организовать работу в
строгом соответствии с требованиями настоящей Инструкции.
229. Кроме ревизий ценностей руководитель учреждения
Национального банка (заместитель руководителя) обязан обеспечить
проведение не реже одного раза в месяц выборочного контрольного
полистного пересчета денежной наличности всех достоинств,
находящейся в кладовой. Выборочному контрольному пересчету
подвергается денежная наличность, сформированная только кассирами
учреждения Национального банка.
Выборочный контрольный полистный пересчет денежной наличности
осуществляется кассиром под наблюдением специально выделенного
работника, не связанного с выполнением операций с ценностями, причем
руководитель кассового подразделения лично отбирает денежную
наличность для контрольного пересчета. В случае, когда выборочный
контрольный полистный пересчет денежной наличности осуществляется
заведующим оборотной кассой, контроль осуществляется руководителем
кассового подразделения.
Специально выделенный работник (далее - контролер), передавая
кассиру банкноты для контрольного полистного пересчета,
предварительно снимает с корешка бандероль и оставляет ее у себя
вместе с частью банкнот для контроля. Кассир, пересчитав денежную
наличность, сообщает ее сумму или количество банкнот, к которым
контролер прибавляет сумму денежной наличности или количество
банкнот, оставленных для контроля, и полученный итог сопоставляет с
данными бандероли. При совпадении общей суммы (количества банкнот)
оставленные на контроле банкноты передаются кассиру для пересчета и
формирования корешка в соответствии с требованиями, изложенными в
главах 7 и 28 настоящей Инструкции. При несоответствии денежная
наличность должна быть пересчитана контролером, после чего вновь
пересчитана и обандеролена в соответствии с требованиями,
изложенными в главах 7 и 28 настоящей Инструкции, кассиром,
производившим их первоначальный пересчет. Бандероли, верхняя
накладка, полиэтиленовый пакет с оттиском клише от вскрытой пачки,
ярлык к мешку (сумке, коробке) и обвязка с несрезанной пломбой от
вскрытой пачки (мешка, сумки) должны оставаться у контролера до
полного пересчета всей денежной наличности, находящейся в пачке
(мешке, сумке, коробке).
Подвергнутая выборочному контрольному полистному пересчету
денежная наличность упаковывается кассиром, производившим ее
пересчет, в соответствии с требованиями, изложенными в главах 7 и 28
настоящей Инструкции. На бандеролях и с правой стороны верхней
накладки пачки проставляется штамп "Контрольный пересчет".
230. В случае обнаружения недостачи или излишка денежной
наличности все пачки (мешки, сумки), сформированные кассиром, у
которого обнаружены недостача или излишек, подлежат полистному
(поштучному) пересчету не позднее трех рабочих дней.
При обнаружении излишков денежной наличности независимо от
суммы, а также недостач денежной наличности в размере до 10
базовых величин составляется акт согласно приложению 4 к
настоящей Инструкции в двух экземплярах, первый из которых остается
при кассовом ордере, а второй - помещается в дело с документами о
просчетах кассиров.
При недостаче денежной наличности в размере от 10 до 20
базовых величин акт составляется в трех экземплярах,
первый из которых остается при кассовом ордере, второй - высылается
в вышестоящее учреждение Национального банка, а третий -
направляется в дело с документами о просчетах кассиров.
При недостаче денежной наличности в размере 20 базовых
величин и выше акт составляется в четырех экземплярах,
первый из которых остается при кассовом ордере, второй - высылается
через вышестоящее учреждение Национального банка в Национальный банк
Республики Беларусь на имя Председателя Правления Национального
банка Республики Беларусь, третий - высылается в вышестоящее
учреждение Национального банка, а четвертый - направляется в дело с
документами о просчетах кассиров.
Обнаруженные излишки денежной наличности приходуются по кассе и
относятся на соответствующий счет. Их возврат может производиться по
ходатайству предприятий (предпринимателей) путем зачисления на счета
предприятий (предпринимателей) с разрешения руководителя учреждения
Национального банка после рассмотрения обстоятельств, подтверждающих
принадлежность им образовавшихся излишков.
Все недостачи денежной наличности независимо от суммы (даже,
если они погашены при обнаружении) списываются в расход по кассе и
записываются на соответствующий счет по лицевому счету кассира, у
которого обнаружена недостача, и учитываются на этом счете до
полного их погашения.
Обнаруженные недостачи оформляются в том же порядке, что и
недостачи в кассе, причем недостающая сумма денежной наличности
немедленно пополняется из оборотной кассы.
Возмещение ущерба, причиненного банку, производится в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
__________________________________________________________
Пункт 230 - с изменениями, внесенными постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 28
августа 2002 г. № 292.
230. В случае обнаружения недостачи или излишка денежной
наличности все пачки (мешки, сумки), сформированные
кассиром, у которого обнаружены недостача или излишек,
подлежат полистному (поштучному) пересчету не позднее трех
рабочих дней.
При обнаружении излишков денежной наличности независимо
от суммы, а также недостач денежной наличности в размере до
10 минимальных заработных плат составляется акт согласно
приложению 4 к настоящей Инструкции в двух экземплярах,
первый из которых остается при кассовом ордере, а второй -
помещается в дело с документами о просчетах кассиров.
При недостаче денежной наличности в размере от 10 до 20
минимальных заработных плат акт составляется в трех
экземплярах, первый из которых остается при кассовом
ордере, второй - высылается в вышестоящее учреждение
Национального банка, а третий - направляется в дело с
документами о просчетах кассиров.
При недостаче денежной наличности в размере 20
минимальных заработных плат и выше акт составляется в
четырех экземплярах, первый из которых остается при
кассовом ордере, второй - высылается через вышестоящее
учреждение Национального банка в Национальный банк
Республики Беларусь на имя Председателя Правления
Национального банка Республики Беларусь, третий -
высылается в вышестоящее учреждение Национального банка, а
четвертый - направляется в дело с документами о просчетах
кассиров.
Обнаруженные излишки денежной наличности приходуются по
кассе и относятся на соответствующий счет. Их возврат может
производиться по ходатайству предприятий (предпринимателей)
путем зачисления на счета предприятий (предпринимателей) с
разрешения руководителя учреждения Национального банка
после рассмотрения обстоятельств, подтверждающих
принадлежность им образовавшихся излишков.
Все недостачи денежной наличности независимо от суммы
(даже, если они погашены при обнаружении) списываются в
расход по кассе и записываются на соответствующий счет по
лицевому счету кассира, у которого обнаружена недостача, и
учитываются на этом счете до полного их погашения.
Обнаруженные недостачи оформляются в том же порядке, что
и недостачи в кассе, причем недостающая сумма денежной
наличности немедленно пополняется из оборотной кассы.
Возмещение ущерба, причиненного банку, производится в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
__________________________________________________________
Глава 24
ПРИЕМ ЦЕННОСТЕЙ НА ХРАНЕНИЕ
231. В соответствии с законодательством Республики Беларусь
учреждения Национального банка принимают от уполномоченных органов
Республики Беларусь ценности на временное хранение в кладовую
ценностей.
232. Ценности принимаются лицами, ответственными за сохранность
ценностей, по заявлениям-описям, в которых указываются наименование
ценностей и сумма оценки по каждому виду сдаваемых ценностей в
следующем порядке:
от нотариальных органов - с проверкой наличия всех ценностей в
соответствии с заявлением-описью при вложении их в пакет или другую
упаковку. Пакет или другая упаковка опечатывается сургучной печатью
нотариального органа, сдающего в учреждение Национального банка
ценности на хранение;
от других уполномоченных органов - без проверки вложения, но с
обязательной проверкой целости упаковки и печатей.
233. При приеме ценностей на хранение учреждение Национального
банка выдает представителю уполномоченного органа (далее -
поклажедатель) квитанцию согласно приложению 2 к настоящей
Инструкции, в которой указываются вид принятых на хранение
ценностей, их оценка и номер. Принятые на хранение ценности
нумеруются по порядку по датам поступления. Порядковый номер
проставляется на всех экземплярах комплекта внебалансового ордера
согласно приложению 3 к настоящей Инструкции.
234. Ценности, принятые на хранение, учитываются на
соответствующем внебалансовом счете в оценке, обусловленной
учреждением Национального банка с поклажедателем. Предметы, имеющие
условную ценность, принимаются и учитываются в условной оценке 1
рубль.
235. Частичный возврат ценностей, принятых на хранение, не
допускается. При необходимости частичного изъятия ценностей вся
упаковка с ценностями возвращается поклажедателю.
Возврат ценностей, принятых на хранение, производится по
предъявлении поклажедателем квитанции, которая у него изымается и
подшивается в кассовые документы дня.
__________________________________________________________
Пункт 235 дополнен частью второй постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
__________________________________________________________
236. Учреждение Национального банка несет ответственность за
сохранность ценностей, принятых на хранение, перед их владельцами в
сумме реального ущерба, но не свыше суммы оценки.
РАЗДЕЛ VI
ПРАВИЛА ОРГАНИЗАЦИИ КАССОВОЙ РАБОТЫ С НАЛИЧНОЙ
ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ
Глава 25
ПОРЯДОК ПРИЕМА И ПЕРЕДАЧИ ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ
237. Заведующий оборотной кассой и все кассиры должны
своевременно отражать полученную (переданную) ими наличную
иностранную валюту от других кассиров в книге учета принятых и
выданных ценностей согласно приложению 5 к настоящей Инструкции или
контрольных листах согласно приложению 6 к настоящей Инструкции.
Документ, по которому осуществляется передача иностранной валюты,
определяется руководителем кассового подразделения.
При незначительном количестве записей о приеме-передаче
ценностей допускается ведение кассирами одного контрольного листа за
несколько рабочих дней. После использования контрольные листы
возвращаются заведующему оборотной кассой или работнику,
возглавляющему кассу пересчета, у которого они хранятся в течение 10
рабочих дней, после чего уничтожаются.
238. Заведующий оборотной кассой и все кассиры принимают
иностранную валюту, сформированную и упакованную согласно
требованиям главы 28 настоящей Инструкции, в следующем порядке:
полные и неполные пачки - по надписям на накладках с проверкой
по корешкам;
пачки, состоящие из неполных корешков, - по надписям на
накладках без полистного пересчета;
бланки строгой отчетности, сформированные в пачки, - по
надписям на накладках. Прием отдельных бланков кассирами
осуществляется полистным пересчетом.
__________________________________________________________
Абзац четвертый части первой пункта 238 - с изменениями,
внесенными постановлением Совета директоров Национального
банка Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
бланки строгой отчетности, сформированные в пачки, - по
надписям на накладках. Прием отдельных бланков кассирами
осуществляется полистным пересчетом. На обложках блокнотов
проставляются номера бланков, фамилия и инициалы работника,
получившего их для работы с клиентами;
__________________________________________________________
остальные ценности (в условной или номинальной оценке) -
полистно (поштучно).
Иностранная валюта, не сформированная и не упакованная в пачки,
принимается полистным пересчетом.
239. Получение авансов валютных и других ценностей кассирами
обменных пунктов осуществляется по расходным кассовым и расходным
валютным ордерам согласно приложениям 22 и 47 к настоящей Инструкции
или препроводительным ведомостям согласно приложению 13 к настоящей
Инструкции, а инкассаторами - по расходным кассовым ордерам на
перевозку денежной наличности согласно приложению 24 к настоящей
Инструкции и препроводительным ведомостям.
240. Прием инкассаторских сумок с валютными и другими
ценностями лицами, ответственными за сохранность ценностей
(заведующим оборотной кассой, кассирами и инкассаторами),
производится в порядке, изложенном в пункте 48 настоящей Инструкции,
а при приеме мешков дополнительно проверяются наличие и правильность
оформления ярлыков к ним, а также соответствие сумм, указанных на
ярлыках, данным сопроводительных документов.
Лица, назначенные приказом руководителя учреждения
Национального банка (заместителя руководителя), при приеме в кассу
пересчета инкассаторских сумок (мешков) с валютными и другими
ценностями, находящихся под ответственностью инкассаторов,
руководствуются требованиями пунктов 46-51 настоящей Инструкции.
Образцы оттисков общих (личных) пломбиров, которые используются
кассирами для опломбирования инкассаторских сумок (мешков) с
валютными и другими ценностями, должны быть заверены заведующим
кладовой ценностей учреждения Национального банка. Предварительно
заведующий кладовой ценностей проверяет соответствие номера оттиска
пломбира на представленном образце номеру пломбира, выданного
кассиру, по записям в журнале регистрации выдачи пломбиров.
Заверенные заведующим кладовой ценностей образцы оттисков пломбиров
должны быть у кассиров, формирующих инкассаторские сумки с авансами,
в вечерней кассе и обменном пункте.
По усмотрению руководителя (заместителя руководителя)
учреждения Национального банка образцы оттисков общих (личных)
пломбиров, которые используются кассирами для опломбирования
инкассаторских сумок с валютными и другими ценностями, могут также
заверяться начальником подразделения инкассации.
__________________________________________________________
Часть четвертая пункта 240 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
По усмотрению руководителя (заместителя руководителя)
учреждения Национального банка образцы оттисков общих
(личных) пломбиров, которые используются кассирами для
опломбирования инкассаторских сумок с валютными и другими
ценностями, могут также заверяться начальником участка
инкассации.
__________________________________________________________
241. Вся поступившая в течение банковского дня иностранная
валюта должна быть оприходована в установленном порядке в оборотную
кассу и зачислена на соответствующий счет в тот же рабочий день.
Глава 26
ПРИЕМ (ВЫДАЧА) ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ
242. Прием наличной иностранной валюты в кассу учреждения
Национального банка осуществляется по приходным валютным ордерам
согласно приложению 54 к настоящей Инструкции.
Выдача наличной иностранной валюты из кассы учреждения
Национального банка производится по расходным валютным ордерам
согласно приложению 47 к настоящей Инструкции.
243. Кассир осуществляет прием и выдачу банкнот в иностранной
валюте аналогично приему и выдаче банкнот в национальной валюте.
Подтверждением сдачи клиентом наличной иностранной валюты в кассу
учреждения Национального банка является выданная ему кассиром
квитанция согласно приложению 2 к настоящей Инструкции или второй
экземпляр приходного валютного ордера, а работнику учреждения
Национального банка - второй экземпляр приходного валютного ордера.
244. Валютно-обменные операции с наличной иностранной валютой
осуществляются кассирами в соответствии с требованиями нормативного
правового акта Национального банка Республики Беларусь о порядке
совершения банками Республики Беларусь валютно-обменных операций с
участием физических лиц.
245. В конце рабочего дня кассир подсчитывает по кассовым
документам и отчетным документам валютно-обменных операций суммы
прихода (расхода) по каждому наименованию валюты, заполняет отчетную
справку согласно приложению 10 к настоящей Инструкции, сверяет
остатки валюты, указанные в справке, с их фактическим наличием, а
кассовые обороты - с ответственным исполнителем.
246. Принятую в течение банковского дня иностранную валюту
кассир формирует и упаковывает в порядке, изложенном в главе 28
настоящей Инструкции, и сдает ее вместе с отчетной справкой,
приходными (расходными) документами заведующему оборотной кассой.
247. Заведующий оборотной кассой сверяет сумму принятой им
иностранной валюты с приходными (расходными) документами и отчетной
справкой и подписывает ее.
Глава 27
ПОРЯДОК ПЕРЕСЧЕТА ИНКАССАТОРСКИХ СУМОК С ВАЛЮТНЫМИ ЦЕННОСТЯМИ
248. Пересчет иностранной валюты, поступившей в инкассаторских
сумках, производится кассирами кассы пересчета под наблюдением
специально выделенных кассиров (контролеров).
249. Контролер выдает кассиру для пересчета только по одной
сумке, предварительно записав в своем контрольном листе согласно
приложению 6 к настоящей Инструкции номер выданной сумки, фамилию и
инициалы кассира. Кассир, получив сумку, записывает в своем
контрольном листе наименование обменного пункта (предприятия) и
номер сумки.
250. Вскрытие сумок и пересчет иностранной валюты
осуществляются в порядке, изложенном в главе 6 настоящей Инструкции.
251. После пересчета иностранной валюты каждой сумки кассир
записывает в свой контрольный лист сумму валюты по номиналу,
фактически оказавшуюся в сумке, по каждому наименованию валюты и
сообщает об этом контролеру.
252. При необходимости передача в течение дня сумок с
иностранной валютой от одного контролера другому производится под
расписку в контрольном листе с указанием количества сумок и их
номеров.
253. После вскрытия и пересчета всех сумок с иностранной
валютой контролер выводит в своих контрольных листах общее
количество выданных для пересчета сумок, сумму пересчитанной
иностранной валюты каждого наименования по каждому кассиру отдельно,
а общую сумму всей пересчитанной иностранной валюты, общую сумму
недостач и излишков по номиналу - в сводном контрольном листе. После
этого контролер производит сверку соответствия сумм пересчитанной
иностранной валюты с данными контрольных листов каждого кассира.
Результаты сверки оформляются подписями кассира, контролера в
контрольных листах, затем все документы по пересчету иностранной
валюты передаются заведующему оборотной кассой для дальнейшего
формирования папки с кассовыми документами дня.
254. Кассиры передают иностранную валюту, пересчитанную и
сформированную в соответствии с требованиями главы 28 настоящей
Инструкции, заведующему оборотной кассой под расписку в контрольных
листах.
Глава 28
ПОРЯДОК ОБРАБОТКИ, ФОРМИРОВАНИЯ И УПАКОВКИ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ
255. Кассиры сортируют принятую иностранную валюту по
наименованиям валюты и их достоинствам.
Рассортированную по наименованиям и достоинствам иностранную
валюту кассиры формируют и упаковывают отдельно.
256. Каждые 100 банкнот в иностранной валюте одного
наименования и достоинства формируются в корешки и обандероливаются
в зависимости от способа упаковки пачки крестообразно нестандартной
бандеролью или поперечной нестандартной бандеролью. На бандероли
должны быть проставлены: наименование учреждения Национального
банка, код учреждения Национального банка по межбанковским расчетам,
наименование (цифровое или буквенное обозначение) валюты,
достоинство, количество листов, сумма вложения (по номиналу), дата
упаковки, код кассира, производившего пересчет иностранной валюты.
257. Банкноты формируются в пачки не более 10 корешков одного
достоинства и наименования, при этом каждая пачка снабжается верхней
и нижней накладками.
На верхней накладке должны быть проставлены: наименование
учреждения Национального банка, код учреждения Национального банка
по межбанковским расчетам, наименование (цифровое или буквенное
обозначение) валюты, достоинство, количество листов, сумма вложения,
дата упаковки, код кассира, производившего пересчет валюты. На
накладке делается вырез для обозрения достоинства банкнот.
Каждая пачка упаковывается в полиэтиленовые пакеты, на
заварочном шве которых проставляется оттиск клише с аббревиатурой
Национального банка Республики Беларусь и порядковым номером
вакуумной установки. Упаковка банкнот в полиэтиленовые пакеты
допускается без использования нижних накладок.
Пачки банкнот, состоящие из корешков, обандероленных
крестообразно, могут обвязываться шпагатом без узлов и надрывов
крестообразно двойной вязкой на четыре глухих узла. Со стороны
нижней накладки на оба конца шпагата около узла накладывается
пломба, и пачка пломбируется личным пломбиром кассира.
258. Пачки банкнот, состоящие из одного корешка, могут не
снабжаться накладками при упаковке их в полиэтиленовые пакеты.
259. Банкноты, из которых нельзя сформировать полные корешки,
упаковываются в пачку, состоящую из банкнот одного наименования
валюты одного или разных достоинств. При этом банкноты в пачке
обандероливаются крестообразно без оформления реквизитов на
бандероли и снабжаются накладками. Формирование и упаковка пачки, а
также оформление накладки производятся в соответствии с пунктом 257
настоящей Инструкции без выреза на накладке.
Пачки, состоящие из неполных корешков одного наименования
иностранной валюты, объединяются по мере поступления этой валюты в
учреждение Национального банка. В случае ее отсутствия такие пачки
могут храниться без объединения не более трех месяцев со дня их
формирования, после чего должны быть пересчитаны и сформированы в
соответствии с требованиями настоящей главы.
Глава 29
ПОРЯДОК РАБОТЫ С ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ, ПОДЛИННОСТЬ И ПЛАТЕЖНОСТЬ
КОТОРОЙ ВЫЗЫВАЕТ СОМНЕНИЕ
260. При приеме и обработке иностранной валюты кассиры обязаны
проверять ее подлинность и платежность, руководствуясь при этом
справочными и информационными материалами, поступающими из
официальных источников (банки-эмитенты, Интерпол, Национальный банк
Республики Беларусь), а также перечнем общих признаков платежности
банкнот в иностранной валюте, согласно приложению 55 к настоящей
Инструкции.
Иностранная валюта, выведенная из обращения, не подлежит приему
учреждениями Национального банка только после получения ими
соответствующего сообщения от Национального банка Республики
Беларусь. Получив информацию о прекращении приема выведенных из
обращения банкнот иностранных государств, учреждения Национального
банка организуют в сроки, указанные в сообщении, вывоз этих банкнот
в Центральное хранилище, а Центральное хранилище в
банк-корреспондент - в сроки, оговоренные в соглашениях сторон.
261. Банкноты в иностранной валюте, платежность которых
вызывает сомнение, могут приниматься от клиентов на инкассо в
порядке, предусмотренном в пункте 115 настоящей Инструкции.
Перед отправкой иностранной валюты, принятой на инкассо в
банк-корреспондент, составляются описи в двух экземплярах, один из
которых высылается банку-корреспонденту, другой остается в
учреждении Национального банка. Описи составляются в соответствии с
требованиями банков-корреспондентов.
По получении от банков-корреспондентов результатов о принятой
на инкассо иностранной валюте учреждение Национального банка
уведомляет об этом клиента.
Расчет с клиентом за принятую от него на инкассо иностранную
валюту производится в соответствии с требованиями пункта 116
настоящей Инструкции.
262. При выявлении сомнительной банкноты кассир
руководствуется требованиями части первой пункта 118 настоящей
Инструкции.
При выявлении сомнительной банкноты в кассе пересчета кассир на
препроводительной ведомости к сумке (мешку) с валютными и другими
ценностями составляет акт, в котором указываются: наименование
валюты или наименование эмитента, выпустившего платежные документы,
достоинство, год выпуска, серия и номер сомнительной банкноты
(платежного документа). Акт подписывается кассиром и контролером.
Документ, подтверждающий передачу сомнительной банкноты на
экспертизу, приобщается к препроводительной ведомости к сумке
(мешку) с валютными и другими ценностями.
__________________________________________________________
Пункт 262 - в редакции постановления Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 24 июня 2003 г.
№ 199.
262. Банкноты в иностранной валюте, имеющие явные
признаки подделки или вызывающие сомнение в их подлинности,
клиенту не возвращаются, а передаются на экспертизу.
Кассир обязан немедленно доложить руководителю кассового
подразделения об обнаружении у клиента банкноты, имеющей
явные признаки подделки или вызывающей сомнение в ее
подлинности, и через кнопку тревожной сигнализации
известить пост охраны для принятия мер к задержанию клиента
до прибытия представителей территориального органа
внутренних дел Республики Беларусь.
Об изъятой органами внутренних дел иностранной валюте
для отправки ее на экспертизу составляется протокол изъятия
иностранной валюты в двух экземплярах, один из которых
выдается клиенту.
В случае обнаружения фальшивых банкнот или банкнот,
подлинность которых вызывает сомнение, при пересчете
ценностей в инкассаторских сумках кассир руководствуется
требованиями пункта 118 настоящей Инструкции. При
составлении акта на фальшивые банкноты указываются:
наименование валюты, достоинство, год выпуска, серия и
номер.
При подтверждении органами внутренних дел подлинности
банкнот в иностранной валюте они возвращаются клиенту
(учреждению Национального банка), при установлении подделки
- остаются в органах внутренних дел в качестве
вещественного доказательства, о чем клиент (учреждение
Национального банка) уведомляется справкой органа
внутренних дел.
__________________________________________________________
Глава 30
РЕВИЗИЯ ВАЛЮТНЫХ ЦЕННОСТЕЙ
263. Ревизия валютных ценностей, находящихся в кладовой
учреждения Национального банка, производится в соответствии с
требованиями главы 23 настоящей Инструкции.
Ревизия иностранной валюты, находящейся под ответственностью
кассиров касс, касс по подготовке авансов, а также кассиров обменных
пунктов производится ежемесячно в любое время рабочего дня одним или
несколькими лицами, список которых ежегодно утверждается
руководителем учреждения Национального банка. По результатам ревизии
составляется акт ревизии ценностей кассы (обменного пункта) согласно
приложению 56 к настоящей Инструкции.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 263 - в редакции постановления Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
Ревизия иностранной валюты, находящейся под
ответственностью кассиров касс, касс по подготовке авансов,
а также в обменных пунктах, производится не реже одного
раза в месяц с составлением акта согласно приложению 56 к
настоящей Инструкции.
__________________________________________________________
Глава 31
ПОРЯДОК ПОДГОТОВКИ И ДОСТАВКИ АВАНСОВ ВАЛЮТНЫХ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ
В ОБМЕННЫЕ ПУНКТЫ
264. В целях обеспечения бесперебойной работы обменных пунктов,
включая выходные и праздничные дни, специально выделенный работник
накануне рабочего дня подает ответственным исполнителям авансовые
заявки на выдачу валютных и других ценностей согласно приложению 57
к настоящей Инструкции для составления ими расходных кассовых
ордеров, расходных кассовых ордеров на перевозку денежной наличности
и расходных валютных ордеров согласно соответственно приложениям 22,
24 и 47 к настоящей Инструкции, а также препроводительных ведомостей
согласно приложению 13 к настоящей Инструкции.
Авансовые заявки должны быть оформлены за подписью руководителя
отдела или его заместителя, осуществляющего руководство
соответствующим участком.
Для каждого обменного пункта учреждение Национального банка
устанавливает размер аванса в наличной национальной и наличной
иностранной валюте, который должен обеспечивать работу обменного
пункта на протяжении дня. В выходные и праздничные дни, а также в
зависимости от объемов производимых операций размер аванса может
быть увеличен.
Размер аванса (его изменение) устанавливается приказом по
учреждению Национального банка либо отдельным распоряжением.
На каждый рабочий, выходной или праздничный день должна
подготавливаться отдельная инкассаторская сумка с авансами валютных
и других ценностей.
265. Составленные ответственными исполнителями расходные
кассовые ордера, расходные кассовые ордера на перевозку денежной
наличности и расходные валютные ордера передаются заведующему
оборотной кассой, а препроводительные ведомости, составленные в трех
экземплярах, - кассиру, ответственному за формирование авансов.
266. Для подготовки авансов специально выделенный кассир
получает от заведующего оборотной кассой необходимые ценности под
расписку в его книге учета принятых и выданных ценностей согласно
приложению 5 к настоящей Инструкции при условии возврата
подготовленных им авансов заведующему оборотной кассой в этот же
рабочий день. Если сумки с подготовленными авансами не возвращаются
заведующему оборотной кассой в этот же рабочий день, а закрываются
специально выделенным кассиром до утра следующего рабочего дня в
отдельном сдаваемом под охрану сейфе, выдача валютных и других
ценностей кассиру производится под расписку в расходном кассовом и
расходном валютном ордерах.
Подготовка авансов осуществляется кассиром под контролем одного
из кассовых работников.
267. Подготовленные валютные и другие ценности, а также первые
экземпляры препроводительных ведомостей вкладываются в
инкассаторские сумки, которые закрываются и пломбируются специально
выделенным кассиром и вместе с сопроводительными документами к ним
вкладываются в отдельный сейф, который закрывается, опечатывается и
сдается работникам охраны в порядке, изложенном в пункте 214
настоящей Инструкции. Утром следующего рабочего дня специально
выделенный кассир (заведующий оборотной кассой) выдает сумки с
авансами и вторые экземпляры препроводительных ведомостей
инкассаторам по предъявлении ими удостоверений личности инкассатора
под расписку в расходном кассовом ордере на перевозку денежной
наличности, а третий экземпляр препроводительной ведомости остается
у лица, выдавшего аванс, и по истечении 10 рабочих дней
уничтожается.
268. Получая от инкассатора сумку с авансом валютных и других
ценностей и второй экземпляр препроводительной ведомости к ней,
кассир обменного пункта предъявляет ему свое удостоверение личности
и проверяет соответствие номера сумки номеру, указанному в
препроводительной ведомости. Прием сумки с авансом осуществляется
только тем кассиром обменного пункта, на имя которого оформлена
препроводительная ведомость, а в случае его отсутствия сумка с
ценностями вручается другому кассиру, фамилия и необходимые
реквизиты которого вносятся при приеме (пересчете) сумки во все
экземпляры препроводительной ведомости. При этом в левой части на
лицевой стороне препроводительной ведомости вычеркиваются фамилия и
инициалы отсутствующего кассира и указываются фамилия и инициалы
кассира, фактически принявшего ценности. Исправления удостоверяются
подписями инкассатора и кассира обменного пункта, получившего
ценности.
При приеме сумки с авансом валютных и других ценностей кассир
обменного пункта должен проверить целость сумки, ясность оттиска
пломбира, которым опломбирована сумка, и соответствие его номера
номеру, указанному в препроводительной ведомости, после чего в
присутствии инкассатора вскрыть сумку и принять ценности в порядке,
изложенном в главах 3 и 25 настоящей Инструкции.
При тождестве суммы, указанной в препроводительной ведомости и
фактически оказавшейся в сумке, кассир и инкассатор подписывают оба
экземпляра препроводительной ведомости. Кроме того, на обоих
экземплярах препроводительной ведомости проставляется печать
обменного пункта.
Излишки или недостачи, обнаруженные при приеме и пересчете
сумки с авансом валютных и других ценностей, оформляются актом на
двух экземплярах препроводительной ведомости за подписями кассира и
инкассатора.
269. Кассиры обменных пунктов возвращают через инкассаторов
вторые экземпляры препроводительных ведомостей кассиру,
формировавшему авансы (заведующему оборотной кассой), который
проверяет наличие подписей, печатей на них и полноту приема сумок с
ценностями кассирами обменных пунктов. После проверки
препроводительные ведомости передаются ответственным исполнителям
для осуществления бухгалтерских проводок.
270. Сумки с авансами валютных и других ценностей могут также
выдаваться непосредственно кассирам обменных пунктов. В этом случае
сумки не пломбируются кассиром, формировавшим авансы.
Кассир обменного пункта принимает ценности, вложенные в сумку,
в порядке, изложенном в главах 3 и 25 настоящего Положения, и
расписывается в расходном кассовом и расходном валютном ордерах, а
также на всех экземплярах препроводительной ведомости с
проставлением на них печати обменного пункта. Один экземпляр
препроводительной ведомости кассир вкладывает в сумку с
пересчитанными ценностями, а другой экземпляр препроводительной
ведомости вместе с расходным кассовым и расходным валютным ордерами
передается ответственным исполнителям для осуществления
бухгалтерских проводок. Третий экземпляр препроводительной ведомости
остается у лица, выдававшего аванс, и по истечении 10 рабочих дней
уничтожается.
271. Авансы валютных и других ценностей могут выдаваться
кассиру обменного пункта также непосредственно заведующим оборотной
кассой под расписку в расходном кассовом и расходном валютном
ордерах. При этом кассиру обменного пункта выдаются экземпляр
расходного кассового и экземпляр расходного валютного ордеров как
документы, подтверждающие получение им аванса валютных и других
ценностей.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 271 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
271. Авансы валютных и других ценностей могут выдаваться
кассиру обменного пункта также непосредственно заведующим
оборотной кассой под расписку в расходном кассовом и
расходном валютном ордерах.
__________________________________________________________
Кассир обменного пункта вкладывает в чемодан (сумку) валютные и
другие ценности, пересчитанные в порядке, изложенном в главах 3 и 25
настоящей Инструкции, и доставляет его (ее) на обменный пункт на
автомашине в сопровождении вооруженной охраны.
Глава 32
ПОРЯДОК РАБОТЫ ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ
272. Валютно-обменные операции осуществляются кассиром
обменного пункта в соответствии с требованиями нормативного
правового акта Национального банка Республики Беларусь о порядке
совершения банками Республики Беларусь валютно-обменных операций с
участием физических лиц.
Кассир обменного пункта при покупке банкнот в иностранной
валюте обязан проверить их подлинность и платежность, а только потом
произвести расчет суммы, подлежащей выдаче клиенту.
273. После окончания рабочего дня кассир обменного пункта
составляет отчетную справку согласно приложению 10 к настоящей
Инструкции, подсчитывает валютные и другие ценности, сверяет их
соответствие с данными отчетных документов и составляет
препроводительные ведомости согласно приложению 13 к настоящей
Инструкции в трех экземплярах к каждой инкассаторской сумке с
ценностями для отправки в учреждение Национального банка.
В случае расхождения между фактическим наличием ценностей и
данными отчетных документов кассир обменного пункта ставит об этом в
известность руководителя структурного подразделения, курирующего
работу обменных пунктов, составляет отчетную справку по фактическому
наличию ценностей с представлением объяснительной записки, которая
вкладывается в инкассаторскую сумку вместе с отчетными документами.
274. Вложение ценностей и отчетных документов в инкассаторскую
сумку производится с одновременной сверкой их фактического наличия с
данными препроводительной ведомости. Первый экземпляр
препроводительной ведомости вкладывается в специальный карман
инкассаторской сумки, после чего сумка пломбируется общим пломбиром
обменного пункта. Если на обменном пункте работают одновременно два
кассира, то инкассаторские сумки должны быть дополнительно
опломбированы личным пломбиром кассира обменного пункта.
Перед пломбированием сумок с валютными и другими ценностями
кассир обменного пункта обязан проверить свое рабочее место и
убедиться в том, что все ценности вложены в инкассаторскую сумку.
275. Валютные и другие ценности обменных пунктов, в зависимости
от их количества и установленного в учреждении Национального банка
порядка их пересчета, могут быть вложены в одну или две
инкассаторские сумки (допускается сдавать отдельно национальную и
иностранную валюту). Вместе с отчетными документами о произведенных
за день операциях кассир обменного пункта сдает в учреждение
Национального банка документ, подтверждающий получение им аванса
валютных и других ценностей (первый экземпляр препроводительной
ведомости к сумке с авансом или расходный кассовый и расходный
валютный ордера).
__________________________________________________________
Пункт 275 - с изменениями, внесенными постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
275. Валютные и другие ценности обменных пунктов, в
зависимости от их количества и установленного в учреждении
Национального банка порядка их пересчета, могут быть
вложены в одну или две инкассаторские сумки (допускается
сдавать отдельно национальную и иностранную валюту). Вместе
с отчетными документами о произведенных за день операциях
кассир обменного пункта сдает в учреждение Национального
банка документ, подтверждающий получение им аванса валютных
и других ценностей (первый экземпляр препроводительной
ведомости к сумке с авансом).
__________________________________________________________
276. Перед выдачей инкассатору сумок с валютными и другими
ценностями кассир обменного пункта обязан:
подготовить образцы оттисков общих пломбиров для сличения их
инкассаторами с оттисками пломбиров на сумках;
потребовать от инкассаторов удостоверение личности инкассатора,
доверенность на получение сумок с валютными и другими ценностями
согласно приложению 40 к настоящей Инструкции, явочную карточку
согласно приложению 14 к настоящей Инструкции, заверенную
подразделением инкассации;
__________________________________________________________
Абзац третий части первой пункта 276 - с изменениями,
внесенными постановлением Совета директоров Национального
банка Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
потребовать от инкассаторов удостоверение личности
инкассатора, доверенность на получение сумок с валютными и
другими ценностями согласно приложению 40 к настоящей
Инструкции, явочную карточку согласно приложению 14 к
настоящей Инструкции, заверенную службой инкассации;
__________________________________________________________
сличить подпись инкассатора на доверенности с образцом его
подписи на удостоверении личности инкассатора;
произвести необходимые записи в явочной карточке;
возвратить инкассатору предъявленные им документы и передать
сумки с ценностями вместе со вторыми экземплярами препроводительных
ведомостей.
Третьи экземпляры препроводительных ведомостей с подписью
инкассатора и печатью подразделения инкассации хранятся в обменном
пункте в течение 10 рабочих дней, после чего уничтожаются.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 276 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
Третьи экземпляры препроводительных ведомостей с
подписью инкассатора и печатью службы инкассации хранятся в
обменном пункте в течение 10 рабочих дней, после чего
уничтожаются.
__________________________________________________________
277. Сдача сумок с валютными и другими ценностями инкассаторами
в учреждение Национального банка осуществляется в порядке,
изложенном в главе 5 настоящей Инструкции.
278. Допускается сдача валютных и других ценностей из обменного
пункта в учреждение Национального банка непосредственно кассиром
обменного пункта на автомашине в сопровождении вооруженной охраны. В
этом случае препроводительная ведомость к сумке не составляется.
Кассир обменного пункта отчитывается перед заведующим оборотной
кассой в тот же день. Если режим работы обменного пункта не
совпадает с режимом работы заведующего оборотной кассой, кассир
обменного пункта по прибытии в учреждение Национального банка
закрывает свою сумку с валютными и другими ценностями в отдельном
сейфе, сдает его под охрану в порядке, изложенном в пункте 214
настоящей Инструкции, и отчитывается перед заведующим оборотной
кассой утром следующего рабочего дня.
Приложение 1
к Инструкции
по организации
кассовой работы в
Национальном банке
Республики Беларусь
ПЕРЕЧЕНЬ
признаков платежности банкнот Национального банка
Республики Беларусь
1. Платежными являются банкноты, имеющие силу законного
средства платежа на территории Республики Беларусь, не имеющие
признаков полной подделки* либо частичной подделки** и не утратившие
своей платежности.
_____________________________
*Полная подделка - это изготовление банкноты не на предприятии,
осуществляющем производство банкнот Национального банка Республики
Беларусь.
**Частичная подделка - изменение первоначального вида подлинной
банкноты путем подчистки, дописки, травления, смывания и замены
отдельных частей.
2. Юридические лица, индивидуальные предприниматели независимо
от форм собственности и сфер деятельности обязаны принимать во все
виды платежей; банки, кроме того, обязаны принимать для зачисления
на счета, в банковские вклады (депозиты), на аккредитивы и к обмену,
а предприятия связи - для переводов: платежные банкноты, в том числе
имеющие незначительные повреждения: загрязненные, изношенные,
надорванные; имеющие потертости, небольшие отверстия, проколы,
посторонние надписи, пятна, отпечатки штампов (если они не
препятствуют определению подлинности банкнот и не свидетельствуют об
их погашении), утратившие углы, края или защитную нить (для банкнот,
содержащих защитную нить).
3. Банки, осуществляющие кассовое обслуживание юридических и
физических лиц, обязаны принимать к обмену, а также для зачисления
на счета, в банковские вклады (депозиты) и другие платежи от
юридических и физических лиц подлинные банкноты, имеющие следующие
повреждения или дефекты:
3.1. утратившие значительную часть, но не более 45% от своей
площади;
3.2. разорванные и склеенные прозрачной липкой лентой без
наложения отдельных частей одна на другую, если части безусловно
принадлежат одной банкноте;
3.3. изменившие окраску* и свечение в ультрафиолетовом свете,
на которых отчетливо просматриваются изображения;
_____________________________
*Изменившие окраску банкноты - это обесцвеченные, стираные,
подвергнутые воздействию агрессивных сред, залитые красящими
веществами и обугленные банкноты.
3.4. имеющие брак предприятия-изготовителя.
Плата за производимый обмен не взимается.
4. Банкноты с повреждениями и дефектами, указанными в пункте 2,
подпунктах 3.1-3.3 пункта 3 настоящего приложения, являются ветхими.
5. Все банкноты с повреждениями, указанными в пункте 2
настоящего приложения, которые поступают юридическим лицам и
индивидуальным предпринимателям, отсортировываются ими, в обращение
не выпускаются и сдаются с инкассируемой выручкой в банки. Все
банкноты с повреждениями, указанными в пунктах 2-3 настоящего
приложения, которые поступают в банки отсортировываются ими, в
обращение не выпускаются и сдаются в главные управления (отделения)
Национального банка Республики Беларусь.
6. Банкноты, утратившие силу законного средства платежа,
имеющие признаки погашения платежности, признаки полной (частичной)
подделки, а также повреждения, не указанные в пунктах 2-3 настоящего
приложения, являются неплатежными и обмену не подлежат.
7. Утратившими силу законного средства платежа считаются
банкноты: выведенные из наличного денежного оборота; погашенные;
имеющие надпись "Образец".
Приложение 2
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402370003
КВИТАНЦИЯ Серия _______ № _________
"___" ________________ ____ г.
От кого _________________________ ДЕБЕТ Сумма
_________________________________----------------T-----------------¬
¦№ сч. ¦ ¦
+---------------+ Общая ¦
¦ КРЕДИТ ¦ ¦
---------------------T-----------+---------------+-----------------+
Банк получателя ¦Код ¦ ¦Пеня ¦
---------------------+-----------+ +--------T--------+
Получатель ¦ ¦Вид ¦ ¦
¦ ¦опер. ¦ ¦
+---------------+--------+--------+
¦ ¦Назн. ¦ ¦
¦№ сч. ¦плат. ¦ ¦
---------------------¬ L---------------+--------+--------+
Код ¦ ¦Код ¦ ¦
¦ ¦отчетн. ¦ ¦
---------------------+---------------------------+--------+---------
Сумма
прописью __________________________________________ руб. ______ коп.
Назначение платежа _________________________________________________
Основание __________________________________________________________
Контролер _____________ Бухгалтер ______________ Кассир ___________
М.П.
Приложение 3
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
1-й экз. ___________________________ 0402540105
(наименование банка)
ПРИХОДНЫЙ ВНЕБАЛАНСОВЫЙ ОРДЕР №_____
-----------------------------¬
¦ "___" ____________ ____ г. ¦
L-----------------------------
Счет № _____________________________
____________________________________________________________________
(кому принадлежат ценности)
---------------T----------T-------T-------T--------------T---------¬
¦Наименование ¦ ¦Код ¦Сумма ¦Сумма валюты ¦Сумма ¦
¦документов ¦Количество¦валюты ¦валюты ¦прописью ¦в рублях ¦
¦(ценностей) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+----------+-------+-------+--------------+---------+
+--------------+----------+-------+-------+--------------+---------+
+--------------+----------+-------+-------+--------------+---------+
¦ ИТОГО¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦
L--------------+----------+-------+-------+--------------+----------
Сумма
прописью ___________________________________________________________
____________________________________________________ руб. _____ коп.
Основание __________________________________________________________
Принял кассир _____________ Подписи:____________
____________
2-й экз. ___________________________ 0402540105
(наименование банка)
РАСХОДНЫЙ ВНЕБАЛАНСОВЫЙ ОРДЕР №_____
-----------------------------¬ "___" _____________ ____ г.
¦ "___" ____________ ____ г. ¦ (дата выдачи)
L-----------------------------
Счет № _____________________________
____________________________________________________________________
(кому принадлежат ценности)
Выдать _____________________________________________________________
---------------T----------T-------T-------T--------------T---------¬
¦Наименование ¦ ¦Код ¦Сумма ¦Сумма валюты ¦Сумма ¦
¦документов ¦Количество¦валюты ¦валюты ¦прописью ¦в рублях ¦
¦(ценностей) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+----------+-------+-------+--------------+---------+
+--------------+----------+-------+-------+--------------+---------+
+--------------+----------+-------+-------+--------------+---------+
¦ ИТОГО¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦
L--------------+----------+-------+-------+--------------+----------
Сумма
прописью ___________________________________________________________
____________________________________________________ руб. _____ коп.
Основание __________________________________________________________
Указанные документы (ценности) Подписи:____________
получил ______________________ ____________
Выдал кассир _________________
3-й экз. ___________________________ 0402540105
(наименование банка)
ЯРЛЫК, СОПРОВОЖДАЮЩИЙ ЦЕННОСТЬ №_____
-----------------------------¬ "___" _____________ ____ г.
¦ "___" ____________ ____ г. ¦ (дата выдачи)
L-----------------------------
Счет № _____________________________
____________________________________________________________________
(кому принадлежат ценности)
---------------T----------T-------T-------T--------------T---------¬
¦Наименование ¦ ¦Код ¦Сумма ¦Сумма валюты ¦Сумма ¦
¦документов ¦Количество¦валюты ¦валюты ¦прописью ¦в рублях ¦
¦(ценностей) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+----------+-------+-------+--------------+---------+
+--------------+----------+-------+-------+--------------+---------+
+--------------+----------+-------+-------+--------------+---------+
¦ ИТОГО¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦
L--------------+----------+-------+-------+--------------+----------
Сумма
прописью ___________________________________________________________
____________________________________________________ руб. _____ коп.
Основание __________________________________________________________
Выдал кассир ______________ Подписи: ___________
___________
Приложение 4
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402030123
АКТ*
о недостаче, излишке денежных знаков в пачках упаковки
_________________________ ____________________ ________
сомнительных, неплатежных платежных документов в мешках
____________________________________________________________________
(фабрик-изготовителей, банков)
____________________________________________________________________
"___"______________ _____ г. Настоящий акт составлен в _____________
(наименование
банка)
в г._________________ в том, что сего числа при вскрытии и пересчете
в кассе, комнате пересчета денежных билетов, платежных документов
__________________________ ______________________________________
операционном зале монеты
кассиром
________ ___________________________________________________________
клиентом (фамилия, инициалы)
в присутствии ___________________________________________ был (была)
(должность, фамилия, инициалы работника
банка)
обнаружен (обнаружена) в пачке за № _____ с целой
_____________________ __________
мешке, пакете, тюбике нарушенной
упаковкой __________________________________________________________
(фамилия, инициалы кассира, в упаковке которого
____________________________________________________________________
установлена недостача, излишек, сомнительный, неплатежный)
с целой печатью № с целыми пакетами, тюбиками, бандеролями
__________ _________ ___________
нарушенной пломбой № нарушенными
недостача, излишек _________________________________________
_________________________ (количество)
сомнительный, неплатежный
денежных билетов, платежных документов достоинством ________________
______________________________________
монеты
на сумму ______________________________________________________ руб.
(цифрами и прописью)
Указанная пачка в количестве ... корешков, из которых в ... корешках
_______________________________________
монета из мешка, пакета, тюбика
была обнаружена недостача, излишек
____________________________________________________
сомнительные, неплатежные
денежных билетов, платежных документов вторично пересчитана ________
______________________________________
монеты
____________________________________________________________________
(фамилия, инициалы кассира, производившего пересчет)
в присутствии ______________________________________________________
(должность, фамилия, инициалы)
при этом недостача, излишек в сумме ________________________
_________________________ (цифрами и прописью)
сомнительные, неплатежные
________________________________________________ руб. подтвердилась.
______________________________
*При обнаружении недостачи или излишка денежных знаков в
упаковке фабрик-изготовителей первый экземпляр акта высылается через
Национальный банк Республики Беларусь на фабрику-изготовитель.
Оборотная сторона
К настоящему акту прилагаются:
верхняя и нижняя накладки от пачки, обвязка с пломбой,
бандероль от корешка*, полиэтиленовый пакет с оттиском клише
(обвязка с пломбой) и ярлык от мешка с монетой (упаковка от пакета,
тюбика), в котором была(и) обнаружена(ы) недостача, излишек
_________________________.
сомнительные, неплатежные
Пересчет производил ______________ ____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Присутствовали: __________________ ____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
__________________ ____________________
__________________ ____________________
______________________________
*Бандероль, прилагаемая к акту от корешка, в котором обнаружена
недостача, может иметь разрыв, но должна быть сохранена ее полная
величина. По иностранной валюте (платежным документам) прилагаются
бандероли от всех пачек.
Приложение 5
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402380124
_____________________________
(наименование банка)
*
КНИГА*
учета принятых и выданных ценностей кассовым работником
____________________________________________
(фамилия и инициалы кассового работника)
Начата "____"_____________ ____ г.
Окончена "____"___________ ____ г.
-------------------------------------------------T--------------------------------------------------¬
¦ Приход ¦ Расход ¦
+------T--------T------------T-------T-----------+--------T-------------T-------T-----------T-------+
¦ ¦ ¦Наименование¦ ¦ ¦ ¦Наименование ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ценностей ¦Коли- ¦Сумма ¦ ¦ценностей ¦Коли- ¦Сумма ¦ ¦
¦ ¦От кого ¦(код валюты,¦чество ¦цифрами (по¦Кому ¦(код валюты, ¦чество ¦цифрами (по¦Рас- ¦
¦ Дата ¦принято ¦наименование¦приход-¦номиналу ¦выдано ¦наименование ¦расход-¦номиналу ¦писка в¦
¦ ¦(фамилия¦бланков ¦ных ¦или в ¦(фамилия¦бланков ¦ных ¦или в ¦получе-¦
¦ ¦кассира)¦строгой ¦доку ¦условной ¦кассира)¦строгой ¦доку ¦условной ¦нии ¦
¦ ¦ ¦отчетности и¦ментов ¦оценке) ¦ ¦отчетности и ¦ментов ¦оценке) ¦ ¦
¦ ¦ ¦т.д.) ¦ ¦ ¦ ¦т.д.) ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------+------------+-------+-----------+--------+-------------+-------+-----------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+------+--------+------------+-------+-----------+--------+-------------+-------+-----------+-------+
ИТОГО
за день
...
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
______________________________
*Записи в настоящей книге производятся до полного ее
использования.
Приложение 6
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402410134
_________________________ ____________________________________
(наименование банка) (фамилия, инициалы кассового
работника)
*
КОНТРОЛЬНЫЙ ЛИСТ
принятых и выданных ценностей за "___" ________ _____ г.
---------------------------------T-------------T---------------------------------------------------------¬
¦Фамилия, имя, отчество от кого ¦ ¦ Вид валюты (наименование или код)/сумма по номиналу ¦
¦получены (кому выданы) ценности ¦Номера сумок,+---T---T---T---T---T---T---T---T---T---T----T-----T------+
¦или наименование предприятия, ¦количество ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦из- ¦недо-¦непла-¦
¦обменного пункта ¦посылок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лиш-¦стачи¦теж- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ки ¦ ¦ные ¦
+--------------------------------+-------------+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+----+-----+------+
ИТОГО
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
Кассовый работник ________________ Заведующий кладовой
(подпись) ценностей
(руководитель кассы
пересчета) ___________________
(подпись)
Контролер _______________________
(подпись)
Оборотная сторона
----------------T----------------T------------------T--------------¬
¦Наименование ¦Сумма цифрами ¦Фамилия кассового ¦Расписка в ¦
¦ценностей ¦ ¦работника ¦получении ¦
+---------------+----------------+------------------+--------------+
Приложение 7
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402540104
________________________________
(наименование банка)
РАСХОДНЫЙ ВНЕБАЛАНСОВЫЙ ОРДЕР № ____ ¦ Место для ¦ № _______ ¦
"___" _____________ ____ г. ¦ наклейки ¦ талон ¦
¦ талона ¦ в кассу ¦
L-----------+------------
Счет № _____________________________
Выдать _____________________________________________________________
____________________________________________________________________
---------------T----------T-------T-------T--------------T---------¬
¦Наименование ¦ ¦Код ¦Сумма ¦Сумма валюты ¦Сумма ¦
¦документов ¦Количество¦валюты ¦валюты ¦прописью ¦в рублях ¦
¦(ценностей) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+----------+-------+-------+--------------+---------+
+--------------+----------+-------+-------+--------------+---------+
+--------------+----------+-------+-------+--------------+---------+
¦ ИТОГО¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦
L--------------+----------+-------+-------+--------------+----------
Сумма
прописью ___________________________________________________________
____________________________________________________ руб. _____ коп.
Основание __________________________________________________________
Указанные документы (ценности) получил _____________________________
(подпись получателя или
____________________________________________________________________
подписи всех членов бригады инкассаторов)
Предъявлены удостоверения
личности инкассатора: № ____ от _______ г. _________________________
(кем выдано)
№ ____ от _______ г. _________________________
№ ____ от _______ г. _________________________
Выдал кассир _________________ Подписи: ___________
___________
Оборотная сторона
-------------------T---------------------T-------------------------¬
¦Номера лицевых, ¦Суммы обязательств ¦Сроки обязательств (при ¦
¦ссудных счетов ¦ ¦оплате с просрочкой или ¦
¦ ¦ ¦досрочно) ¦
+------------------+---------------------+-------------------------+
ИТОГО ______________________________________________________________
Подписи: ______________
______________
Приложение 8
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
ОБЪЯВЛЕНИЕ № ___
на взнос наличными 0402510001
--------------¬
"____" _______________ _____ г. Для зачисления¦ ¦
От кого ________________________ на счет № ¦ ¦
_____________________________________________________+-------------+
Банк получателя _____________________________________¦ ¦
Получатель __________________________________________¦ ¦
Сумма ¦Сумма цифрами¦
прописью ____________________________________________L--------------
___________________________________________________ руб. ______ коп.
Назначение взноса __________________________________________________
________________
(код отчетности)
Подпись вносителя _______________ Бухгалтер _____________________
Деньги принял кассир __________
--------------------------------------------------------------------
КВИТАНЦИЯ № ______
"____" _______________ _____ г. 0402510001
--------------¬
Для зачисления¦ ¦
От кого ________________________ на счет № ¦ ¦
Банк получателя _____________________________________+-------------+
Получатель __________________________________________¦ ¦
Сумма _______________________________________________¦ ¦
прописью __________________________ руб. _______ коп.¦Сумма цифрами¦
___________________________________________________ L--------------
Назначение взноса __________________________________________________
________________
(код отчетности)
Бухгалтер _____________________ Деньги принял кассир __________
М.П.
--------------------------------------------------------------------
0402510001
ОРДЕР № ___
"____" ________________ ______ г.
ДЕБЕТ Сумма
От кого _____________________________------------T-----------------¬
_____________________________________¦№ сч. ¦Общая ¦
L-----------+--------T--------+
____________________________ КРЕДИТ ¦частные ¦ код ¦
---------T-----------+--------+--------+
Банк получателя ___________ ¦Код ¦ ¦ ¦ ¦
L--------+ +--------+--------+
Получатель __________________________¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+--------+
¦№ сч. ¦ ¦ ¦
L-----------+--------+--------+
Назначение взноса _______________________________¦Вид ¦ ¦
_________________________________________________¦опер. ¦ ¦
+--------+--------+
__________________¦Назн. ¦ ¦
(код отчетности) плат. ¦ ¦
L--------+---------
Бухгалтер ______________ Кассир ___________
Приложение 9
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402540101
ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР № ___
"____" ________________ ______ г.
ДЕБЕТ Сумма
От кого _____________________________------------T-----------------¬
_____________________________________¦№ сч. ¦Общая ¦
L-----------+--------T--------+
____________________________ КРЕДИТ ¦частные ¦ код ¦
---------T-----------+--------+--------+
Банк получателя ___________ ¦Код ¦ ¦ ¦ ¦
L--------+ +--------+--------+
Получатель __________________________¦ ¦ ¦ ¦
¦ +--------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦
----------------------------¬ ¦ +--------+--------+
¦Код ¦ ¦№ сч. ¦ ¦ ¦
L---------------------------+--------+-----------+--------+--------+
Сумма ___________________________________________¦Вид ¦ ¦
прописью ________________________________________¦опер. ¦ ¦
_________________________________________________+--------+--------+
__________________________________ руб._____ коп.¦Назн. ¦ ¦
¦плат. ¦ ¦
L--------+---------
Назначение платежа _________________________________________________
Подпись вносителя _____ Контролер _____ Бухгалтер _____ Кассир _____
*
Приложение 10
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402830114
_________________________________
(наименование банка)
_______________________________________
(фамилия, инициалы кассового работника)
ОТЧЕТНАЯ СПРАВКА
о кассовых оборотах за день и остатках ценностей*
"____"_____________ ______ г.
------------------T---------------T-------------------------T---------------T-------
¦ ¦Принято ¦ ¦Передано ¦
¦ ¦ценностей на ¦ Обороты за день ¦ценностей на ¦
¦Наименование ¦сумму ¦ ¦сумму ¦
¦ценностей (код +--------T------+------------T------------+--------T------+Остаток
¦валюты), бланков ¦от заве-¦от ¦ приход ¦ расход ¦заведу- ¦ ¦на
¦строгой ¦дующего ¦кассо-+------T-----+------T-----+ющему ¦кассо-¦конец
¦отчетности ¦кладовой¦вых ¦коли- ¦ ¦коли- ¦ ¦кладовой¦вым ¦дня**
¦ ¦ценнос- ¦работ-¦чество¦сумма¦чество¦сумма¦ценнос- ¦работ-¦
¦ ¦тей ¦ников ¦доку- ¦ ¦доку- ¦ ¦тей ¦никам ¦
¦ ¦ ¦ ¦ментов¦ ¦ментов¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+--------+------+------+-----+------+-----+--------+------+-------
Количество кассовых Обороты сверены _______________
документов _____________________ (подписи
ответственных
исполнителей)
Кассовый работник ______________ Обороты сверены с
(подпись) балансовыми данными
(лицевыми
счетами)*** __________________
(подпись главного
бухгалтера (лица, им
уполномоченного))
Заведующий кладовой ценностей _________
(подпись)
______________________________
*Кассиром заполняются только те графы, которые соответствуют
производимым им операциям.
**Заполняется кассиром в случае наличия переходящего авансового
остатка.
***Главный бухгалтер (лицо, им уполномоченное) подписывает
отчетную справку кассиров, имеющих переходящий остаток.
Оборотная сторона
"_____" _____________ _____ г. сплошному (выборочному) пересчету
подвергнуты следующие наименования ценностей, находящихся в тележке
(мешке, инкассаторской сумке): _____________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
Расхождений между данными справки и фактическим наличием ценностей
не установлено.
(при обнаружении расхождений составляется акт).
Пересчет производил кассовый работник* _________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Под контролем* ____________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Члены ревизионной комиссии*: __________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
__________ __________________
__________ __________________
Ценности принял кассовый работник ______________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Ценности сдал кассовый работник ________________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
В случае отсутствия кассового работника, сдавшего ценности,
производится соответствующая запись.
______________________________
*Подписывается только при ревизиях касс.
__________________________________________________________
Приложение 10 - с изменениями, внесенными постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 24 июня 2003 г. № 199.
*
Приложение 10
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402830114
_________________________________
(наименование банка)
_______________________________________
(фамилия, инициалы кассового работника)
ОТЧЕТНАЯ СПРАВКА
о кассовых оборотах за день и остатках ценностей*
"____"_____________ ______ г.
------------------T---------------T-------------------------T---------------T-------
¦ ¦Принято ¦ ¦Передано ¦
¦ ¦ценностей на ¦ Обороты за день ¦ценностей на ¦
¦Наименование ¦сумму ¦ ¦сумму ¦
¦ценностей (код +--------T------+------------T------------+--------T------+Остаток
¦валюты), бланков ¦от заве-¦от ¦ приход ¦ расход ¦заведу- ¦ ¦на
¦строгой ¦дующего ¦кассо-+------T-----+------T-----+ющему ¦кассо-¦конец
¦отчетности ¦кладовой¦вых ¦коли- ¦ ¦коли- ¦ ¦кладовой¦вым ¦дня**
¦ ¦ценнос- ¦работ-¦чество¦сумма¦чество¦сумма¦ценнос- ¦работ-¦
¦ ¦тей ¦ников ¦доку- ¦ ¦доку- ¦ ¦тей ¦никам ¦
¦ ¦ ¦ ¦ментов¦ ¦ментов¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+--------+------+------+-----+------+-----+--------+------+-------
Количество кассовых Обороты сверены _______________
документов _____________________ (подписи
ответственных
исполнителей)
Кассовый работник ______________ Обороты сверены с
(подпись) балансовыми данными
(лицевыми
счетами)*** __________________
(подпись главного
бухгалтера)
Заведующий кладовой ценностей _________
(подпись)
______________________________
*Кассиром заполняются только те графы, которые соответствуют
производимым им операциям.
**Заполняется кассиром в случае наличия переходящего авансового
остатка.
***Главный бухгалтер подписывает отчетную справку кассиров,
имеющих переходящий остаток.
Оборотная сторона
"_____" _____________ _____ г. сплошному (выборочному) пересчету
подвергнуты следующие наименования ценностей, находящихся в тележке
(мешке, инкассаторской сумке): _____________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
Расхождений между данными справки и фактическим наличием ценностей
не установлено.
(при обнаружении расхождений составляется акт).
Пересчет производил кассовый работник* _________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Под контролем* ____________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Члены ревизионной комиссии*: __________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
__________ __________________
__________ __________________
Ценности принял кассовый работник ______________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Ценности сдал кассовый работник ________________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
В случае отсутствия кассового работника, сдавшего ценности,
производится соответствующая запись.
______________________________
*Подписывается только при ревизиях касс.
__________________________________________________________
Приложение 11
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
1-й экз. 0402090005
ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ
к сумке с денежной выручкой № ___
"____"___________________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
--------------------T---------------¬
От (кого) ___________________________ ¦№ сч. ¦ ¦
_____________________________________ L-------------------+ ¦
Получатель __________________________ КРЕДИТ ¦ ¦
_____________________________________ --------------------+ ¦
наличным覹 сч. ¦ ¦
Для зачисления на счет ______________ +-------------------+ ¦
Банк получателя _____________________ ¦ ¦ Общая ¦
Сумма прописью (руб.) _______________ ¦ +----------------
_____________________________________ ¦чеками со счетов ¦ Код отчетности
¦по перечню +--------T------¬
¦на обороте ¦сумма ¦код ¦
_____________________________________ L-------------------+--------+------+
Руководитель предприятия ____________ Кассир ___________ ¦ ¦ ¦
----------------------------------------------------------+--------+------+
Указанная выше сумма принята полностью Кассир ___________+--------+------+
Контролер ________+--------+------+
АКТ "_____"___________ _____ г. +--------+------+
¦Вид ¦ ¦
При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось: ¦опер. ¦ ¦
+--------+------+
наличными (руб.) ______________ чеками (руб.) _________ ¦Назн. ¦ ¦
¦плат. ¦ ¦
недостача недостача L--------+-------
_______________ ______________ ______________ _________
излишек (руб.) излишек (руб.)
неплатежных дефектных (руб.) _______
________________ ______________
сомнительных (руб.)
Кассир _______ Контролер _______ Представитель клиента _____ Подписи банка:
Кассир _______
Контролер ____
Оборотная сторона 1-го экземпляра
--------------------------------T-----------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег ¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T------------T-----+--------T----------------T-----T---------+
¦Наименование¦ ¦ ¦номера ¦номера счетов и ¦ ¦отметки о¦
¦достоинств ¦ Количество ¦Сумма¦чеков и ¦наименование ¦сумма¦дефектных¦
¦ ¦ ¦ ¦серии ¦чекодателя ¦ ¦чеках ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
L--------+----------------+------
ИТОГО ИТОГО
---------------------------------------------------------------------------
2-й экз. 0402090005
НАКЛАДНАЯ
к сумке с денежной выручкой № ___
"___"_____________________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
--------------------T---------------¬
От (кого) ___________________________ ¦№ сч. ¦ ¦
_____________________________________ L-------------------+ ¦
Получатель __________________________ КРЕДИТ ¦ ¦
_____________________________________ --------------------+ ¦
наличным覹 сч. ¦ ¦
Для зачисления на счет ______________ +-------------------+ ¦
Банк получателя _____________________ ¦ ¦ Общая ¦
Сумма прописью (руб.) _______________ ¦ +----------------
_____________________________________ ¦чеками со счетов ¦ Код отчетности
¦по перечню +--------T------¬
¦на обороте ¦сумма ¦код ¦
_____________________________________ L-------------------+--------+------+
Руководитель предприятия ____________ Кассир ___________ ¦ ¦ ¦
----------------------------------------------------------+--------+------+
Указанная выше сумма принята полностью Кассир ___________+--------+------+
Контролер_________+--------+------+
АКТ "_____"___________ _____ г. +--------+------+
¦Вид ¦ ¦
При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось: ¦опер. ¦ ¦
+--------+------+
наличными (руб.) ______________ чеками (руб.) _________ ¦Назн. ¦ ¦
¦плат. ¦ ¦
недостача недостача L--------+-------
_______________ ______________ ______________ _________
излишек (руб.) излишек (руб.)
неплатежных дефектных (руб.) _______
________________ ______________
сомнительных (руб.)
Кассир _______ Контролер _______ Представитель клиента _____ Подписи банка:
Кассир _______
Контролер ____
Оборотная сторона 2-го экземпляра
--------------------------------T-----------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег ¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T------------T-----+--------T----------------T-----T---------+
¦наименование¦ ¦ ¦номера ¦номера счетов и ¦ ¦отметки о¦
¦достоинств ¦ количество ¦сумма¦чеков и ¦наименование ¦сумма¦дефектных¦
¦ ¦ ¦ ¦серии ¦чекодателя ¦ ¦чеках ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
L--------+----------------+------
ИТОГО ИТОГО
-------------- -------------------------------------------------------------
3-й экз. 0402090005
КОПИЯ
препроводительной ведомости
к сумке с денежной выручкой № ___
"____"_____________ ______ г.
ДЕБЕТ Сумма
--------------------T---------------¬
От (кого) ___________________________ ¦№ сч. ¦ ¦
_____________________________________ L-------------------+ ¦
Получатель __________________________ КРЕДИТ ¦ ¦
_____________________________________ --------------------+ ¦
наличным覹 сч. ¦ ¦
Для зачисления на счет ______________ +-------------------+ ¦
Банк получателя _____________________ ¦чеками со счетов ¦ Общая ¦
Сумма прописью (руб.) _______________ ¦по перечню +----------------
_____________________________________ ¦на обороте ¦ Код отчетности
L-------------------+--------T------¬
¦сумма ¦код ¦
+--------+------+
Руководитель предприятия ____________ Кассир ___________ ¦ ¦ ¦
----------------------------------------------------------+--------+------+
+--------+------+
РАСПИСКА +--------+------+
+--------+------+
Опломбированную сумку № _________ без пересчета ¦Вид ¦ ¦
вложенных в нее денег принял инкассатор ¦опер. ¦ ¦
+--------+------+
Инкассатор __________________________ ¦Назн. ¦ ¦
(подпись разборчивая) ¦плат. ¦ ¦
L--------+-------
Печать подразделения (службы) инкассации с обозначением номера маршрута
"____"______________ ___ г.
Оборотная сторона 3-го экземпляра
-------------------------------------
К СВЕДЕНИЮ КЛИЕНТА ¦
--------------------------------------+
В сумку вкладывается для сдачи в банк¦
вся денежная выручка сверх¦
разрешенного банком лимита остатка¦
наличных денег. ¦
Денежная наличность подбирается по¦
достоинствам. Оттиск пломбира должен¦
быть ясным. ¦
При сдаче сумки с денежной выручкой¦
инкассатору требуйте от него: ¦Данный 3-й экземпляр остается у
предъявления удостоверения личности и¦предприятия в качестве квитанции в
доверенности на получение сумки и¦приеме сумки.
явочной карточки; ¦
выдачи порожней сумки, закрепленной¦
за предприятием, взамен сумки с¦
денежной выручкой; ¦
расписки на копии препроводительной¦
ведомости и наложения на ней ясной¦
печати в получении опломбированной¦
сумки. ¦
Бережно обращайтесь с сумкой. ¦
__________________________________________________________
Приложение 11 - с изменениями, внесенными постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 24 июня 2003 г. № 199.
Приложение 11
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
1-й экз. 0402090005
ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ
к сумке с денежной выручкой № ___
"____"___________________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
--------------------T---------------¬
От (кого) ___________________________ ¦№ сч. ¦ ¦
_____________________________________ L-------------------+ ¦
Получатель __________________________ КРЕДИТ ¦ ¦
_____________________________________ --------------------+ ¦
наличным覹 сч. ¦ ¦
Для зачисления на счет ______________ +-------------------+ ¦
Банк получателя _____________________ ¦ ¦ Общая ¦
Сумма прописью (руб.) _______________ ¦ +----------------
_____________________________________ ¦чеками со счетов ¦ Код отчетности
¦по перечню +--------T------¬
¦на обороте ¦сумма ¦код ¦
_____________________________________ L-------------------+--------+------+
Руководитель предприятия ____________ Кассир ___________ ¦ ¦ ¦
----------------------------------------------------------+--------+------+
Указанная выше сумма принята полностью Кассир ___________+--------+------+
Контролер ________+--------+------+
АКТ "_____"___________ _____ г. +--------+------+
¦Вид ¦ ¦
При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось: ¦опер. ¦ ¦
+--------+------+
наличными (руб.) ______________ чеками (руб.) _________ ¦Назн. ¦ ¦
¦плат. ¦ ¦
недостача недостача L--------+-------
_______________ ______________ ______________ _________
излишек (руб.) излишек (руб.)
неплатежных дефектных (руб.) _______
________________ ______________
фальшивых (руб.)
Кассир _______ Контролер _______ Представитель клиента _____ Подписи банка:
Кассир _______
Контролер ____
Оборотная сторона 1-го экземпляра
--------------------------------T-----------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег ¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T------------T-----+--------T----------------T-----T---------+
¦Наименование¦ ¦ ¦номера ¦номера счетов и ¦ ¦отметки о¦
¦достоинств ¦ Количество ¦Сумма¦чеков и ¦наименование ¦сумма¦дефектных¦
¦ ¦ ¦ ¦серии ¦чекодателя ¦ ¦чеках ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
L--------+----------------+------
ИТОГО ИТОГО
---------------------------------------------------------------------------
2-й экз. 0402090005
НАКЛАДНАЯ
к сумке с денежной выручкой № ___
"___"_____________________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
--------------------T---------------¬
От (кого) ___________________________ ¦№ сч. ¦ ¦
_____________________________________ L-------------------+ ¦
Получатель __________________________ КРЕДИТ ¦ ¦
_____________________________________ --------------------+ ¦
наличным覹 сч. ¦ ¦
Для зачисления на счет ______________ +-------------------+ ¦
Банк получателя _____________________ ¦ ¦ Общая ¦
Сумма прописью (руб.) _______________ ¦ +----------------
_____________________________________ ¦чеками со счетов ¦ Код отчетности
¦по перечню +--------T------¬
¦на обороте ¦сумма ¦код ¦
_____________________________________ L-------------------+--------+------+
Руководитель предприятия ____________ Кассир ___________ ¦ ¦ ¦
----------------------------------------------------------+--------+------+
Указанная выше сумма принята полностью Кассир ___________+--------+------+
Контролер_________+--------+------+
АКТ "_____"___________ _____ г. +--------+------+
¦Вид ¦ ¦
При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось: ¦опер. ¦ ¦
+--------+------+
наличными (руб.) ______________ чеками (руб.) _________ ¦Назн. ¦ ¦
¦плат. ¦ ¦
недостача недостача L--------+-------
_______________ ______________ ______________ _________
излишек (руб.) излишек (руб.)
неплатежных дефектных (руб.) _______
________________ ______________
фальшивых (руб.)
Кассир _______ Контролер _______ Представитель клиента _____ Подписи банка:
Кассир _______
Контролер ____
Оборотная сторона 2-го экземпляра
--------------------------------T-----------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег ¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T------------T-----+--------T----------------T-----T---------+
¦наименование¦ ¦ ¦номера ¦номера счетов и ¦ ¦отметки о¦
¦достоинств ¦ количество ¦сумма¦чеков и ¦наименование ¦сумма¦дефектных¦
¦ ¦ ¦ ¦серии ¦чекодателя ¦ ¦чеках ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
L--------+----------------+------
ИТОГО ИТОГО
---------------------------------------------------------------------------
3-й экз. 0402090005
КОПИЯ
препроводительной ведомости
к сумке с денежной выручкой № ___
"____"_____________ ______ г.
ДЕБЕТ Сумма
--------------------T---------------¬
От (кого) ___________________________ ¦№ сч. ¦ ¦
_____________________________________ L-------------------+ ¦
Получатель __________________________ КРЕДИТ ¦ ¦
_____________________________________ --------------------+ ¦
наличным覹 сч. ¦ ¦
Для зачисления на счет ______________ +-------------------+ ¦
Банк получателя _____________________ ¦чеками со счетов ¦ Общая ¦
Сумма прописью (руб.) _______________ ¦по перечню +----------------
_____________________________________ ¦на обороте ¦ Код отчетности
L-------------------+--------T------¬
¦сумма ¦код ¦
+--------+------+
Руководитель предприятия ____________ Кассир ___________ ¦ ¦ ¦
----------------------------------------------------------+--------+------+
+--------+------+
РАСПИСКА +--------+------+
+--------+------+
Опломбированную сумку № _________ без пересчета ¦Вид ¦ ¦
вложенных в нее денег принял инкассатор ¦опер. ¦ ¦
+--------+------+
Инкассатор __________________________ ¦Назн. ¦ ¦
(подпись разборчивая) ¦плат. ¦ ¦
L--------+-------
Печать участка (службы) инкассации с обозначением номера маршрута
"____"______________ ___ г.
Оборотная сторона 3-го экземпляра
-------------------------------------
К СВЕДЕНИЮ КЛИЕНТА ¦
--------------------------------------+
В сумку вкладывается для сдачи в банк¦
вся денежная выручка сверх¦
разрешенного банком лимита остатка¦
наличных денег. ¦
Денежная наличность подбирается по¦
достоинствам. Оттиск пломбира должен¦
быть ясным. ¦
При сдаче сумки с денежной выручкой¦
инкассатору требуйте от него: ¦Данный 3-й экземпляр остается у
предъявления удостоверения личности и¦предприятия в качестве квитанции в
доверенности на получение сумки и¦приеме сумки.
явочной карточки; ¦
выдачи порожней сумки, закрепленной¦
за предприятием, взамен сумки с¦
денежной выручкой; ¦
расписки на копии препроводительной¦
ведомости и наложения на ней ясной¦
печати в получении опломбированной¦
сумки. ¦
Бережно обращайтесь с сумкой. ¦
__________________________________________________________
Приложение 12
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
1-й экз. 0402090006
¦ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ
¦к сумке с денежной выручкой
¦станций железной дороги № ___
¦"____"____________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
----------T----------------T-------------¬
¦Станция ____________¦ ¦№ сч. ¦ ¦
¦ ¦ +----------------+ ¦
¦Ж/д ________________¦Код ¦ КРЕДИТ ¦ ¦
¦ L---------+----------------+ ¦
¦____________________ наличным覹 сч. ¦ ¦
¦ ----------+----------------+ ¦
Вкладывается¦Для зачисления ¦ ¦чеками со счетов¦ ¦
в сумку ¦на счет ____________¦ ¦по перечню на ¦ ¦
с выручкой ¦Банк получателя ____¦Код ¦обороте ¦ Общая ¦
¦ L---------+----------------+--------------
¦ ¦Код отчетности
¦ +-------T-----¬
¦Сумма ________________________________________ ¦ сумма ¦ код ¦
¦прописью (руб.)_______________________________ +-------+-----+
¦ +-------+-----+
¦ +-------+-----+
¦Начальник станции __ Кассир __________________ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------------------+-------+-----+
¦Указанная выше сумма Кассир __________________ ¦Вид ¦ ¦
¦принята полностью ¦опер. ¦ ¦
¦ Контролер _______________ +-------+-----+
¦ ¦Назн. ¦ ¦
¦АКТ № ___ от "____"__________ ____ г. ¦плат. ¦ ¦
¦ L-------+------
¦При вскрытии сумки и пересчете вложений
¦оказалось:
¦
¦наличными (руб.) ______ чеками (руб.) _______
¦
¦излишек излишек
¦________________ ______ ________________ _____
¦недостача (руб.) недостача (руб.)
¦
¦неплатежных дефектных (руб.) _____
¦________________ ______
¦сомнительных (руб.)
Кассир _______ Контролер _______ Представитель клиента _______
Оборотная сторона 1-го экземпляра
--------------------------------T-----------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег ¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T------------T-----+--------T----------------T-----T---------+
¦наименование¦ ¦ ¦номера ¦номера счетов и ¦ ¦отметки о¦
¦достоинств ¦ количество ¦сумма¦чеков и ¦наименование ¦сумма¦дефектных¦
¦ ¦ ¦ ¦серии ¦чекодателя ¦ ¦чеках ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
ВСЕГО ВСЕГО
---------------------------------------------------------------------------
2-й экз. 0402090006
¦НАКЛАДНАЯ
¦к сумке с денежной выручкой
¦станций железной дороги № ___
¦"____"____________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
----------T----------------T-------------¬
¦Станция ____________¦ ¦№ сч. ¦ ¦
¦ ¦ +----------------+ ¦
¦Ж/д ________________¦Код ¦ КРЕДИТ ¦ ¦
¦ L---------+----------------+ ¦
¦____________________ наличным覹 сч. ¦ ¦
¦ ----------+----------------+ ¦
После ¦Для зачисления ¦ ¦чеками со счетов¦ ¦
пересчета ¦на счет ____________¦ ¦по перечню на ¦ ¦
и зачисления¦Банк получателя ____¦Код ¦обороте ¦ Общая ¦
выручки ¦ L---------+----------------+--------------
отсылается ¦ ¦Код отчетности
управлению ¦ +-------T-----¬
дорог ¦Сумма ________________________________________ ¦ сумма ¦ код ¦
¦прописью (руб.)_______________________________ +-------+-----+
¦ +-------+-----+
¦ +-------+-----+
¦Начальник станции __ Кассир __________________ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------------------+-------+-----+
¦Указанная выше сумма Кассир __________________ ¦Вид ¦ ¦
¦принята полностью ¦опер. ¦ ¦
¦ Контролер _______________ +-------+-----+
¦ ¦Назн. ¦ ¦
¦АКТ № ___ от "____"__________ ____ г. ¦плат. ¦ ¦
¦ L-------+------
¦При вскрытии сумки и пересчете вложений
¦оказалось:
¦
¦наличными (руб.) ______ чеками (руб.) _______
¦
¦излишек излишек
¦________________ ______ ________________ _____
¦недостача (руб.) недостача (руб.)
¦
¦неплатежных дефектных (руб.) _____
¦________________ ______
¦сомнительных (руб.)
Кассир _______ Контролер _______ Представитель клиента _______
Оборотная сторона 2-го экземпляра
--------------------------------T-----------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег ¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T------------T-----+--------T----------------T-----T---------+
¦наименование¦ ¦ ¦номера ¦номера счетов и ¦ ¦отметки о¦
¦достоинств ¦ количество ¦сумма¦чеков и ¦наименование ¦сумма¦дефектных¦
¦ ¦ ¦ ¦серии ¦чекодателя ¦ ¦чеках ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
ВСЕГО ВСЕГО
---------------------------------------------------------------------------
3-й экз. 0402090006
¦КВИТАНЦИЯ
¦к сумке с денежной выручкой
¦станций железной дороги № ___
¦"____"____________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
----------T----------------T-------------¬
¦Станция ____________¦ ¦№ сч. ¦ ¦
¦ ¦ +----------------+ ¦
¦Ж/д ________________¦Код ¦ КРЕДИТ ¦ ¦
¦ L---------+----------------+ ¦
¦____________________ наличным覹 сч. ¦ ¦
¦ ----------+----------------+ ¦
Вкладывается¦Для зачисления ¦ ¦чеками со счетов¦ ¦
в сумку ¦на счет ____________¦ ¦по перечню на ¦ ¦
с выручкой и¦Банк получателя ____¦Код ¦обороте ¦ Общая ¦
после ¦ L---------+----------------+--------------
пересчета ¦ ¦Код отчетности
выручки ¦ +-------T-----¬
отсылается ¦Сумма ________________________________________ ¦ сумма ¦ код ¦
на станцию ¦прописью (руб.)_______________________________ +-------+-----+
железной ¦ +-------+-----+
дороги ¦ +-------+-----+
¦Начальник станции __ Кассир __________________ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------------------+-------+-----+
¦Указанная выше сумма Кассир __________________ ¦Вид ¦ ¦
¦принята полностью ¦опер. ¦ ¦
¦ Контролер _______________ +-------+-----+
¦ ¦Назн. ¦ ¦
¦АКТ "_____"___________ _____ г. ¦плат. ¦ ¦
¦ L-------+------
¦При вскрытии сумки и пересчете вложений
¦оказалось:
¦
¦наличными (руб.) ______ чеками (руб.) _______
¦
¦излишек излишек
¦________________ ______ ________________ _____
¦недостача (руб.) недостача (руб.)
¦
¦неплатежных дефектных (руб.) _____
¦________________ ______
¦сомнительных (руб.)
Кассир _______ Контролер _______ Представитель клиента _______
Оборотная сторона 3-го экземпляра
-------------------------------------
К СВЕДЕНИЮ КЛИЕНТА ¦
--------------------------------------+
В сумку вкладывается для сдачи в банк¦
вся денежная выручка сверх¦
разрешенного банком лимита остатка¦
наличных денег. ¦
Денежная наличность подбирается по¦
достоинствам. Оттиск пломбира должен¦
быть ясным. ¦
При сдаче сумки с денежной выручкой¦
инкассатору требуйте от него: ¦ Данный экземпляр остается у
предъявления удостоверения личности и¦предприятия в качестве квитанции в
доверенности на получение сумки и¦приеме сумки.
явочной карточки, заверенной печатью ¦
банка; ¦
выдачи порожней сумки, закрепленной¦
за предприятием, взамен сумки с¦
денежной выручкой; ¦
расписку на копии препроводительной¦
ведомости и наложения на ней ясной¦
печати в получении опломбированной¦
сумки. ¦
Бережно обращайтесь с сумкой. ¦
4-й экз. 0402090006
¦КОПИЯ
¦препроводительной ведомости
¦к сумке с денежной выручкой
¦станций железной дороги № ___
¦"____"____________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
----------T----------------T-------------¬
¦Станция ____________¦ ¦№ сч. ¦ ¦
¦ ¦ +----------------+ ¦
¦Ж/д ________________¦Код ¦ КРЕДИТ ¦ ¦
¦ L---------+----------------+ ¦
¦____________________ наличным覹 сч. ¦ ¦
¦ ----------+----------------+ ¦
Остается у ¦Для зачисления ¦ ¦чеками со счетов¦ ¦
начальника ¦на счет ____________¦ ¦по перечню на ¦ ¦
станции с ¦Банк получателя ____¦Код ¦обороте ¦ Общая ¦
распиской ¦ L---------+----------------+--------------
инкассатора ¦ ¦Код отчетности
банка в ¦ +-------T-----¬
приеме ¦Сумма ________________________________________ ¦ сумма ¦ код ¦
сумки с ¦прописью (руб.)_______________________________ +-------+-----+
выручкой ¦ +-------+-----+
¦ +-------+-----+
¦Начальник станции __ Кассир __________________ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------------------+-------+-----+
¦ ¦Вид ¦ ¦
¦ РАСПИСКА ¦опер. ¦ ¦
¦ +-------+-----+
¦Опломбированную сумку № ______ без пересчета ¦Назн. ¦ ¦
¦вложенных в нее денег и чеков принял ¦плат. ¦ ¦
¦инкассатор. L-------+------
¦
¦Инкассатор __________________________
¦ (подпись разборчивая)
Печать подразделения (службы) инкассации с обозначением
номера маршрута
"____"____________ _____ г.
Оборотная сторона 4-го экземпляра
--------------------------------T-----------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег ¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T------------T-----+--------T----------------T-----T---------+
¦наименование¦ ¦ ¦номера ¦номера счетов и ¦ ¦отметки о¦
¦достоинств ¦ количество ¦сумма¦чеков и ¦наименование ¦сумма¦дефектных¦
¦ ¦ ¦ ¦серии ¦чекодателя ¦ ¦чеках ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
ВСЕГО ВСЕГО
---------------------------------------------------------------------------
__________________________________________________________
Приложение 12 - с изменениями, внесенными постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 24 июня 2003 г. № 199.
Приложение 12
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
1-й экз. 0402090006
¦ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ
¦к сумке с денежной выручкой
¦станций железной дороги № ___
¦"____"____________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
----------T----------------T-------------¬
¦Станция ____________¦ ¦№ сч. ¦ ¦
¦ ¦ +----------------+ ¦
¦Ж/д ________________¦Код ¦ КРЕДИТ ¦ ¦
¦ L---------+----------------+ ¦
¦____________________ наличным覹 сч. ¦ ¦
¦ ----------+----------------+ ¦
Вкладывается¦Для зачисления ¦ ¦чеками со счетов¦ ¦
в сумку ¦на счет ____________¦ ¦по перечню на ¦ ¦
с выручкой ¦Банк получателя ____¦Код ¦обороте ¦ Общая ¦
¦ L---------+----------------+--------------
¦ ¦Код отчетности
¦ +-------T-----¬
¦Сумма ________________________________________ ¦ сумма ¦ код ¦
¦прописью (руб.)_______________________________ +-------+-----+
¦ +-------+-----+
¦ +-------+-----+
¦Начальник станции __ Кассир __________________ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------------------+-------+-----+
¦Указанная выше сумма Кассир __________________ ¦Вид ¦ ¦
¦принята полностью ¦опер. ¦ ¦
¦ Контролер _______________ +-------+-----+
¦ ¦Назн. ¦ ¦
¦АКТ № ___ от "____"__________ ____ г. ¦плат. ¦ ¦
¦ L-------+------
¦При вскрытии сумки и пересчете вложений
¦оказалось:
¦
¦наличными (руб.) ______ чеками (руб.) _______
¦
¦излишек излишек
¦________________ ______ ________________ _____
¦недостача (руб.) недостача (руб.)
¦
¦неплатежных дефектных (руб.) _____
¦________________ ______
¦фальшивых (руб.)
Кассир _______ Контролер _______ Представитель клиента _______
Оборотная сторона 1-го экземпляра
--------------------------------T-----------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег ¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T------------T-----+--------T----------------T-----T---------+
¦наименование¦ ¦ ¦номера ¦номера счетов и ¦ ¦отметки о¦
¦достоинств ¦ количество ¦сумма¦чеков и ¦наименование ¦сумма¦дефектных¦
¦ ¦ ¦ ¦серии ¦чекодателя ¦ ¦чеках ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
ВСЕГО ВСЕГО
---------------------------------------------------------------------------
2-й экз. 0402090006
¦НАКЛАДНАЯ
¦к сумке с денежной выручкой
¦станций железной дороги № ___
¦"____"____________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
----------T----------------T-------------¬
¦Станция ____________¦ ¦№ сч. ¦ ¦
¦ ¦ +----------------+ ¦
¦Ж/д ________________¦Код ¦ КРЕДИТ ¦ ¦
¦ L---------+----------------+ ¦
¦____________________ наличным覹 сч. ¦ ¦
¦ ----------+----------------+ ¦
После ¦Для зачисления ¦ ¦чеками со счетов¦ ¦
пересчета ¦на счет ____________¦ ¦по перечню на ¦ ¦
и зачисления¦Банк получателя ____¦Код ¦обороте ¦ Общая ¦
выручки ¦ L---------+----------------+--------------
отсылается ¦ ¦Код отчетности
управлению ¦ +-------T-----¬
дорог ¦Сумма ________________________________________ ¦ сумма ¦ код ¦
¦прописью (руб.)_______________________________ +-------+-----+
¦ +-------+-----+
¦ +-------+-----+
¦Начальник станции __ Кассир __________________ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------------------+-------+-----+
¦Указанная выше сумма Кассир __________________ ¦Вид ¦ ¦
¦принята полностью ¦опер. ¦ ¦
¦ Контролер _______________ +-------+-----+
¦ ¦Назн. ¦ ¦
¦АКТ № ___ от "____"__________ ____ г. ¦плат. ¦ ¦
¦ L-------+------
¦При вскрытии сумки и пересчете вложений
¦оказалось:
¦
¦наличными (руб.) ______ чеками (руб.) _______
¦
¦излишек излишек
¦________________ ______ ________________ _____
¦недостача (руб.) недостача (руб.)
¦
¦неплатежных дефектных (руб.) _____
¦________________ ______
¦фальшивых (руб.)
Кассир _______ Контролер _______ Представитель клиента _______
Оборотная сторона 2-го экземпляра
--------------------------------T-----------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег ¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T------------T-----+--------T----------------T-----T---------+
¦наименование¦ ¦ ¦номера ¦номера счетов и ¦ ¦отметки о¦
¦достоинств ¦ количество ¦сумма¦чеков и ¦наименование ¦сумма¦дефектных¦
¦ ¦ ¦ ¦серии ¦чекодателя ¦ ¦чеках ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
ВСЕГО ВСЕГО
---------------------------------------------------------------------------
3-й экз. 0402090006
¦КВИТАНЦИЯ
¦к сумке с денежной выручкой
¦станций железной дороги № ___
¦"____"____________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
----------T----------------T-------------¬
¦Станция ____________¦ ¦№ сч. ¦ ¦
¦ ¦ +----------------+ ¦
¦Ж/д ________________¦Код ¦ КРЕДИТ ¦ ¦
¦ L---------+----------------+ ¦
¦____________________ наличным覹 сч. ¦ ¦
¦ ----------+----------------+ ¦
Вкладывается¦Для зачисления ¦ ¦чеками со счетов¦ ¦
в сумку ¦на счет ____________¦ ¦по перечню на ¦ ¦
с выручкой и¦Банк получателя ____¦Код ¦обороте ¦ Общая ¦
после ¦ L---------+----------------+--------------
пересчета ¦ ¦Код отчетности
выручки ¦ +-------T-----¬
отсылается ¦Сумма ________________________________________ ¦ сумма ¦ код ¦
на станцию ¦прописью (руб.)_______________________________ +-------+-----+
железной ¦ +-------+-----+
дороги ¦ +-------+-----+
¦Начальник станции __ Кассир __________________ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------------------+-------+-----+
¦Указанная выше сумма Кассир __________________ ¦Вид ¦ ¦
¦принята полностью ¦опер. ¦ ¦
¦ Контролер _______________ +-------+-----+
¦ ¦Назн. ¦ ¦
¦АКТ "_____"___________ _____ г. ¦плат. ¦ ¦
¦ L-------+------
¦При вскрытии сумки и пересчете вложений
¦оказалось:
¦
¦наличными (руб.) ______ чеками (руб.) _______
¦
¦излишек излишек
¦________________ ______ ________________ _____
¦недостача (руб.) недостача (руб.)
¦
¦неплатежных дефектных (руб.) _____
¦________________ ______
¦фальшивых (руб.)
Кассир _______ Контролер _______ Представитель клиента _______
Оборотная сторона 3-го экземпляра
-------------------------------------
К СВЕДЕНИЮ КЛИЕНТА ¦
--------------------------------------+
В сумку вкладывается для сдачи в банк¦
вся денежная выручка сверх¦
разрешенного банком лимита остатка¦
наличных денег. ¦
Денежная наличность подбирается по¦
достоинствам. Оттиск пломбира должен¦
быть ясным. ¦
При сдаче сумки с денежной выручкой¦
инкассатору требуйте от него: ¦ Данный экземпляр остается у
предъявления удостоверения личности и¦предприятия в качестве квитанции в
доверенности на получение сумки и¦приеме сумки.
явочной карточки, заверенной печатью ¦
банка; ¦
выдачи порожней сумки, закрепленной¦
за предприятием, взамен сумки с¦
денежной выручкой; ¦
расписку на копии препроводительной¦
ведомости и наложения на ней ясной¦
печати в получении опломбированной¦
сумки. ¦
Бережно обращайтесь с сумкой. ¦
4-й экз. 0402090006
¦КОПИЯ
¦препроводительной ведомости
¦к сумке с денежной выручкой
¦станций железной дороги № ___
¦"____"____________ _____ г.
ДЕБЕТ Сумма
----------T----------------T-------------¬
¦Станция ____________¦ ¦№ сч. ¦ ¦
¦ ¦ +----------------+ ¦
¦Ж/д ________________¦Код ¦ КРЕДИТ ¦ ¦
¦ L---------+----------------+ ¦
¦____________________ наличным覹 сч. ¦ ¦
¦ ----------+----------------+ ¦
Остается у ¦Для зачисления ¦ ¦чеками со счетов¦ ¦
начальника ¦на счет ____________¦ ¦по перечню на ¦ ¦
станции с ¦Банк получателя ____¦Код ¦обороте ¦ Общая ¦
распиской ¦ L---------+----------------+--------------
инкассатора ¦ ¦Код отчетности
банка в ¦ +-------T-----¬
приеме ¦Сумма ________________________________________ ¦ сумма ¦ код ¦
сумки с ¦прописью (руб.)_______________________________ +-------+-----+
выручкой ¦ +-------+-----+
¦ +-------+-----+
¦Начальник станции __ Кассир __________________ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------------------+-------+-----+
¦ ¦Вид ¦ ¦
¦ РАСПИСКА ¦опер. ¦ ¦
¦ +-------+-----+
¦Опломбированную сумку № ______ без пересчета ¦Назн. ¦ ¦
¦вложенных в нее денег и чеков принял ¦плат. ¦ ¦
¦инкассатор. L-------+------
¦
¦Инкассатор __________________________
¦ (подпись разборчивая)
Печать участка (службы) инкассации с обозначением номера
маршрута
"____"____________ _____ г.
Оборотная сторона 4-го экземпляра
--------------------------------T-----------------------------------------¬
¦Купюрная опись сдаваемых денег ¦ Перечень представленных чеков ¦
+------------T------------T-----+--------T----------------T-----T---------+
¦наименование¦ ¦ ¦номера ¦номера счетов и ¦ ¦отметки о¦
¦достоинств ¦ количество ¦сумма¦чеков и ¦наименование ¦сумма¦дефектных¦
¦ ¦ ¦ ¦серии ¦чекодателя ¦ ¦чеках ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------------+------------+-----+--------+----------------+-----+---------+
ВСЕГО ВСЕГО
---------------------------------------------------------------------------
__________________________________________________________
Приложение 13
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
_________________________________ 0402090007
(наименование банка, предприятия)
ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ Указанные валютные и другие
к сумке с валютными и другими ценности под контролем
----- контролера приняты
мешку ----------
ценностями инкассатора
№ ___ "___" __________ ____ г. полностью с пересчетом(а)
Указанные валютные и другие --- ---
ценности на общую сумму в без
рублевом эквиваленте __________ с учетом расхождений,
(сумма перечисленных в нижеприведенном
_______________________________ акте (ненужное зачеркнуть).
цифрами и прописью) Кассовый
отправлены через инкассаторов работник _________ _____________
_______________________________ (подпись) (И.О.Фамилия)
(наименование банка) Контролер
в _____________________________ (инкассатор)________ _____________
(наименование банка, (подпись) (И.О.Фамилия)
_______________________________ М.П.*
обменного пункта) __________________
_______________________________ (дата)
(фамилия и инициалы АКТ
_______________________________ "___" _________________ ___ г.
работника обменного пункта)
Для зачисления на счет № ______
_______________________________
(наименование предприятия)
------------T----------T---------
Наименование¦ ¦ При вскрытии сумки (мешка) и
бланков ¦Количество¦ Номера пересчете вложенных валютных и
строгой ¦ ¦ других ценностей обнаружены:
отчетности ¦ ¦ недостача ________________________
------------+----------+--------- (наименование ценностей,
------------+----------+--------- __________________________________
------------+----------+--------- сумма (количество) по номиналу)
------------+----------+--------- излишек __________________________
------------+----------+--------- (наименование ценностей,
------------+----------+--------- __________________________________
------------+----------+--------- сумма (количество) по номиналу)
Мешок(ки) с бланками неплатежные
опломбировал и составил ------------ _____________________
препроводительную ведомость сомнительные (наименование
_________ _______________ __________________________________
(подпись) (И.О.Фамилия) ценностей, серия, номер,
Сумка (мешок) № __________ __________________________________
сформирована и опломбирована достоинство и общая сумма по
(пломбир № ____) __________________________________
____________ ______________ номиналу)
(подпись) (И.О.Фамилия) Кассовый
сдана _________ ______________ работник _________ _______________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) (И.О.Фамилия)
_________ ______________ Контролер
_________ ______________ (инкассатор)________ _____________
принята (подпись) (И.О.Фамилия)
инкассатором ______ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.**
____________________
(дата)
_____________________________
*Проставляется печать кассира обменного пункта.
**Проставляется печать инкассатора.
Оборотная сторона
ОПИСЬ
валютных и других ценностей, вложенных в инкассаторскую сумку*
----------T--------T------------T----------T------------T-----------
¦ ¦Наименование¦ ¦ ¦
Дебет ¦ Кредит ¦ валюты и ¦ Сумма по ¦ Сумма в ¦Замечания
¦ ¦ чеков (код ¦ номиналу ¦ рублях ¦ банка
¦ ¦ валюты) ¦ ¦ ¦
----------+--------+------------+----------+------------+-----------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6
----------+--------+------------+----------+------------+-----------
ИТОГО рублей
--------------------------------------------------------------------
______________________________
*Графы описи заполняются в зависимости от вида операций.
__________________________________________________________
Приложение 13 - с изменениями, внесенными постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 24 июня 2003 г. № 199.
Приложение 13
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
_________________________________ 0402090007
(наименование банка, предприятия)
ПРЕПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ Указанные валютные и другие
к сумке с валютными и другими ценности под контролем
----- контролера приняты
мешку ----------
ценностями инкассатора
№ ___ "___" __________ ____ г. полностью с пересчетом(а)
Указанные валютные и другие --- ---
ценности на общую сумму в без
рублевом эквиваленте __________ с учетом расхождений,
(сумма перечисленных в нижеприведенном
_______________________________ акте (ненужное зачеркнуть).
цифрами и прописью) Кассовый
отправлены через инкассаторов работник _________ _____________
_______________________________ (подпись) (И.О.Фамилия)
(наименование банка) Контролер
в _____________________________ (инкассатор)________ _____________
(наименование банка, (подпись) (И.О.Фамилия)
_______________________________ М.П.*
обменного пункта) __________________
_______________________________ (дата)
(фамилия и инициалы АКТ
_______________________________ "___" _________________ ___ г.
работника обменного пункта)
Для зачисления на счет № ______
_______________________________
(наименование предприятия)
------------T----------T---------
Наименование¦ ¦ При вскрытии сумки (мешка) и
бланков ¦Количество¦ Номера пересчете вложенных валютных и
строгой ¦блокнотов ¦блокнотов других ценностей обнаружены:
отчетности ¦ ¦ недостача ________________________
------------+----------+--------- (наименование ценностей,
------------+----------+--------- __________________________________
------------+----------+--------- сумма (количество) по номиналу)
------------+----------+--------- излишек __________________________
------------+----------+--------- (наименование ценностей,
------------+----------+--------- __________________________________
------------+----------+--------- сумма (количество) по номиналу)
Мешок(ки) с бланками неплатежные
опломбировал и составил ------------ _____________________
препроводительную ведомость сомнительные (наименование
_________ _______________ __________________________________
(подпись) (И.О.Фамилия) ценностей, серия, номер,
Сумка (мешок) № __________ __________________________________
сформирована и опломбирована достоинство и общая сумма по
(пломбир № ____) __________________________________
____________ ______________ номиналу)
(подпись) (И.О.Фамилия) Кассовый
сдана _________ ______________ работник _________ _______________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) (И.О.Фамилия)
_________ ______________ Контролер
_________ ______________ (инкассатор)________ _____________
принята (подпись) (И.О.Фамилия)
инкассатором ______ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.**
____________________
(дата)
_____________________________
*Проставляется печать кассира обменного пункта.
**Проставляется печать инкассатора.
Оборотная сторона
ОПИСЬ
валютных и других ценностей, вложенных в инкассаторскую сумку*
----------T--------T------------T----------T------------T-----------
¦ ¦Наименование¦ ¦ ¦
Дебет ¦ Кредит ¦ валюты и ¦ Сумма по ¦ Сумма в ¦Замечания
¦ ¦ чеков (код ¦ номиналу ¦ рублях ¦ банка
¦ ¦ валюты) ¦ ¦ ¦
----------+--------+------------+----------+------------+-----------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6
----------+--------+------------+----------+------------+-----------
ИТОГО рублей
--------------------------------------------------------------------
______________________________
*Графы описи заполняются в зависимости от вида операций, бланки
строгой отчетности не включаются.
__________________________________________________________
Приложение 14
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
_______________________________________________
(наименование подразделения (службы) инкассации 0402360111
выходной
М.П. подразделения (службы) Начальник подразделения (службы)
инкассации инкассации _____
Явочная карточка № __________
Номера закрепленных сумок __________________________________________
(указывается номер каждой сумки или с
____________________________________________________________________
номера по номер)
Препроводительные документы к сумкам сдаются за подписью ___________
(количество
_________ должностных лиц предприятия.
подписей)
МАРШРУТ № ______
____________________________________________________________________
(наименование предприятия (предпринимателя), в какую систему входит)
Адрес: __________________________ Номер телефона: __________________
На ________________ ____ года
(месяц)
------------------------T----T------T------T------T--------T--------
Текущий (расчетный) ¦ ¦Время ¦ ¦ ¦ ¦
счет № _______ ¦ ¦сдачи ¦Номер ¦Сумма ¦Номер ¦Подпись
Время окончания ¦ ¦выруч-¦сумки ¦денег,¦принятой¦должно-
торговли ____ч ____ мин.¦Дата¦ки ¦с ¦вло- ¦от ¦стного
Время заезда ¦ +-T----+денеж-¦жен- ¦инкас- ¦лица
инкассаторов __ч __ мин.¦ ¦ ¦ ¦ной ¦ных в ¦сатора ¦пред-
Время заезда ¦ ¦ ¦ ¦выруч-¦сумку ¦порожней¦при-
в воскресенье __ч _ мин.¦ ¦ч¦мин ¦кой ¦(руб.)¦сумки ¦ятия
Время заезда в _ч _ мин.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Способ обслуживания: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------------------------+----+-+----+------+------+--------+--------
Если выручка не сдана ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
инкассаторам, +----+-+----+------+------+--------+--------
должностное лицо ¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
предприятия обязано в +----+-+----+------+------+--------+--------
строке за эту дату ¦ 3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
указать причину несдачи +----+-+----+------+------+--------+--------
денег. ¦ 4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Исправления +----+-+----+------+------+--------+--------
допущенных ошибок ¦ 5 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
делаются путем +----+-+----+------+------+--------+--------
вычерчивания ошибочно ¦ 6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
сделанной надписи, а +----+-+----+------+------+--------+--------
надпись совершается на ¦ 7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
полях карточки. При +----+-+----+------+------+--------+--------
сдаче и получении двух и¦ 8 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
более сумок в графах +----+-+----+------+------+--------+--------
"Номер сумки с денежной ¦ 9 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
выручкой" и "Номер +----+-+----+------+------+--------+--------
принятой от инкассатора ¦ 10 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
порожней сумки" вместо +----+-+----+------+------+--------+--------
номеров указывается ¦ 11 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
прописью количество +----+-+----+------+------+--------+--------
сумок. ¦ 12 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Сдача денег при +----+-+----+------+------+--------+--------
повторном заезде ¦ 13 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
инкассаторов отмечается +----+-+----+------+------+--------+--------
в разделе "Повторные ¦ 14 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
заезды". Производить +----+-+----+------+------+--------+--------
записи инкассатору ¦ 15 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
запрещается. +----+-+----+------+------+--------+--------
¦ 16 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-+----+------+------+--------+--------
¦ 17 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-+----+------+------+--------+--------
¦ 18 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-+----+------+------+--------+--------
¦ 19 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-+----+------+------+--------+--------
¦ 20 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-+----+------+------+--------+--------
¦ 21 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-+----+------+------+--------+--------
¦ 22 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-+----+------+------+--------+--------
¦ 23 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----+-+----+------+------+--------+--------
Оборотная сторона
----------T---------T--------T-----------T-----------T--------------
¦ Время ¦ Номер ¦ Сумма ¦ Номер ¦ Подпись
¦ сдачи ¦сумки с ¦ денег, ¦принятой от¦должностного
Дата ¦ выручки ¦денежной¦ вложенных ¦инкассатора¦ лица
+----T----+выручкой¦ в сумку ¦ порожней ¦предприятия
¦ ч ¦мин ¦ ¦ (руб.) ¦ сумки ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
24 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
25 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
26 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
27 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
28 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
29 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
30 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
31 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
ИТОГО ______________________________________________________________
(проинкассировано одним заездом)
Повторные заезды
---------T---------T--------T---------T--------T---------T---------¬
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------+--------+---------+--------+---------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------+--------+---------+--------+---------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------+--------+---------+--------+---------+---------+
ИТОГО ______________________________________________________________
(проинкассировано повторным заездом)
ВСЕГО ______________________________________________________________
(проинкассировано за месяц рублей)
Проверил ___________________________________________________________
(начальник подразделения (службы) инкассации)
__________________________________________________________
Приложение 14 - с изменениями, внесенными постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 24 июня 2003 г. № 199.
Приложение 14
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
__________________________________________
(наименование участка (службы) инкассации) 0402360111
выходной
М.П. участка (службы) Начальник участка (службы) инкассации _____
инкассации
Явочная карточка № __________
Номера закрепленных сумок __________________________________________
(указывается номер каждой сумки или с
____________________________________________________________________
номера по номер)
Препроводительные документы к сумкам сдаются за подписью ___________
(количество
_________ должностных лиц предприятия.
подписей)
МАРШРУТ № ______
____________________________________________________________________
(наименование предприятия (предпринимателя), в какую систему входит)
Адрес: __________________________ Номер телефона: __________________
На ________________ ____ года
(месяц)
------------------------T----T------T------T------T--------T--------
Текущий (расчетный) ¦ ¦Время ¦ ¦ ¦ ¦
счет № _______ ¦ ¦сдачи ¦Номер ¦Сумма ¦Номер ¦Подпись
Время окончания ¦ ¦выруч-¦сумки ¦денег,¦принятой¦должно-
торговли ____ч ____ мин.¦Дата¦ки ¦с ¦вло- ¦от ¦стного
Время заезда ¦ +-T----+денеж-¦жен- ¦инкас- ¦лица
инкассаторов __ч __ мин.¦ ¦ ¦ ¦ной ¦ных в ¦сатора ¦пред-
Время заезда ¦ ¦ ¦ ¦выруч-¦сумку ¦порожней¦при-
в воскресенье __ч _ мин.¦ ¦ч¦мин ¦кой ¦(руб.)¦сумки ¦ятия
Время заезда в _ч _ мин.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Способ обслуживания: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------------------------+----+-+----+------+------+--------+--------
Если выручка не сдана ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
инкассаторам, +----+-+----+------+------+--------+--------
должностное лицо ¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
предприятия обязано в +----+-+----+------+------+--------+--------
строке за эту дату ¦ 3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
указать причину несдачи +----+-+----+------+------+--------+--------
денег. ¦ 4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Исправления +----+-+----+------+------+--------+--------
допущенных ошибок ¦ 5 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
делаются путем +----+-+----+------+------+--------+--------
вычерчивания ошибочно ¦ 6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
сделанной надписи, а +----+-+----+------+------+--------+--------
надпись совершается на ¦ 7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
полях карточки. При +----+-+----+------+------+--------+--------
сдаче и получении двух и¦ 8 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
более сумок в графах +----+-+----+------+------+--------+--------
"Номер сумки с денежной ¦ 9 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
выручкой" и "Номер +----+-+----+------+------+--------+--------
принятой от инкассатора ¦ 10 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
порожней сумки" вместо +----+-+----+------+------+--------+--------
номеров указывается ¦ 11 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
прописью количество +----+-+----+------+------+--------+--------
сумок. ¦ 12 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Сдача денег при +----+-+----+------+------+--------+--------
повторном заезде ¦ 13 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
инкассаторов отмечается +----+-+----+------+------+--------+--------
в разделе "Повторные ¦ 14 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
заезды". Производить +----+-+----+------+------+--------+--------
записи инкассатору ¦ 15 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
запрещается. +----+-+----+------+------+--------+--------
¦ 16 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-+----+------+------+--------+--------
¦ 17 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-+----+------+------+--------+--------
¦ 18 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-+----+------+------+--------+--------
¦ 19 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-+----+------+------+--------+--------
¦ 20 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-+----+------+------+--------+--------
¦ 21 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-+----+------+------+--------+--------
¦ 22 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-+----+------+------+--------+--------
¦ 23 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----+-+----+------+------+--------+--------
Оборотная сторона
----------T---------T--------T-----------T-----------T--------------
¦ Время ¦ Номер ¦ Сумма ¦ Номер ¦ Подпись
¦ сдачи ¦сумки с ¦ денег, ¦принятой от¦должностного
Дата ¦ выручки ¦денежной¦ вложенных ¦инкассатора¦ лица
+----T----+выручкой¦ в сумку ¦ порожней ¦предприятия
¦ ч ¦мин ¦ ¦ (руб.) ¦ сумки ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
24 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
25 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
26 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
27 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
28 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
29 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
30 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
31 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------+----+----+--------+-----------+-----------+--------------
ИТОГО ______________________________________________________________
(проинкассировано одним заездом)
Повторные заезды
---------T---------T--------T---------T--------T---------T---------¬
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------+--------+---------+--------+---------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------+--------+---------+--------+---------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------+--------+---------+--------+---------+---------+
ИТОГО ______________________________________________________________
(проинкассировано повторным заездом)
ВСЕГО ______________________________________________________________
(проинкассировано за месяц рублей)
Проверил ___________________________________________________________
(начальник подразделения (службы) инкассации)
__________________________________________________________
Приложение 15
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402190143
ЖУРНАЛ
учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок
Маршрут (заезд) № ___________
---T------T---------T------T------T-----T------T--------T-----T------
¦ ¦Сумма по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Сумма по¦ ¦
¦Номера¦сопрово- ¦ ¦ ¦ ¦Номера¦сопрово-¦ ¦
№ ¦сумок ¦дительным¦Сумма ¦Приме-¦ ¦сумок ¦дитель- ¦Сумма¦Приме-
п/п¦ или ¦докумен- ¦чеков ¦чание ¦№ п/п¦ или ¦ным ¦чеков¦чание
¦мешков¦там ¦ ¦ ¦ ¦мешков¦докумен-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦там ¦ ¦
---+------+---------+------+------+-----+------+--------+-----+------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10
---+------+---------+------+------+-----+------+--------+-----+------
ИТОГО
---------------------------------------------------------------------
Указанные опломбированные сумки (мешки) в количестве __________
(прописью)
_______________________________________________________________ штук
на объявленную общую сумму _________________________________________
(сумма
_______________________________________________________________ руб.
прописью)
и сопроводительные документы к ним по данному маршруту (заезду)
приняты в исправной упаковке от инкассаторов _______________________
(фамилии, инициалы)
____________________________________________________________________
Кроме того, принято ________________________ порожних сумок (мешков)
(количество цифрами)
за номерами ________________________________________________________
Количество и номера сданных инкассаторами сумок (мешков) с
ценностями соответствуют их количеству и номерам по записям в
явочных карточках и сопроводительных документах. Сумма, указанная в
явочных карточках и сопроводительных документах, соответствует сумме
по настоящему журналу.
Сдали инкассаторы ______________
(подпись)
______________
Приняли:
кассир ____________________________
(подпись)
бухгалтер-контролер ________________
(подпись)
____________________ ___ ч ____ мин
(дата)
Проверка соответствия количества сданных инкассаторами сумок
(мешков) в кассу банка количеству принятых ими сумок (мешков) от
предприятий и касс банка при предприятиях произведена.
Начальник подразделения (службы) инкассации
(дежурный инкассатор) _________________________
(подпись)
________________________
(дата)
__________________________________________________________
Приложение 15 - с изменениями, внесенными постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 24 июня 2003 г. № 199.
Приложение 15
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402190143
ЖУРНАЛ
учета принятых сумок (мешков) с ценностями и порожних сумок
Маршрут (заезд) № ___________
---T------T---------T------T------T-----T------T--------T-----T------
¦ ¦Сумма по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Сумма по¦ ¦
¦Номера¦сопрово- ¦ ¦ ¦ ¦Номера¦сопрово-¦ ¦
№ ¦сумок ¦дительным¦Сумма ¦Приме-¦ ¦сумок ¦дитель- ¦Сумма¦Приме-
п/п¦ или ¦докумен- ¦чеков ¦чание ¦№ п/п¦ или ¦ным ¦чеков¦чание
¦мешков¦там ¦ ¦ ¦ ¦мешков¦докумен-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦там ¦ ¦
---+------+---------+------+------+-----+------+--------+-----+------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10
---+------+---------+------+------+-----+------+--------+-----+------
ИТОГО
---------------------------------------------------------------------
Указанные опломбированные сумки (мешки) в количестве __________
(прописью)
_______________________________________________________________ штук
на объявленную общую сумму _________________________________________
(сумма
_______________________________________________________________ руб.
прописью)
и сопроводительные документы к ним по данному маршруту (заезду)
приняты в исправной упаковке от инкассаторов _______________________
(фамилии, инициалы)
____________________________________________________________________
Кроме того, принято ________________________ порожних сумок (мешков)
(количество цифрами)
за номерами ________________________________________________________
Количество и номера сданных инкассаторами сумок (мешков) с
ценностями соответствуют их количеству и номерам по записям в
явочных карточках и сопроводительных документах. Сумма, указанная в
явочных карточках и сопроводительных документах, соответствует сумме
по настоящему журналу.
Сдали инкассаторы ______________
(подпись)
______________
Приняли:
кассир ____________________________
(подпись)
бухгалтер-контролер ________________
(подпись)
____________________ ___ ч ____ мин
(дата)
Проверка соответствия количества сданных инкассаторами сумок
(мешков) в кассу банка количеству принятых ими сумок (мешков) от
предприятий и касс банка при предприятиях произведена.
Начальник участка (службы) инкассации
(дежурный инкассатор) _________________________
(подпись)
________________________
(дата)
__________________________________________________________
Приложение 16
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402830144
СПРАВКА
о выданных инкассаторам сумках (мешках), явочных карточках
"___" ___________ ___ г.
Сообщаю, что инкассаторам, обслуживающим указанные маршруты
(заезды), на "___" __________ ___ г. выдано:
-----------T---------------T------------T------------T------------
Маршрут ¦ Фамилия ¦ Количество ¦Фамилия ¦ Количество
(заезд) ¦ старшего ¦ сумок ¦инкассатора-¦ явочных
№ ___ ¦ бригады ¦ (мешков) ¦сборщика ¦ карточек
-----------+---------------+------------+------------+------------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5
-----------+---------------+------------+------------+------------
ИТОГО выдано _______________________________________ сумок (мешков)
(количество цифрами и прописью)
Начальник подразделения (службы) инкассации
(дежурный инкассатор) ______________________
(подпись)
____________________
(дата)
__________________________________________________________
Приложение 16 - с изменениями, внесенными постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 24 июня 2003 г. № 199.
Приложение 16
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402830144
СПРАВКА
о выданных инкассаторам сумках (мешках), явочных карточках
"___" ___________ ___ г.
Сообщаю, что инкассаторам, обслуживающим указанные маршруты
(заезды), на "___" __________ ___ г. выдано:
-----------T---------------T------------T------------T------------
Маршрут ¦ Фамилия ¦ Количество ¦Фамилия ¦ Количество
(заезд) ¦ старшего ¦ сумок ¦инкассатора-¦ явочных
№ ___ ¦ бригады ¦ (мешков) ¦сборщика ¦ карточек
-----------+---------------+------------+------------+------------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5
-----------+---------------+------------+------------+------------
ИТОГО выдано _______________________________________ сумок (мешков)
(количество цифрами и прописью)
Начальник участка (службы) инкассации
(дежурный инкассатор) ______________________
(подпись)
____________________
(дата)
__________________________________________________________
Приложение 17
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402830145
СПРАВКА
о принятых вечерней кассой сумках (мешках) с ценностями
и порожних сумках
за "___" __________ ___ г.
Всего по _______________________________________ маршрутам (заездам)
(номера маршрутов)
принято кассой ______________________________________ сумок (мешков)
(количество цифрами и прописью)
на объявленную сумму (руб.) ________________________________________
(сумма цифрами и прописью)
____________________________________________________________________
Кроме того, получено _______________________________ порожних сумок
(количество цифрами и прописью)
(мешков)
Кассир __________________________
(подпись)
Бухгалтер-контролер __________________________
(подпись)
Принято "__"______ __ г. для пересчета _____________________________
(количество цифрами и прописью)
сумок (мешков) и такое же количество накладных к ним на сумму ______
_______________________________________________________________ руб.
(сумма цифрами и прописью)
Контролер счетной бригады __________________
(подпись)
Эта расписка повторяется по количеству счетных бригад.
Порожние сумки (мешки) ______________________________________ принял
(количество цифрами и прописью)
работник, возглавляющий кассу пересчета.
Работник, возглавляющий кассу пересчета ____________________________
(подпись)
Оборотная сторона
В результате пересчета сумок с денежной наличностью оказалось:
денежной наличности в белорусских рублях на сумму (руб.) ___________
иностранной
валюты: ____________________ ___________________ ___________________
(наименование (код) (сумма по номиналу) (сумма в рублевом
валюты) эквиваленте)
____________________ ___________________ ___________________
____________________ ___________________ ___________________
ИТОГО ______________________________
(сумма в рублевом эквиваленте)
Чеков на сумму (руб.) _______________________
-------T---------------T---------------T---------------T---------------
Наиме- ¦ ¦ ¦ ¦
нование¦ Недостачи ¦ Излишки ¦ Неплатежные ¦ Сомнительные
ценно- ¦ ¦ ¦ ¦
стей ¦ ¦ ¦ ¦
-------+--------T------+--------T------+--------T------+--------T------
наиме- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
нование¦сумма по¦сумма ¦сумма по¦сумма ¦сумма по¦сумма ¦сумма по¦сумма
(код) ¦номиналу¦в руб.¦номиналу¦в руб.¦номиналу¦в руб.¦номиналу¦в руб.
валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-------+--------+------+--------+------+--------+------+--------+------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9
-------+--------+------+--------+------+--------+------+--------+------
Денежная наличность в белорусских рублях и иностранной валюте
на сумму (руб.) ____________________________________________________
(прописью)
принята и зачислена в оборотную кассу.
Заведующий кладовой ценностей ________________________
(подпись)
Проверено:
главный бухгалтер
(лицо, им уполномоченное) ___________________________
(подпись)
__________________________________________________________
Приложение 17 - с изменениями, внесенными постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 24 июня 2003 г. № 199.
Приложение 17
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402830145
СПРАВКА
о принятых вечерней кассой сумках (мешках) с ценностями
и порожних сумках
за "___" __________ ___ г.
Всего по _______________________________________ маршрутам (заездам)
(номера маршрутов)
принято кассой ______________________________________ сумок (мешков)
(количество цифрами и прописью)
на объявленную сумму (руб.) ________________________________________
(сумма цифрами и прописью)
____________________________________________________________________
Кроме того, получено _______________________________ порожних сумок
(количество цифрами и прописью)
(мешков)
Кассир __________________________
(подпись)
Бухгалтер-контролер __________________________
(подпись)
Принято "__"______ __ г. для пересчета _____________________________
(количество цифрами и прописью)
сумок (мешков) и такое же количество накладных к ним на сумму ______
_______________________________________________________________ руб.
(сумма цифрами и прописью)
Контролер счетной бригады __________________
(подпись)
Эта расписка повторяется по количеству счетных бригад.
Порожние сумки (мешки) ______________________________________ принял
(количество цифрами и прописью)
работник, возглавляющий кассу пересчета.
Работник, возглавляющий кассу пересчета ____________________________
(подпись)
Оборотная сторона
В результате пересчета сумок с денежной наличностью оказалось:
денежной наличности в белорусских рублях на сумму (руб.) ___________
иностранной
валюты: ____________________ ___________________ ___________________
(наименование (код) (сумма по номиналу) (сумма в рублевом
валюты) эквиваленте)
____________________ ___________________ ___________________
____________________ ___________________ ___________________
ИТОГО ______________________________
(сумма в рублевом эквиваленте)
Чеков на сумму (руб.) _______________________
-------T---------------T---------------T---------------T---------------
Наиме- ¦ ¦ ¦ ¦
нование¦ Недостачи ¦ Излишки ¦ Неплатежные ¦ Фальшивые
ценно- ¦ ¦ ¦ ¦
стей ¦ ¦ ¦ ¦
-------+--------T------+--------T------+--------T------+--------T------
наиме- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
нование¦сумма по¦сумма ¦сумма по¦сумма ¦сумма по¦сумма ¦сумма по¦сумма
(код) ¦номиналу¦в руб.¦номиналу¦в руб.¦номиналу¦в руб.¦номиналу¦в руб.
валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-------+--------+------+--------+------+--------+------+--------+------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9
-------+--------+------+--------+------+--------+------+--------+------
Денежная наличность в белорусских рублях и иностранной валюте
на сумму (руб.) ____________________________________________________
(прописью)
принята и зачислена в оборотную кассу.
Заведующий кладовой ценностей ________________________
(подпись)
Проверено:
главный бухгалтер
(лицо, им уполномоченное) ___________________________
(подпись)
__________________________________________________________
Приложение 18
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
_______________________________ 0402090135
(наименование банка)
КОНТРОЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ
по пересчету денежной выручки
за "____" _____________ ___ г.
Принято на пересчет в начале рабочего дня ________ сумок (мешков) на
объявленную сумму _____ руб.
Принято на пересчет в течение рабочего дня _______ сумок (мешков) на
объявленную сумму _____ руб.
Передано контролерам других счетных бригад _______ сумок (мешков) на
объявленную сумму _____ руб.
_______________________________ ___________________________________
(фамилия, инициалы контролера Всего пересчитано __ сумок (мешков)
счетной бригады) на сумму ___ руб.
-----------------------------------T-----------------------------------
Фамилия кассира-счетчика __________¦Фамилия кассира-счетчика __________
-----T------T-----T-----T-----T----+-----T------T-----T-----T-----T----
¦Факти-¦ ¦ ¦Де- ¦Сум-¦ ¦Факти-¦ ¦ ¦Де- ¦Сум-
Номер¦ческая¦Изли-¦Недо-¦фект-¦ма ¦Номер¦ческая¦Изли-¦Недо-¦фект-¦ма
сумки¦сумма ¦шек ¦стача¦ные ¦че- ¦сумки¦сумма ¦шек ¦стача¦ные ¦че-
¦вложе-¦ ¦ ¦банк-¦ков ¦ ¦вложе-¦ ¦ ¦банк-¦ков
¦ния ¦ ¦ ¦ноты ¦ ¦ ¦ния ¦ ¦ ¦ноты ¦
-----+------+-----+-----+-----+----+-----+------+-----+-----+-----+-----
ИТОГО ИТОГО
------------------------------------------------------------------------
Всего пересчитано денежной выручки (руб.) _________ ______________
(цифрами) (прописью)
при этом выявлено:
недостач (руб.) __________ __________________________
(цифрами) (прописью)
излишков (руб.) __________ __________________________
(цифрами) (прописью)
сомнительных и неплатежных банкнот (руб.) _________ _________________
(цифрами) (прописью)
Контролер ________________ Кассир ________________
(подпись) (подпись)
__________________________________________________________
Приложение 18 - с изменениями, внесенными постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 24 июня 2003 г. № 199.
Приложение 18
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
_______________________________ 0402090135
(наименование банка)
КОНТРОЛЬНАЯ ВЕДОМОСТЬ
по пересчету денежной выручки
за "____" _____________ ___ г.
Принято на пересчет в начале рабочего дня ________ сумок (мешков) на
объявленную сумму _____ руб.
Принято на пересчет в течение рабочего дня _______ сумок (мешков) на
объявленную сумму _____ руб.
Передано контролерам других счетных бригад _______ сумок (мешков) на
объявленную сумму _____ руб.
_______________________________ ___________________________________
(фамилия, инициалы контролера Всего пересчитано __ сумок (мешков)
счетной бригады) на сумму ___ руб.
-----------------------------------T-----------------------------------
Фамилия кассира-счетчика __________¦Фамилия кассира-счетчика __________
-----T------T-----T-----T-----T----+-----T------T-----T-----T-----T----
¦Факти-¦ ¦ ¦Де- ¦Сум-¦ ¦Факти-¦ ¦ ¦Де- ¦Сум-
Номер¦ческая¦Изли-¦Недо-¦фект-¦ма ¦Номер¦ческая¦Изли-¦Недо-¦фект-¦ма
сумки¦сумма ¦шек ¦стача¦ные ¦че- ¦сумки¦сумма ¦шек ¦стача¦ные ¦че-
¦вложе-¦ ¦ ¦банк-¦ков ¦ ¦вложе-¦ ¦ ¦банк-¦ков
¦ния ¦ ¦ ¦ноты ¦ ¦ ¦ния ¦ ¦ ¦ноты ¦
-----+------+-----+-----+-----+----+-----+------+-----+-----+-----+-----
ИТОГО ИТОГО
------------------------------------------------------------------------
Всего пересчитано денежной выручки (руб.) _________ ______________
(цифрами) (прописью)
при этом выявлено:
недостач (руб.) __________ __________________________
(цифрами) (прописью)
излишков (руб.) __________ __________________________
(цифрами) (прописью)
фальшивых и неплатежных банкнот (руб.) _________ _________________
(цифрами) (прописью)
Контролер ________________ Кассир ________________
(подпись) (подпись)
__________________________________________________________
Приложение 19
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402090136
СВОДНАЯ ВЕДОМОСТЬ
по пересчету денежной выручки станций железной дороги
за "___" ______________ ___ г.
-------T-------T------T-------T--------------------------T----------
¦Наиме- ¦ ¦ За ¦ Сумма поступлений ¦
Шифр ¦нование¦Номера¦ какое +----------T--------T------+Примечание
станций¦станций¦мешков¦ число ¦ денежная ¦ чеки ¦итого ¦
¦ ¦ ¦выручка¦наличность¦ ¦ ¦
-------+-------+------+-------+----------+--------+------+----------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8
-------+-------+------+-------+----------+--------+------+----------
ИТОГО
--------------------------------------------------------------------
Всего пересчитано денежной выручки _________________________________
(цифрами)
____________________________________________________________________
(прописью)
при этом выявлено:
недостач (руб.) ___________ ___________________________
(цифрами) (прописью)
излишков (руб.) __________ ___________________________
(цифрами) (прописью)
сомнительых и неплатежных банкнот (руб.) _________ ___________________
(цифрами) (прописью)
Контролер __________________ Кассир _____________________
(подпись) (подпись)
__________________________________________________________
Приложение 19 - с изменениями, внесенными постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 24 июня 2003 г. № 199.
Приложение 19
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402090136
СВОДНАЯ ВЕДОМОСТЬ
по пересчету денежной выручки станций железной дороги
за "___" ______________ ___ г.
-------T-------T------T-------T--------------------------T----------
¦Наиме- ¦ ¦ За ¦ Сумма поступлений ¦
Шифр ¦нование¦Номера¦ какое +----------T--------T------+Примечание
станций¦станций¦мешков¦ число ¦ денежная ¦ чеки ¦итого ¦
¦ ¦ ¦выручка¦наличность¦ ¦ ¦
-------+-------+------+-------+----------+--------+------+----------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8
-------+-------+------+-------+----------+--------+------+----------
ИТОГО
--------------------------------------------------------------------
Всего пересчитано денежной выручки _________________________________
(цифрами)
____________________________________________________________________
(прописью)
при этом выявлено:
недостач (руб.) ___________ ___________________________
(цифрами) (прописью)
излишков (руб.) __________ ___________________________
(цифрами) (прописью)
фальшивых и неплатежных банкнот (руб.) _________ ___________________
(цифрами) (прописью)
Контролер __________________ Кассир _____________________
(подпись) (подпись)
__________________________________________________________
Приложение 20
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402380120
________________________________________________________
(наименование банка)
КНИГА
учета выдачи ценностей из кладовой и обратной
их сдачи в кладовую*
Начата "____"_______________ ____ г.
Окончена "____"_____________ ____ г.
----T------------T------------T--------T------------T---------------
¦ ¦Достоинство ¦ ¦ ¦ Расписка лиц,
¦ ¦ и сумма ¦ Для ¦ Фамилия и ¦ ответственных
¦ ¦ ценностей ¦ какой ¦ распиcка ¦за сохранность
Дата¦Наименование¦ по видам ¦ цели ¦ кассира за ¦ ценностей, в
¦ ценностей ¦(цифрами) и ¦ выданы ¦общую сумму ¦ принятии
¦ ¦общая сумма ¦ценности¦ полученных ¦ ценностей
¦ ¦ (цифрами и ¦ ¦ ценностей ¦ обратно в
¦ ¦ прописью) ¦ ¦ ¦ хранилище
----+------------+------------+--------+------------+---------------
Приложение 21
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
Примерная форма
ДОГОВОР № ____
на кассовое обслуживание банка Республики Беларусь
г. _________ "___"____________ ___ г.
Национальный банк Республики Беларусь, именуемый в дальнейшем
"Национальный банк", в лице ________________________________________
(должность,
____________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество)
действующего на основании __________________________________________
с одной стороны, и _________________________________________________
(наименование банка)
именуемый в дальнейшем "Банк", в лице ______________________________
(должность,
____________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество)
действующего на основании __________________________________________
с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.
1. Национальный банк осуществляет прием от Банка, подготовку и
выдачу ему денежной наличности в течение банковского дня в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
2. Национальный банк принимает от Банка денежную наличность,
сформированную и упакованную в соответствии с требованиями
нормативных правовых актов Национального банка, в сумме, указанной в
сопроводительных документах, и в тот же день зачисляет ее на
соответствующий счет, открытый на балансе Банка.
3. Национальный банк выдает денежную наличность Банку в срок
_____________ только после зачисления эквивалентной суммы на
соответствующий счет Банка, открытый в Национальном банке. Выдача
денежной наличности осуществляется только в упаковке Национального
банка.
4. Национальный банк взимает плату с Банка за услуги по
пересчету, формированию и упаковке денежной наличности из расчета
установленного Национальным банком тарифа за каждую тысячу рублей.
5. Банк оплачивает услуги по пересчету, формированию и упаковке
денежной наличности на основании платежного требования Национального
банка ______________________________________________________________
(указывается срок оплаты)
За несвоевременную оплату оказанных услуг Банк уплачивает
Национальному банку пеню в размере ___% от суммы просроченных
платежей за каждый день просрочки.
6. Суммы недостач, неплатежных и сомнительных банкнот,
обнаруженных в упаковке Банка при пересчете денежной наличности
Национальным банком, а также суммы штрафа за повторный пересчет
пачки банкнот по вине Банка (обнаружение излишка, недостачи,
неплатежной или сомнительной банкноты) взыскиваются с Банка на
основании актов о недостаче (излишке) денежных знаков в пачках и
мешках согласно приложению 4 к Инструкции по организации кассовой
работы в Национальном банке Республики Беларусь, утвержденной
постановлением Совета директоров Национального банка Республики
Беларусь от 28 февраля 2002 г. № 67.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 6 приложения 21 - с изменениями,
внесенными постановлением Совета директоров Национального
банка Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
6. Суммы недостач, неплатежных и фальшивых банкнот,
обнаруженных в упаковке Банка при пересчете денежной
наличности Национальным банком, а также суммы штрафа за
повторный пересчет пачки банкнот по вине Банка (обнаружение
излишка, недостачи, неплатежной или фальшивой банкноты)
взыскиваются с Банка на основании актов о недостаче
(излишке) денежных знаков в пачках и мешках согласно
приложению 4 к Инструкции по организации кассовой работы в
Национальном банке Республики Беларусь, утвержденной
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 28 февраля 2002 г. № 67.
__________________________________________________________
Суммы излишков денежной наличности, обнаруженные при пересчете,
зачисляются на соответствующий счет Банка.
За повторный пересчет Национальным банком денежной наличности
по вине Банка последний уплачивает штраф в размере ___% от повторно
пересчитанной суммы.
Представитель Банка может присутствовать при пересчете сданной
им денежной наличности.
7. Стороны согласовывают сумму, дату, время, а также способ
сдачи и получения денежной наличности ______________________________
(указывается способ
____________________________________________________________________
(форма) согласования)
8. Банк имеет право пересчитать полистно полученную от
Национального банка денежную наличность в присутствии кассового
работника Национального банка.
9. Национальный банк не принимает претензии Банка и не несет
ответственность, если недостача денежной наличности, неплатежные или
сомнительные банкноты в полученных Банком по денежным чекам деньгах
выявлены при пересчете денежной наличности в отсутствие
представителя Национального банка или вне помещения Национального
банка.
__________________________________________________________
Пункт 9 приложения 21 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
9. Национальный банк не принимает претензии Банка и не
несет ответственность, если недостача денежной наличности,
неплатежные или фальшивые банкноты в полученных Банком по
денежным чекам деньгах выявлены при пересчете денежной
наличности в отсутствие представителя Национального банка
или вне помещения Национального банка.
__________________________________________________________
10. Стороны несут ответственность за сохранение в секрете и
неразглашение третьим лицам конфиденциальной информации, ставшей им
известной при исполнении настоящего договора.
11. Все изменения и дополнения настоящего договора производятся
по соглашению сторон в письменной форме.
12. Не урегулированные сторонами споры и разногласия, возникшие
в процессе исполнения настоящего договора, разрешаются в
хозяйственном суде в соответствии с законодательством Республики
Беларусь.
13. Настоящий договор вступает в силу с момента подписания его
сторонами и действует _________
14. Настоящий договор может быть расторгнут по инициативе любой
из сторон с уведомлением другой стороны в письменной форме за
_________ дней до расторжения. При этом сторонами производятся
взаимозачеты на дату расторжения настоящего договора.
15. По всем остальным вопросам, не предусмотренным настоящим
договором, стороны руководствуются законодательством Республики
Беларусь.
16. Договор составлен на русском языке на _____ листах в ____
экземплярах, по одному для каждой стороны.
17. Юридические адреса и банковские реквизиты сторон:
Национальный банк __________________________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
Банк _______________________________________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
Национальный Банк _________ ________________
банк _________ _____________ (подпись) (И.О.Фамилия)
(подпись) (И.О.Фамилия) М.П.
М.П.
____________________ __________________
(дата) (дата)
Приложение 22
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402540102
--------------T--------------¬
РАСХОДНЫЙ ¦ Место для ¦№ _________ ¦
КАССОВЫЙ ОРДЕР № ____ ¦ наклейки ¦ талон ¦
"__"______________ ___ г. ¦ талона ¦ в кассу ¦
Выдать ______________________________+-------------+--------------+
_____________________________________¦ ДЕБЕТ ¦ Сумма ¦
Наименование банка __________________¦ ¦ ¦
¦№ сч. ¦ ¦
-------------------------------------+-------------+ ¦
Вид расхода банка КРЕДИТ ¦ Общая ¦
--------------+---------------
¦№ сч. ¦Код отчетности
L-------------+-------T------¬
¦ сумма ¦ код ¦
Сумма ____________________________________________ +-------+------+
прописью __________________________ руб. ____ коп. ¦ ¦ ¦
+-------+------+
¦ ¦ ¦
+-------+------+
Назначение платежа _______________________________ ¦Вид ¦ ¦
__________________________________________________ ¦опер. ¦ ¦
+-------+------+
¦Назн. ¦ ¦
¦плат. ¦ ¦
L-------+-------
Предъявлен ____________________ за № _______________________________
Выдан _____________________________________ "___" ___________ ___ г.
Указанную в ордере сумму получил _____________________
Контролер ___________ Бухгалтер ____________ Кассир ________________
Приложение 23
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402830116
________________________________
(наименование банка)
_______________________________________
(фамилия, инициалы кассового работника)
СВОДНАЯ СПРАВКА
о кассовых оборотах за день
"___"_____________ ___ г.
------------------T-------------------------------------------------
¦ Обороты за день
Наименование +---------------------T---------------------------
ценностей (код ¦ приход ¦ расход
валюты), бланков +-----------T---------+------------T--------------
строгой отчетности¦количество ¦ сумма ¦ количество ¦ сумма
¦документов ¦ ¦ документов ¦
------------------+-----------+---------+------------+--------------
¦ ¦ ¦ ¦
------------------+-----------+---------+------------+--------------
Заведующий оборотной Обороты проверил ______________________________
кассой ____________ (подпись ответственного
(подпись) исполнителя)
Обороты сверены с балансовыми данными
(лицевыми счетами) ____________________________
(подпись главного бухгалтера
(лица, им уполномоченного))
__________________________________________________________
Приложение 23 - с изменениями, внесенными постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 24 июня 2003 г. № 199.
Приложение 23
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402830116
________________________________
(наименование банка)
_______________________________________
(фамилия, инициалы кассового работника)
СВОДНАЯ СПРАВКА
о кассовых оборотах за день
"___"_____________ ___ г.
------------------T-------------------------------------------------
¦ Обороты за день
Наименование +---------------------T---------------------------
ценностей (код ¦ приход ¦ расход
валюты), бланков +-----------T---------+------------T--------------
строгой отчетности¦количество ¦ сумма ¦ количество ¦ сумма
¦документов ¦ ¦ документов ¦
------------------+-----------+---------+------------+--------------
¦ ¦ ¦ ¦
------------------+-----------+---------+------------+--------------
Заведующий оборотной Обороты проверил ______________________________
кассой ____________ (подпись ответственного
(подпись) исполнителя)
Обороты сверены с балансовыми данными
(лицевыми счетами) ____________________________
(подпись главного бухгалтера)
__________________________________________________________
Приложение 24
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402540176
________________________________________
(наименование банка)
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР № _______
на перевозку денежной наличности
"____" ________________ _____ г.
Выдать _____________________________________________________________
(фамилии, имена, отчества инкассаторов, получающих
____________________________________________________________________
денежную наличность)
на основании _______________________________________________________
---------T--------------------T----------T------T---------T---------
Код ¦ Номера ¦Содержание¦ Код ¦ Сумма ¦ Сумма в
отчетного¦ балансовых счетов ¦ операций ¦валюты¦валюты по¦ рублях
данного ¦ ¦ ¦ ¦номиналу ¦
---------+---------T----------+----------+------+---------+---------
¦по дебету¦по кредиту¦ ¦ ¦ ¦
---------+---------+----------+----------+------+---------+---------
ИТОГО
--------------------------------------------------------------------
Сумма прописью _____________________________________________________
_______________________________________________________________ руб.
Сумки (мешки, кассеты) (ненужное зачеркнуть) в количестве __________
(цифрами
___________ шт. на объявленную и указанную в настоящем ордере сумму
и прописью)
денег получили*:
______________________________
*Заполняется при получении денежной наличности по местам.
____________________________________________________________________
(подписи всех членов бригады инкассаторов)
Белорусские рубли, иностранную валюту (ненужное зачеркнуть),
принятую по пачкам и корешкам, на объявленную и указанную в
настоящем ордере сумму денег получили*:
______________________________
*Заполняется при получении денежной наличности по пачкам и
корешкам.
____________________________________________________________________
(подписи всех членов бригады инкассаторов)
Предъявлены удостоверения
личности инкассатора: № _____ от _______ г. ________________________
(кем выдано)
№ _____ от _______ г. ________________________
№ _____ от _______ г. ________________________
Контролер ________________ Бухгалтер ___________________
(подпись) (подпись)
Выдал кассовый работник _________________
(подпись)
Приложение 25
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402250174
____________________________________
(наименование банка)
ЗАЯВКА
на загрузку денежной наличности в кассеты банкомата № ___
от "____" _______________ _____ г.
------T----------T------------T-----------T-----------T-------------
№ ¦ Номер ¦Наименование¦Достоинство¦Количество ¦
п/п ¦ кассеты ¦ денежной ¦ банкнот ¦ банкнот ¦ Сумма
¦ ¦ наличности ¦ ¦ ¦
------+----------+------------+-----------+-----------+-------------
ИТОГО
--------------------------------------------------------------------
Оператор ____________ ___________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Руководитель кассового подразделения __________ ___________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 26
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
________________________________________ Примерная форма
(наименование банка-отправителя)
0402530146
"____"________________ _____ г.
_____________________________________
(наименование банка-получателя)
г. __________________________________
СОПРОВОДИТЕЛЬНАЯ ОПИСЬ №_______
Направляем через старшего бригады инкассаторов (представителя
банка-получателя) __________________________________________________
(фамилия, имя, отчество)
со счета № _____ белорусские рубли (годные, ветхие, изъятые,
обмененные, неплатежные, дефектные), иностранную валюту и платежные
документы в иностранной валюте, бланки строгой отчетности,
драгоценные металлы, конфискованные ценности (ненужное зачеркнуть).
Получение и зачисление указанных ценностей на соответствующие
счета просим подтвердить.
------------------------T-----T----------T----------T------T--------
Наименование ценностей, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
достоинство белорусских ¦Сумма¦Количество¦Количество¦Номера¦ Номер
рублей, номера бланков ¦ ¦ пачек ¦ мешков ¦мешков¦пломбира
строгой отчетности, вид ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
драгоценного металла ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
------------------------+-----+----------+----------+------+--------
ИТОГО
--------------------------------------------------------------------
Всего на сумму ________________________________________________ руб.
(сумма прописью)
------------T------------T-------------T------------T---------------
Виды банкнот¦ Сумма ¦ Количество ¦ Номера ¦ Номер
¦ ¦ пачек ¦ мешков ¦ пломбира
------------+------------+-------------+------------+---------------
Обмененные ¦ ¦ ¦ ¦
------------+------------+-------------+------------+---------------
Неплатежные ¦ ¦ ¦ ¦
------------+------------+-------------+------------+---------------
Дефектные ¦ ¦ ¦ ¦
------------+------------+-------------+------------+---------------
ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦
------------+------------+-------------+------------+---------------
Всего на сумму ________________________________________________ руб.
(сумма прописью)
------------T------------T-------------T------------T---------------
Наименование¦ ¦ ¦ ¦
(код) ¦ Сумма по ¦ Количество ¦ Номера ¦ Номер
валютных ¦ номиналу ¦ пачек ¦ мешков ¦ пломбира
ценностей ¦ ¦ ¦ ¦
------------+------------+-------------+------------+---------------
Лица, ответственные
за сохранность ценностей: ____________________ _____________________
(должность, подпись) (И.О.Фамилия)
____________________ _____________________
____________________ _____________________
Заведующий оборотной кассой _______________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
(печать заведующего кладовой ценностей
(заведующего оборотной кассой)
банка-отправителя)
Оборотная сторона
РАСПИСКА
"___" _____________ ____ г. указанные в описи ценности, отправленные
через старшего бригады инкассаторов банка (представителя
банка-получателя) _____________________ приняты согласно описи.
(фамилия, инициалы)
Прием ценностей произведен с проверкой ________________________
(указать: по количеству
____________________________________________________________________
мешков и надписям на ярлыках к мешкам, по пачкам и корешкам,
____________________________________________________________________
полистно (поштучно)
___________________________________________________________________*
_______________________________
*В случае обнаружения недостачи или излишка денежной наличности
при приеме ценностей от инкассаторов лицами, ответственными за
сохранность ценностей, делается ссылка на номер и дату составленного
акта.
Лица, ответственные
за сохранность ценностей: ____________________ ___________________
(должность, подпись) (И.О.Фамилия)
____________________ ___________________
____________________ ___________________
Заведующий оборотной кассой _______________ ___________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Ценности сдали инкассаторы (представитель банка-получателя): _______
____________________________________________________________________
(подписи)
М.П.
(печать заведующего кладовой ценностей
(заведующего оборотной кассой) банка-отправителя)
Приложение 27
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402260008
_______________________________________
(наименование банка, обменного пункта)
от ______________________________________________________
(фамилия, имя, отчество, наименование предприятия)
через ___________________________________________________
(фамилия, имя, отчество, представителя предприятия)
Паспорт серии ____________________ № ____________________
выдан ___________________________________________________
(кем, когда)
_________________________________________________________
ЗАЯВЛЕНИЕ № _____
на прием ценностей на инкассо
от "_____" ________________ _____ г.
Прошу принять на инкассо:
-----T--------------------------T-------------T---------------------
¦ Наименование ценностей ¦ ¦
¦ (достоинство белорусских ¦Номер и серия¦ Сумма по номиналу
№ ¦ рублей, иностранной ¦ банкноты, ¦
п/п ¦ валюты, платежного ¦ реквизиты ¦
¦ документа), наименование ¦ платежного +---------T-----------
¦ банка, выдавшего ¦ документа ¦ цифрами ¦ прописью
¦ платежные документы ¦ ¦ ¦
-----+--------------------------+-------------+---------+-----------
После реализации вышеперечисленных ценностей прошу произвести
выплату налично в рублях (иностранной валюте, платежных
-----------
безналично
документах) ________________________________________________________
(наименование и номер счета клиента, наименование и
____________________________________________________________________
код банка-получателя)
и направить уведомление по следующему адресу: ______________________
____________________________________________________________________
Правила банка, изложенные на обороте, считаю для себя
обязательными.
Квитанцию № ________ получил. _______________________________
(подпись заявителя)
_______________________________
(подпись кассового работника)
Оборотная сторона
ПРАВИЛА БАНКА
1. Банк не несет ответственности за несвоевременное
представление клиентом информации об изменении его адреса, а также
другие обстоятельства, которые не зависят от банка и могут повлечь
за собой непоступление платежа и убытки.
2. Причитающееся банку вознаграждение (комиссия) подлежит
оплате клиентом вне зависимости от поступления или непоступления
платежа по инкассируемому документу, а также в случае неполучения
платежа клиент обязан возместить расходы, выставленные иностранным
банком.
3. Банкноты и платежные документы, признанные фальшивыми и
неплатежными, клиенту не возвращаются.
4. В случае невостребования клиентом ценностей в течение срока
исковой давности после отсылки ему уведомления банк слагает с себя
обязательства по представлению информации о принятых на инкассо
банкнотах и возмещению средств по реализованным ценностям клиента.
5. Квитанция о приеме документов на инкассо не может быть
передана другим лицам без согласия банка и должна быть возвращена
клиентом банку при получении им возмещения.
Приложение 28
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
______________________________________ 0402370009
(наименование банка, обменного пункта)
КВИТАНЦИЯ № _______
о приеме ценностей на инкассо
От ___________________________________________________ согласно
(наименование предприятия, фамилия, имя, отчество)
заявлению № _________ от "___" __________ ___ г. принято на инкассо:
-----T--------------------------T-------------T---------------------
¦ Наименование ценностей ¦ ¦
¦ (достоинство белорусских ¦Номер и серия¦ Сумма по номиналу
№ ¦ рублей, иностранной ¦ банкноты, ¦
п/п ¦ валюты, платежного ¦ реквизиты ¦
¦ документа), наименование ¦ платежного +---------T-----------
¦ банка, выдавшего ¦ документа ¦ цифрами ¦ прописью
¦ платежные документы ¦ ¦ ¦
-----+--------------------------+-------------+---------+-----------
В срок до "____" ______________ _____ г. в случае признания
банкнот (платежных документов) платежными возмещение за
реализованные ценности будет выплачено по адресу:
____________________________________________________________________
(адрес банка)
____________________________________________________________________
Кассовый работник ________________
(подпись)
М.П.
кассы,
обменного пункта
Приложение 29
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
__________________________________ 0402540103
(наименование банка)
Приходный внебалансовый ордер № _____
"___" _______________ ___ г.
Счет № _________________________________
Принять от _________________________________________________________
--------------T----------T--------T----------T---------T------------
Наименование ¦ ¦ Код ¦ Сумма ¦ Сумма ¦ Сумма
документов ¦Количество¦ валюты ¦ валюты ¦ валюты ¦ в рублях
(ценностей) ¦ ¦ ¦ ¦прописью ¦
--------------+----------+--------+----------+---------+------------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
--------------+----------+--------+----------+---------+------------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
--------------+----------+--------+----------+---------+------------
ИТОГО¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦
--------------+----------+--------+----------+---------+------------
Сумма
прописью ____________________________________________ руб. ____ коп.
____________________________________________________________________
Основание __________________________________________________________
Приложение: на ______ листах
Указанные документы (ценности)
принял кассир __________________
Подписи: _____________
_____________
Приложение 30
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402530138
__________________________________ ________________________________
(наименование банка) (наименование банка)
гор.______________________________ гор.____________________________
__________________________ область ________________________ область
"___" ____________ ___ г. статья №
Код банка
по межбанковским расчетам
№ ____________________
ОПИСЬ № ______
денежных знаков, высылаемых на экспертизу*
_______________________________
*Опись составляется в 3 экземплярах: 1-й и 2-й - отсылаются
банку-получателю, 3-й экземпляр остается в банке-отправителе.
Банк заполняет графы 1, 2, 3 и 4. Графа 5 заполняется Главным
управлением (отделением) (Центральным хранилищем) Национального
банка Республики Беларусь:
в случае обмена против каждого денежного знака делается отметка
"Обменено";
в случае отказа - "В обмене отказано";
в случае непринятия решения Главное управление (отделение)
Национального банка Республики Беларусь делает отметку "Выслано на
экспертизу".
Один экземпляр описи с заключением Главного управления
(отделения) (Центрального хранилища) Национального банка Республики
Беларусь возвращается банку-отправителю.
-----------------T------------T-----------T-----------T------------
Наименование ¦ ¦ ¦ ¦
предприятий, ¦ ¦ Серия и ¦ Характер ¦
фамилии, ¦Достоинство ¦ номер ¦повреждения¦ Заключение
инициалы лиц, ¦ ¦ ¦ ¦
сдавших денежные ¦ ¦ ¦ ¦
знаки ¦ ¦ ¦ ¦
-----------------+------------+-----------+-----------+------------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5
-----------------+------------+-----------+-----------+------------
Оборотная сторона
------------T------------T-------------T------------T---------------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5
------------+------------+-------------+------------+---------------
ВСЕГО руб.
--------------------------------------------------------------------
_______________________________________________________________ руб.
(прописью)
Лица, ответственные
за сохранность ценностей: _____________________ _________________
(должность, подпись) (И.О.Фамилия)
_____________________ _________________
_____________________ _________________
М.П.
(печать заведующего кладовой
ценностей банка-отправителя)
Признать подлежащими обмену денежные знаки на сумму ______ руб.
Отказать в обмене ___________ руб.
Выслать на экспертизу в Центральное хранилище Национального
банка Республики Беларусь на _______________ руб.
Руководитель Начальник отдела кассовых операций
Главного управления Главного управления (отделения)
(отделения) Национального банка
Национального банка Республики Беларусь
Республики Беларусь
_________ _____________ _________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) (И.О.Фамилия)
Денежные знаки на ________________________________________ руб.
(прописью)
________________ проверены и пересчитаны полистно (поштучно), из них
признать подлежащими обмену: признать неплатежными:
денежные знаки (руб.) ___________ денежные знаки (руб.) __________
с зачислением на счет № _________ с зачислением на счет № ________
Директор Центрального хранилища Эксперт _________ ______________
_________ _____________________ (подпись) (И.О.Фамилия)
(подпись) (И.О.Фамилия)
Контролер Центрального хранилища
__________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Решение: ___________________________________________________________
______________________
(дата)
Главный эксперт
Центрального хранилища
Национального банка Республики Беларусь ___________ ______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 31
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402380118
______________________________________
(наименование банка)
КНИГА
учета денежной наличности и других ценностей в
белорусских рублях, находящихся в кладовой*
______________________________
*Записи в настоящей книге производятся до полного ее
использования.
Начата "____"____________ _____ г.
Окончена "____"__________ _____ г.
Месяц _________________
-------------T--------------------------T---------------------------
Наименования ¦Остаток на ________ число ¦Остаток на ________ число
и номера +------------T-------------+------------T--------------
балансовых ¦ количество ¦ ¦ количество ¦
счетов ¦ или масса ¦ сумма ¦ или масса ¦ сумма
¦драгоценных ¦ ¦драгоценных ¦
¦ металлов ¦ ¦ металлов ¦
-------------+------------+-------------+------------+--------------
¦ ¦ ¦ ¦
-------------+------------+-------------+------------+--------------
Приход ¦ ¦ ¦ ¦
-------------+------------+-------------+------------+--------------
Расход ¦ ¦ ¦ ¦
-------------+------------+-------------+------------+--------------
Остаток ¦ ¦ ¦ ¦
-------------+------------+-------------+------------+--------------
¦ ¦ ¦ ¦
-------------+------------+-------------+------------+--------------
¦ ¦ ¦ ¦
-------------+------------+-------------+------------+--------------
¦ ¦ ¦ ¦
-------------+------------+-------------+------------+--------------
Наименования ¦ ¦ ¦ ¦
и номера ¦ ¦ ¦ ¦
внебалансовых¦ ¦ ¦ ¦
счетов ¦ ¦ ¦ ¦
-------------+------------+-------------+------------+--------------
¦ ¦ ¦ ¦
-------------+------------+-------------+------------+--------------
¦ ¦ ¦ ¦
-------------+------------+-------------+------------+--------------
¦ ¦ ¦ ¦
-------------+------------+-------------+------------+--------------
¦ ¦ ¦ ¦
-------------+------------+-------------+------------+--------------
Лица, ответственные за
сохранность ценностей: _____________________
(подпись)
_____________________
_____________________
_____________________
Заверительная надпись*
______________________________
*Последняя страница журналов: приложения 39, 41, 42, 43, 44;
книг: приложения 5 (только заведующего кладовой ценностей и
заведующего оборотной кассой), 31, 32, 33, 52.
В настоящем(ей) журнале (книге) пронумеровано, прошнуровано и
скреплено печатью банка __________ листов с № ________ по № ________
(прописью)
включительно.
Руководитель банка ______________
(подпись)
Главный бухгалтер _______________
(подпись)
_____________________
(дата)
Приложение 32
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402380119
_____________________________________
(наименование банка)
КНИГА
учета иностранной валюты, платежных документов и других
ценностей в иностранной валюте, находящихся в кладовой**
______________________________
*Записи в настоящей книге производятся до полного ее
использования.
Начата "____" ______________ ___ г.
Окончена "____"_____________ ___ г.
Месяц ________________________
------------------------T-------------T-------------T---------------
Наименование ¦ ¦ ¦
иностранной валюты (по ¦ Остаток ¦ Остаток ¦ Остаток
видам), платежных ¦ на ________ ¦ на ________ ¦ на ________
документов (по видам, ¦ Сумма по ¦ Сумма по ¦ Сумма по
наименованиям ¦ номиналу ¦ номиналу ¦ номиналу
эмитентов) и других ¦ ¦ ¦
ценностей в иностранной ¦ ¦ ¦
валюте ¦ ¦ ¦
------------------------+-------------+-------------+---------------
Наименования и номера ¦ ¦ ¦
балансовых счетов ¦ ¦ ¦
------------------------+-------------+-------------+---------------
¦ ¦ ¦
------------------------+-------------+-------------+---------------
¦ ¦ ¦
------------------------+-------------+-------------+---------------
¦ ¦ ¦
------------------------+-------------+-------------+---------------
Наименования и номера ¦ ¦ ¦
внебалансовых счетов ¦ ¦ ¦
------------------------+-------------+-------------+---------------
¦ ¦ ¦
------------------------+-------------+-------------+---------------
¦ ¦ ¦
------------------------+-------------+-------------+---------------
¦ ¦ ¦
------------------------+-------------+-------------+---------------
¦ ¦ ¦
------------------------+-------------+-------------+---------------
Лица, ответственные
за сохранность ценностей: ________________________
(подпись)
________________________
________________________
Приложение 33
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402380110
__________________________________
(наименование банка)
КНИГА
учета остатков бланков строгой отчетности*
с __________ по ___________ _____ года
______________________________
*Записи в настоящей книге производятся до полного ее
использования.
Начата "____" ______________ ______ г.
Окончена "____" ____________ ______ г.
------T-------------------------------------------T-----T-----------
¦ Наименования бланков строгой ¦ ¦ Подпись
Остат-¦ отчетности ¦Всего¦заведующего
ки на +---T---T---T---T---T---T---T---T---T---T---+ ¦ кладовой
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ценностей
------+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+---+-----+-----------
Приложение 34
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
Примерная форма
_________________________________ Срок хранения _________
(наименование банка)
Индекс № ____________
Титульный лист папки с кассовыми документами*
за "__"______________ ____ г.
______________________________
*В случае переоценки валютных и других ценностей количество
документов и сумма переоценки указываются отдельной строкой.
1. Приходные кассовые
документы: ________ шт. ________________ руб.
сч.№ ________ шт. ________________ руб.
сч.№ ________ шт. ________________ руб.
2. Расходные кассовые документы: ________ шт. ________________ руб.
сч.№ ________ шт. ________________ руб.
сч.№ ________ шт. ________________ руб.
3. Приходные внебалансовые
документы ________ шт. ________________ руб.
4. Расходные внебалансовые
документы ________ шт. ________________ руб.
5. Из них находится в отдельных
папках:
по операциям с наличной
иностранной валютой:
приходные кассовые документы ________ шт. ________________ руб.
расходные кассовые документы ________ шт. ________________ руб.
и так далее по всем видам
выполняемых операций;
приходные внебалансовые
документы ________ шт. ________________ руб.
расходные внебалансовые
документы ________ шт. ________________ руб.
Работник,
формировавший документы __________________
(подпись)
Проверено:
главный бухгалтер
(лицо, им уполномоченное) ___________________
(подпись)
Приложение 35
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
-------------------------------------------------------------------¬
¦ Национальным банком Республики Беларусь ¦
¦ зарегистрирован паспорт кладовой ¦
¦ Регистрационный № _____ ¦
¦ ____________________ ¦
¦ (дата) ¦
¦ Директор департамента эмиссионно-кассовых ¦
¦ операций Национального банка Республики
Беларусь ¦
¦ ¦
¦ ____________________________________________¦
¦ (подпись, И.О.Фамилия) ¦
¦ М.П. ¦
¦ ¦
¦ ПАСПОРТ КЛАДОВОЙ ¦
¦ ¦
¦1. _______________________________________________________________¦
¦ (наименование учреждения банка, код учреждения банка по ¦
¦ _______________________________________________________________¦
¦ межбанковским расчетам) ¦
¦2. _______________________________________________________________¦
¦ (почтовый адрес) ¦
¦3. _______________________________________________________________¦
¦ (наименование, номер и дата документа об открытии кладовой) ¦
¦4. _______________________________________________________________¦
¦ (размеры кладовой - длина, ширина, высота, площадь, объем) ¦
¦5. _______________________________________________________________¦
¦ (вид охраны - милицейская, военизированная и др. Средства ¦
¦ _______________________________________________________________¦
¦ охраны (подключение на пульт централизованной охраны) ¦
¦6. _______________________________________________________________¦
¦ (предполагаемая вместимость (количество пачек, мест) ¦
¦7. _______________________________________________________________¦
¦ (температурно-влажностный режим: воздухообмен (принудительный, ¦
¦ _______________________________________________________________¦
¦ естественный) ¦
¦ ¦
¦Руководитель _________ _____________ Главный ¦
¦ (подпись) (И.О.Фамилия) бухгалтер _________ ¦
¦ М.П. (подпись) ¦
¦ _______________ ¦
¦ (И.О.Фамилия) ¦
¦ ¦
¦___________________ Заведующий ¦
¦ (дата) кладовой ценностей _________ _____________ ¦
¦ (подпись) (И.О.Фамилия) ¦
¦ ¦
¦ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ¦
¦ управления методологии и регулирования ¦
¦ денежного обращения ¦
¦ Открыть кладовую Национального банка Республики Беларусь в ___¦
¦__________________________________________________________________¦
¦ (наименование учреждения Национального банка) ¦
¦ ¦
¦Начальник управления ¦
¦методологии и регулирования ______________ _____________________¦
¦денежного обращения (подпись) (И.О.Фамилия) ¦
L-------------------------------------------------------------------
__________________________________________________________
Приложение 35 - с изменениями, внесенными постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 24 июня 2003 г. № 199.
Приложение 35
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
-------------------------------------------------------------------¬
¦ Национальным банком Республики Беларусь ¦
¦ зарегистрирован паспорт кладовой ¦
¦ Регистрационный № _____ ¦
¦ ____________________ ¦
¦ (дата) ¦
¦ Директор департамента по работе с ценностями¦
¦ Национального банка Республики Беларусь ¦
¦ ¦
¦ ____________________________________________¦
¦ (подпись, И.О.Фамилия) ¦
¦ М.П. ¦
¦ ¦
¦ ПАСПОРТ КЛАДОВОЙ ¦
¦ ¦
¦1. _______________________________________________________________¦
¦ (наименование учреждения банка, код учреждения банка по ¦
¦ _______________________________________________________________¦
¦ межбанковским расчетам) ¦
¦2. _______________________________________________________________¦
¦ (почтовый адрес) ¦
¦3. _______________________________________________________________¦
¦ (наименование, номер и дата документа об открытии кладовой) ¦
¦4. _______________________________________________________________¦
¦ (размеры кладовой - длина, ширина, высота, площадь, объем) ¦
¦5. _______________________________________________________________¦
¦ (вид охраны - милицейская, военизированная и др. Средства ¦
¦ _______________________________________________________________¦
¦ охраны (подключение на пульт централизованной охраны) ¦
¦6. _______________________________________________________________¦
¦ (предполагаемая вместимость (количество пачек, мест) ¦
¦7. _______________________________________________________________¦
¦ (температурно-влажностный режим: воздухообмен (принудительный, ¦
¦ _______________________________________________________________¦
¦ естественный) ¦
¦ ¦
¦Руководитель _________ _____________ Главный ¦
¦ (подпись) (И.О.Фамилия) бухгалтер _________ ¦
¦ М.П. (подпись) ¦
¦ _______________ ¦
¦ (И.О.Фамилия) ¦
¦ ¦
¦___________________ Заведующий ¦
¦ (дата) кладовой ценностей _________ _____________ ¦
¦ (подпись) (И.О.Фамилия) ¦
¦ ¦
¦ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ¦
¦ управления эмиссионно-кассовых операций ¦
¦ ¦
¦ Открыть кладовую Национального банка Республики Беларусь в ___¦
¦__________________________________________________________________¦
¦ (наименование учреждения Национального банка) ¦
¦ ¦
¦Начальник управления ¦
¦эмиссионно-кассовых операций ______________ _____________________¦
¦ (подпись) (И.О.Фамилия) ¦
L-------------------------------------------------------------------
__________________________________________________________
Приложение 36
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
Примерная форма
ДОГОВОР № ____
на сбор денежной выручки
г. _________________ "__" _____________ ____ г.
Национальный банк Республики Беларусь, именуемый в дальнейшем
"Национальный банк", в лице ________________________________________
(должность,
____________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество)
действующего на основании __________________________________________
с одной стороны, и _________________________________________________
(наименование юридического лица
____________________________________________________________________
или фамилия, имя, отчество предпринимателя)
именуемый в дальнейшем "Предприятие (Предприниматель)", в лице _____
____________________________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)
действующего на основании __________________________________________
с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.
1. Предмет договора
1.1. Национальный банк в согласованные с Предприятием
(Предпринимателем) дни и часы производит сбор денежной выручки у
Предприятия (Предпринимателя) и его обособленных подразделений
(далее - подразделения) в опломбированных инкассаторских сумках.
Список подразделений Предприятия (Предпринимателя) согласно
приложению к настоящему договору согласовывается Предприятием
(Предпринимателем) и Национальным банком и является неотъемлемой
частью настоящего договора.
Национальный банк производит прием денежной выручки от
подразделений и Предприятия (Предпринимателя), ее пересчет и
своевременное зачисление на корреспондентский счет банка Республики
Беларусь, в котором открыт текущий (расчетный) счет Предприятия
(Предпринимателя), а Предприятие (Предприниматель) оплачивает
оказанные услуги в размере и сроки, предусмотренные настоящим
договором.
2. Обязанности сторон
2.1. Национальный банк осуществляет прием, перевозку и сдачу
денежной выручки в Национальный банк в инкассаторских сумках
(мешках) (далее - сумки).
2.2. Для сбора денежной выручки Национальный банк передает в
пользование Предприятию (Предпринимателю) необходимое количество
сумок. Сумки являются собственностью Национального банка и при
расторжении договора подлежат возврату в Национальный банк.
2.3. Сбор денежной выручки Национальным банком производится
путем приема сумок с выручкой инкассаторами Национального банка
непосредственно у подразделений Предприятия (Предпринимателя) по
графику.
2.4. Предприятие (Предприниматель) обязуется обеспечить наличие
свободных и освещенных подъездных путей, входов и коридоров,
изолированного помещения для приема денежной выручки и возможность
осуществления инкассации, как правило, на первых этажах.
Национальный банк вправе предъявить дополнительные требования,
направленные на обеспечение безопасности инкассаторов (сопровождение
инкассатора при его следовании с деньгами до автомашины работником
охраны и т.д.).
2.5. Предприятие (Предприниматель) обеспечивает подготовку
сумки с денежной выручкой заранее, до приезда инкассаторов
Национального банка.
2.6. Если сумка имеет порванную ткань, заплаты, узлы на
шпагате, нечеткость оттиска пломбира или несоответствие его образцу,
заверенному Национальным банком, а также несоответствие сумм,
указанных цифрами и прописью в накладной и копии препроводительной
ведомости, инкассатор Национального банка такую сумку не принимает.
В этом случае прием сумок осуществляется повторным заездом в удобное
для бригады инкассаторов время.
2.7. Национальный банк осуществляет пересчет проинкассированной
денежной выручки Предприятия (Предпринимателя) и ее зачисление на
текущий (расчетный) счет Предприятия (Предпринимателя) _____________
____________________________________________________________________
(предварительно или после пересчета денежной выручки)
В случае зачисления денежной выручки на текущий (расчетный)
счет Предприятия (Предпринимателя) предварительно до ее пересчета
Национальным банком обе стороны (Национальный банк и Предприятие
(Предприниматель) обязаны самостоятельно предусмотреть порядок и
форму возмещения недостачи (излишка), а также сомнительных или
неплатежных банкнот, обнаруженных во время пересчета денежной
выручки Предприятия (Предпринимателя).
__________________________________________________________
Пункт 2.7 приложения 36 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
2.7. Национальный банк осуществляет пересчет
проинкассированной денежной выручки Предприятия
(Предпринимателя) и ее зачисление на
текущий (расчетный) счет Предприятия (Предпринимателя)
___________________________________________________________
(предварительно или после пересчета денежной выручки)
В случае зачисления денежной выручки на текущий
(расчетный) счет Предприятия (Предпринимателя)
предварительно до ее пересчета Национальным банком обе
стороны (Национальный банк и Предприятие (Предприниматель)
обязаны самостоятельно предусмотреть порядок и форму
возмещения недостачи (излишка), а также фальшивых или
неплатежных банкнот, обнаруженных во время пересчета
денежной выручки Предприятия (Предпринимателя).
__________________________________________________________
2.8. Представитель Предприятия (Предпринимателя) обязан
ежемесячно сверять суммы проинкассированной выручки в срок с ____ по
____ число.
3. Условия сбора денежной выручки
3.1. При подготовке для сдачи сумки с денежной выручкой
Предприятие (Предприниматель) подсчитывает все деньги,
рассортировывает банкноты по достоинству на годные к обращению и
ветхие, руководствуясь при этом перечнем признаков платежности
банкнот Национального банка Республики Беларусь (приложение 1 к
Инструкции по организации кассовой работы в Национальном банке
Республики Беларусь, утвержденной постановлением Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 28 февраля 2002 г. № 67),
обвязывает их и вкладывает в сумку. Не разрешается производить
обандероливание или обвязку банкнот в корешки по сто листов, а также
производить на их упаковке надписи о количестве и сумме вложенных
банкнот.
3.2. Перед вложением в сумку денежной выручки ее сдатчик
заполняет комплект бланков (препроводительную ведомость, накладную и
копию препроводительной ведомости) к каждой сумке под копирку и
подписывает каждый экземпляр, затем вкладывает в специальный карман
сумки первый экземпляр препроводительной ведомости, а сумку с
денежной выручкой пломбирует таким образом, чтобы пломба находилась
как можно ближе к замку (при этом концы шпагата от завязанного узла
в пазу пломбы должны иметь длину не более 2 сантиметров), и сдает ее
вместе с накладной инкассатору Национального банка только после
проверки удостоверения личности инкассатора, предъявления им
доверенности на сбор денежной выручки, а также явочной карточки,
заверенной печатью подразделения инкассации Национального банка.
После этого сдатчик Предприятия (Предпринимателя) сличает подпись
инкассатора Национального банка на копии препроводительной ведомости
с образцом его подписи на удостоверении личности инкассатора и
доверенности, проверяет наличие печати подразделения инкассации
Национального банка и получает от инкассатора Национального банка
порожнюю сумку, закрепленную за данным Предприятием
(Предпринимателем).
__________________________________________________________
Пункт 3.2 приложения 36 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
3.2. Перед вложением в сумку денежной выручки ее сдатчик
заполняет комплект бланков (препроводительную ведомость,
накладную и копию препроводительной ведомости) к каждой
сумке под копирку и подписывает каждый экземпляр, затем
вкладывает в специальный карман сумки первый экземпляр
препроводительной ведомости, а сумку с денежной выручкой
пломбирует таким образом, чтобы пломба находилась как можно
ближе к замку (при этом концы шпагата от завязанного узла в
пазу пломбы должны иметь длину не более 2 сантиметров), и
сдает ее вместе с накладной инкассатору Национального банка
только после проверки удостоверения личности инкассатора,
предъявления им доверенности на сбор денежной выручки, а
также явочной карточки, заверенной печатью участка
инкассации Национального банка. После этого сдатчик
Предприятия (Предпринимателя) сличает подпись инкассатора
Национального банка на копии препроводительной ведомости с
образцом его подписи на удостоверении личности инкассатора
и доверенности, проверяет наличие печати участка инкассации
Национального банка и получает от инкассатора Национального
банка порожнюю сумку, закрепленную за данным Предприятием
(Предпринимателем).
__________________________________________________________
3.3. Если сумка с денежной выручкой не подготовлена в
установленное время для сдачи Национальному банку или имеет дефекты,
перечисленные в подпункте 2.6 настоящего договора, то сдатчик
Предприятия (Предпринимателя) делает в явочной карточке запись о
причине несдачи денежной выручки и заверяет своей подписью.
3.4. Предприятие (Предприниматель) оперативно сообщает
Национальному банку по телефону ______________________ с последующим
письменным подтверждением о нарушениях, допущенных инкассаторами
Национального банка при сборе денежной выручки у Предприятия
(Предпринимателя).
4. Расчеты за сбор денежной выручки
4.1. За услуги по сбору денежной выручки Предприятие
(Предприниматель) уплачивает Национальному банку вознаграждение из
расчета __________ рублей за каждую тысячу рублей проинкассированной
денежной выручки.
4.2. Оплата услуг по сбору денежной выручки Предприятием
(Предпринимателем) производится самостоятельно платежным поручением
ежемесячно не позднее ____ числа месяца, следующего за отчетным.
5. Ответственность сторон
5.1. Ответственность Национального банка перед Предприятием
(Предпринимателем) за целость сумки и исправность пломб начинается с
момента принятия ее в установленном порядке инкассаторами
Национального банка от сдатчика денежной выручки и прекращается с
момента ее передачи в кассу Национального банка.
5.2. При исправности и целости сумки и наложенной на нее пломбы
Национальный банк не несет материальной ответственности перед
Предприятием (Предпринимателем) за полноту вложения в сумку.
5.3. В случае утраты Национальным банком сумки с денежной
выручкой, а также приема дефектной сумки, в которой окажется
недостача ценностей, Национальный банк несет материальную
ответственность перед Предприятием (Предпринимателем) в соответствии
с законодательством Республики Беларусь в размере, указанном в копии
препроводительной ведомости, остающейся у сдатчика денежной выручки,
но не свыше фактического размера утраты ценностей.
5.4. При несвоевременной подготовке Предприятием
(Предпринимателем) к сдаче сумки с денежной выручкой за повторный
заезд на Предприятие (к Предпринимателю) с него взимается плата в
двойном размере от установленного подпунктом 4.1 настоящего договора
тарифа с каждой тысячи рублей в пользу Национального банка.
5.5. При нарушении графика обслуживания подразделений
Предприятия (Предпринимателя) по сбору денежной выручки по вине
Национального банка Предприятие (Предприниматель) уплачивает
Национальному банку только _____% от установленного подпунктом 4.1
настоящего договора тарифа с каждой тысячи рублей.
5.6. В случае несоблюдения Предприятием (Предпринимателем)
требований подпункта 2.4 настоящего договора сбор денежной выручки у
Предприятия (Предпринимателя) Национальным банком не производится, о
чем сообщается руководителю Предприятия (Предпринимателю).
5.7. В случае утраты или порчи сумки по вине Предприятия
(Предпринимателя) последний возмещает Национальному банку сумму,
равную _____% от размера ее балансовой стоимости.
Пришедшие в негодность инкассаторские сумки сдаются обратно
Национальному банку в обмен на новые сумки.
5.8. За несвоевременную оплату оказанных услуг Предприятие
(Предприниматель) уплачивает Национальному банку пеню в размере ___%
от суммы просроченных платежей за каждый день просрочки.
5.9. За повторный пересчет Национальным банком денежной выручки
при неправильном вложении в инкассаторские сумки с Предприятия
(Предпринимателя) взимается штраф в размере _____% от суммы повторно
пересчитанных банкнот, количество которых не соответствует
количеству и сумме, указанным в препроводительной ведомости. При
повторных неправильных вложениях денежной выручки Предприятием
(Предпринимателем) в инкассаторские сумки в течение одного месяца
последний уплачивает штраф в _____ кратном размере.
5.10. При обнаружении недостачи, излишка денежной выручки, а
также сомнительных или неплатежных банкнот в процессе пересчета
Национальным банком сумки с денежной выручкой Предприятия
(Предпринимателя) Национальный банк составляет акт установленной
формы. Акт является обязательным для сторон.
__________________________________________________________
Пункт 5.10 приложения 36 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
5.10. При обнаружении недостачи, излишка денежной
выручки, а также фальшивых или неплатежных банкнот в
процессе пересчета Национальным банком сумки с денежной
выручкой Предприятия (Предпринимателя) Национальный банк
составляет акт установленной формы. Акт является
обязательным для сторон.
__________________________________________________________
5.11. В случае, если в дальнейшем факты неправильных вложений
денежной выручки в сумки будут иметь место, Национальный банк имеет
право:
осуществлять пересчет денежной выручки Предприятия
(Предпринимателя) только в присутствии представителя Предприятия
(Предпринимателя);
в одностороннем порядке расторгнуть настоящий договор с
предупреждением об этом Предприятия (Предпринимателя) в письменной
форме за ___ дней до расторжения.
5.12. За несвоевременное зачисление выручки на
корреспондентский счет банка Республики Беларусь, в котором открыт
текущий (расчетный) счет Предприятия (Предпринимателя), с
Национального банка взимается пеня в размере _____________% от суммы
просроченного платежа за каждый день просрочки.
5.13. Не урегулированные сторонами споры, возникшие в процессе
исполнения настоящего договора, разрешаются в хозяйственном суде в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
6. Срок действия договора
6.1. Настоящий договор вступает в силу со дня подписания его
сторонами и действует ________ Договор считается пролонгированным на
каждый последующий календарный год, если ни одна из сторон в срок не
менее чем за ___________ дней (месяцев) до его окончания не заявит о
расторжении настоящего договора.
Настоящий договор может быть расторгнут досрочно по инициативе
любой из сторон с уведомлением другой стороны в письменной форме за
_______________ дней до расторжения, при этом сторонами производятся
взаиморасчеты на дату расторжения настоящего договора.
6.2. Все изменения и дополнения настоящего договора
производятся путем подписания сторонами дополнительных соглашений.
6.3. Во всем остальном, что не предусмотрено настоящим
договором, стороны руководствуются законодательством Республики
Беларусь.
6.4. К настоящему договору прилагается:
список обслуживаемых подразделений Предприятия
(Предпринимателя) на 1 листе - приложение.
Приложение является неотъемлемой частью настоящего договора.
6.5. Договор составлен на русском языке на ____ листах в ___
экземплярах по одному экземпляру для каждой стороны.
7. Юридические адреса и банковские реквизиты сторон:
Национальный банк __________________________________________________
____________________________________________________________________
Предприятие (Предприниматель) ______________________________________
____________________________________________________________________
Национальный банк Предприятие (Предприниматель)
_________ __________________ _________ __________________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) (И.О.Фамилия)
М.П. М.П.
_____________________ _____________________
(дата) (дата)
Приложение
к договору
на сбор денежной выручки
от "__" __________ ____ г. № ____
СПИСОК
обслуживаемых подразделений Предприятия (Предпринимателя)
----T-------T-----T-----T---------T------------------------------------------¬
¦ ¦ ¦ ¦ ¦Способ ¦ Время ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦сдачи +-------T---------T-------T------T---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦выручки: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦непосред-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ственным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦заездом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Наиме- ¦Адрес¦Выше-¦инкасса- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦установ- ¦
¦ ¦нование¦и ¦стоя-¦торов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ленный ¦
¦ № ¦подраз-¦номер¦щая ¦через ¦начала ¦окончания¦ ¦ ¦тариф за ¦
¦п/п¦деления¦теле-¦орга-¦объеди- ¦работы ¦работы ¦заезда ¦ ¦инкасса- ¦
¦ ¦ ¦фона ¦низа-¦ненные ¦подраз-¦подраз- ¦инкас- ¦ дни ¦цию ¦
¦ ¦ ¦ ¦ция ¦кассы ¦деления¦деления ¦саторов¦заезда¦каждой ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦(указать ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тысячи ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦конкретно¦ ¦ ¦ ¦ ¦рублей ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦каждому ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦подразде-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦лению) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------+-----+-----+---------+-------+---------+-------+------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+---+-------+-----+-----+---------+-------+---------+-------+------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Приложение 37
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
СПИСОК
предприятий (предпринимателей) и их обособленных
подразделений, обслуживаемых инкассаторами
----T-------T--------T--------T------T------------------T-----------¬
¦ ¦ ¦ ¦Дата за-¦Способ¦Закрепленные сумки¦ ¦
¦ № ¦Наиме- ¦Адрес и ¦ключения¦обслу-+-----------T------+ Дата ¦
¦п/п¦нование¦номер ¦договора¦жива- ¦ ¦номера¦расторжения¦
¦ ¦ ¦телефона¦и его ¦ния ¦количество ¦сумок ¦ договора ¦
¦ ¦ ¦ ¦номер ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------+--------+--------+------+-----------+------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+---+-------+--------+--------+------+-----------+------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Приложение 38
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
______________________________________
(наименование службы инкассации)
НАРЯД НА РАБОТУ
на "__" _____________ ____ г.
--------------------T------------T------T------------T----------¬
¦ ¦ Фамилии и ¦Время ¦ Расписка в ¦ ¦
¦ Наименование ¦ инициалы ¦начала¦ознакомлении¦Примечание¦
¦ ¦инкассаторов¦работы¦ с нарядом ¦ ¦
+-------------------+------------+------+------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Дежурный инкассатор¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+------------+------+------------+----------+
¦Резерв ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+------------+------+------------+----------+
¦ старший¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦ сборщик¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦Маршрут № 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+------------+------+------------+----------+
¦ старший¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦ сборщик¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦Маршрут № 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+------------+------+------------+----------+
¦ старший¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦ сборщик¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦Маршрут № 3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+------------+------+------------+----------+
¦ старший¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦ сборщик¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦Маршрут № 4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+------------+------+------------+----------+
¦ старший¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦Перевозка 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+------------+------+------------+----------+
¦ старший¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------------+------+------------+----------+
¦Перевозка 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------------+------------+------+------------+-----------
Начальник службы инкассации _____________ ________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 39
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
04002190129
__________________________________________
(наименование банка)
ЖУРНАЛ
учета явочных карточек, сумок, печатей и доверенностей
на сбор денежной выручки*
______________________________
*Записи в настоящем журнале производятся до полного его
использования.
Начат "__" ____________ _____ г.
Окончен "__" __________ _____ г.
---------T-------T------T-----------------------------------------------------
¦ ¦ ¦ ¦ Выдано инкассаторам
¦ ¦ ¦ +---------T--------T--------T--------T--------T-------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ключей
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от
¦Дата и ¦Фамилия¦Номера¦ ¦явочных ¦ ¦ ¦ ¦сейфов
¦время (в¦и ини- ¦марш- ¦сумок ¦карточек¦ ¦доверен-¦cпец- ¦и сур-
¦часах и ¦циалы ¦рутов ¦(количе- ¦(количе-¦печатей ¦ностей ¦талонов ¦гучных
¦минутах)¦инкас- ¦инкас-¦ство ¦ство ¦(указать¦(указать¦ГАИ ¦печатей
¦выдачи ¦саторов¦сации ¦указать ¦указать ¦номера) номера) (указать¦(коли-
¦ ¦ ¦ ¦прописью)¦про- ¦ ¦ ¦номера) чество
¦ ¦ ¦ ¦ ¦писью) ¦ ¦ ¦ ¦указать
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦про-
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦писью)
+--------+-------+------+---------+--------+--------+--------+--------+-------
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9
+--------+-------+------+---------+--------+--------+--------+--------+-------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
---------T---------------------------------------T--------T-------------T----¬
Расписка ¦ Получено от инкассаторов ¦ ¦Расписка ¦ ¦
инкасса- +--------T-----T--------T-------T-------+ ¦начальника ¦ ¦
торов в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(дежурного) ¦ ¦
получении¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отдела ¦ ¦
сумок, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ключей ¦ ¦(службы) ¦ ¦
явочных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦от ¦ ¦инкассации ¦ ¦
карточек,¦явочных ¦ ¦ ¦cпецта-¦сейфов ¦Дата и ¦в получении ¦ ¦
доверен- ¦карточек¦печа-¦доверен-¦лонов ¦и сур- ¦время ¦явочных ¦При-¦
ностей, ¦(количе-¦тей ¦ностей ¦ГАИ ¦гучных ¦получе- ¦карточек, ¦ме- ¦
печатей, ¦ство ¦(ука-¦(указать¦(ука- ¦печатей¦ния (в ¦печатей, до- ¦ча- ¦
ключей от¦указать ¦зать ¦номера) зать ¦(коли- ¦часах и ¦веренностей, ¦ние ¦
сейфов, ¦пропи- ¦номе-¦ ¦номера)¦чество ¦минутах)¦ключей от ¦ ¦
сургучных¦сью) ¦ра) ¦ ¦ ¦указать¦ ¦сейфов, ¦ ¦
печатей и¦ ¦ ¦ ¦ ¦про- ¦ ¦сургучных ¦ ¦
спецтало-¦ ¦ ¦ ¦ ¦писью) ¦печатей и ¦ ¦
нов ГАИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦спецталонов ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ГАИ ¦ ¦
---------+--------+-----+--------+-------+-------+--------+-------------+----+
10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦ 17 ¦ 18 ¦
---------+--------+-----+--------+-------+-------+--------+-------------+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Приложение 40
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402160132
Действительна по "__" _____________ ____ г.
в __________________________________ районе
_______________ области Республики Беларусь
с обязательным предъявлением в каждом
отдельном случае удостоверения личности
инкассатора, явочной карточки
ДОВЕРЕННОСТЬ № _____
на сбор денежной выручки
"__" __________________ ____ г.
(дата выдачи)
Настоящая доверенность выдана _________________________________
(указать, кем выдается)
инкассатору ________________________________________________________
(фамилия, имя и отчество)
на получение от предприятий (предпринимателей) опломбированных сумок
с денежной выручкой согласно заключенному договору на сбор денежной
выручки.
Собственноручная подпись ______________________________________
(фамилия, имя и отчество)
_______________________________________ удостоверяется.
(подпись)
Руководитель ___________ ________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер ___________ ________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Приложение 41
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402190130
Служба инкассации __________________________________________
(наименование банка)
ЖУРНАЛ
регистрации выдачи и приема бронежилетов и носимых радиостанций*
______________________________
*Записи в настоящем журнале производятся до полного его
использования.
Начат "__" ________________ ____ г.
Окончен "__" ______________ ____ г.
----------T-----T------T---------T--------T------------T-----------T--------¬
¦Время ¦ ¦ ¦Фамилия и¦ ¦Время сдачи ¦ ¦ ¦
¦выдачи ¦ ¦ ¦инициалы ¦ ¦работниками ¦ ¦ ¦
¦бронежи- ¦Марка¦Марка ¦работни- ¦Расписка¦бронежиле- ¦ ¦ ¦
¦летов и ¦бро- ¦радио-¦ков, по- ¦работни-¦тов и радио-¦Подпись ¦Примеча-¦
¦радио- ¦нежи-¦стан- ¦лучивших ¦ков в ¦станций ¦дежурного ¦ние ¦
¦станций ¦лета ¦ции ¦бронежи- ¦получе- ¦ ¦инкассатора¦ ¦
+---T-T---+ ¦ ¦леты и ¦нии +----T---T---+ ¦ ¦
¦да-¦ч¦мин¦ ¦ ¦радио- ¦ ¦дата¦ ч ¦мин¦ ¦ ¦
¦та ¦ ¦ ¦ ¦ ¦станции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-+---+-----+------+---------+--------+----+---+---+-----------+--------+
¦ 1 ¦2¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦10 ¦ 11 ¦ 12 ¦
+---+-+---+-----+------+---------+--------+----+---+---+-----------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Приложение 42
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402190126
_________________________________
(наименование банка)
КОНТРОЛЬНЫЙ ЖУРНАЛ
приема под охрану и сдачи из-под охраны
кладовых, сейфов и других хранилищ*
______________________________
*Записи в настоящем журнале производятся до полного его
использования.
Начат "__" _________________ ____ г.
Окончен "__" _______________ ____ г.
-----T-------T----T-------T--------T-----------------------------------------¬
¦ ¦ ¦ ¦Наиме- ¦ ¦ Время закрытия и открытия хранилища ¦
¦ ¦Наиме- ¦ ¦нование¦Фамилии,+----------T-------T-----------T----------+
¦ ¦нование¦ ¦печатей¦инициалы¦ закрытие ¦ ¦ открытие ¦ ¦
¦ ¦приня- ¦ ¦или ¦и зани- +-T---T----+ +--T---T----+ ¦
¦Ме- ¦того ¦Но- ¦иденти-¦маемые ¦ ¦ ¦ ¦подпись¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦сяц ¦под ¦мер ¦фикаци-¦должнос-¦ ¦ ¦ ¦лица, ¦ ¦ ¦ ¦ подпись ¦
¦и ¦охрану ¦хра-¦онные ¦ти лиц, ¦ ¦ ¦ ¦приняв-¦ ¦ ¦ ¦ лица, ¦
¦чис-¦храни- ¦ни- ¦номера ¦открыва-¦ ¦ ¦ ¦шего ¦ ¦ ¦ ¦сдавшего ¦
¦ло ¦лища ¦лища¦однора-¦ющих и ¦ч¦мин¦под-¦храни- ¦ ч¦мин¦под-¦хранилище ¦
¦ ¦(кладо-¦ ¦зовых ¦закрыва-¦ ¦ ¦писи¦лище ¦ ¦ ¦писи¦ из-под ¦
¦ ¦вая, ¦ ¦пломби-¦ющих ¦ ¦ ¦ ¦под ¦ ¦ ¦ ¦ охраны ¦
¦ ¦сейф и ¦ ¦рующих ¦хранили-¦ ¦ ¦ ¦охрану ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦др.) ¦ ¦матери-¦ще ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦алов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-------+----+-------+--------+-+---+----+-------+--+---+----+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦6¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦10¦11 ¦ 12 ¦ 13 ¦
+----+-------+----+-------+--------+-+---+----+-------+--+---+----+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Приложение 43
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402190131
Служба инкассации __________________________________________________
(наименование банка)
ЖУРНАЛ
регистрации прохождения ежедневного инструктажа*
______________________________
*Записи в настоящем журнале производятся до полного его
использования.
Начат "__" _______________ ____ г.
Окончен "__" _____________ ____ г.
-----T-----T-----------T----------T---------T---------T----------T----------¬
¦ ¦ ¦ ¦Фамилия и ¦Должность¦Подпись ¦Фамилия и ¦Подпись ¦
¦ ¦ ¦Краткое ¦инициалы ¦инструк- ¦инструк- ¦инициалы ¦лица, про-¦
¦Дата¦Время¦содержание ¦инструк- ¦тируемого¦тируемого¦лица, про-¦водившего ¦
¦ ¦ ¦инструктажа¦тируемого ¦работника¦работника¦водившего ¦инструктаж¦
¦ ¦ ¦ ¦работника ¦ ¦ ¦инструктаж¦ ¦
+----+-----+-----------+----------+---------+---------+----------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+----+-----+-----------+----------+---------+---------+----------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Приложение 44
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402190128
Служба инкассации __________________________________________________
(наименование банка)
ЖУРНАЛ
учета сдачи и приема оружия, боеприпасов, документов и
прочих ценностей дежурными подразделения инкассации*
______________________________
*Записи в настоящем журнале производятся до полного его
использования.
Начат "__" __________________ ____ г.
Окончен "__" ________________ ____ г.
-----------------------T------------------------------------------------¬
¦ ¦ Дата и время передачи оружия, боеприпасов, ¦
¦ ¦ документов и прочих ценностей ¦
¦ +-------T------T-------T------T---T-------T------+
¦ ¦имеется¦ ¦имеется¦ ¦...¦имеется¦ ¦
¦ ¦в ¦выдано¦в ¦выдано¦ ¦в ¦выдано¦
¦ ¦наличии¦ ¦наличии¦ ¦ ¦наличии¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦...¦ 16 ¦ 17 ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Наименование оружия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Патроны к оружию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Бронежилеты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Средства связи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Стационарные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Возимые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Носимые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Документы и прочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Разрешения на право ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦хранения и ношения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оружия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Доверенность на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инкассацию денежной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦выручки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Спецталон ГАИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Печати подразделения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инкассации с номерами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦маршрутов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Металлические печати ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Ключи от сейфов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Остаток порожних ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инкассаторских сумок, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦не выданных на маршрут¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Стандартные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦брезентовые мешки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Портфели ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Планшеты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Сдал (фамилия и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦подпись) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Принял (фамилия и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦подпись) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Дата и подпись ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦начальника подразделе-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ния инкассации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦подтверждающие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦проверку правильности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦передачи оружия, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦боеприпасов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦документов и прочих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценностей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
__________________________________________________________
Приложение 44 - с изменениями, внесенными постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 24 июня 2003 г. № 199.
Приложение 44
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402190128
Служба инкассации __________________________________________________
(наименование банка)
ЖУРНАЛ
учета сдачи и приема оружия, боеприпасов, документов и
прочих ценностей дежурными участка инкассации*
______________________________
*Записи в настоящем журнале производятся до полного его
использования.
Начат "__" __________________ ____ г.
Окончен "__" ________________ ____ г.
-----------------------T------------------------------------------------¬
¦ ¦ Дата и время передачи оружия, боеприпасов, ¦
¦ ¦ документов и прочих ценностей ¦
¦ +-------T------T-------T------T---T-------T------+
¦ ¦имеется¦ ¦имеется¦ ¦...¦имеется¦ ¦
¦ ¦в ¦выдано¦в ¦выдано¦ ¦в ¦выдано¦
¦ ¦наличии¦ ¦наличии¦ ¦ ¦наличии¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦...¦ 16 ¦ 17 ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Наименование оружия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Патроны к оружию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Бронежилеты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Средства связи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Стационарные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Возимые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Носимые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Документы и прочие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Разрешения на право ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦хранения и ношения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оружия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Доверенность на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инкассацию денежной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦выручки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Спецталон ГАИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Печати участка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инкассации с номерами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦маршрутов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Металлические печати ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Ключи от сейфов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Остаток порожних ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инкассаторских сумок, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦не выданных на маршрут¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Стандартные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦брезентовые мешки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Портфели ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Планшеты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Сдал (фамилия и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦подпись) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Принял (фамилия и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦подпись) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+------+
¦Дата и подпись ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦начальника участка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инкассации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦подтверждающие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦проверку правильности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦передачи оружия, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦боеприпасов, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦документов и прочих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценностей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------------+-------+------+-------+------+---+-------+-------
__________________________________________________________
Приложение 45
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402160137
________________________ ¦_________________ Действительна по
____________________ при ¦_____________ при "__" ________ ____ г.
________________________ ¦(наименование при обязательном
(наименование службы ¦ службы предъявлении
инкассации) ¦ инкассации) удостоверений личности
________________________ ¦_________________ инкассаторов с
(наименование банка) ¦ (наименование фотокарточками
¦ банка)
¦
КОРЕШОК ¦ ДОВЕРЕННОСТЬ № _____
ДОВЕРЕННОСТИ № _______ ¦ на перевозку ценностей
¦Старшему бригады инкассаторов ___________
¦ (фамилия,
¦ имя,
¦ отчество)
Старшему бригады ¦доверяется получить от __________________
инкассаторов ¦ (наименование
__________________________¦ банка)
__________________________¦для доставки ____________________________
на получение от __________¦ (наименование банка)
__________________________¦в город _________________________________
для доставки в город ¦_________________________________________
для ______________________¦____________________________________ руб.
(наименование банка) (сумма цифрами и прописью)
__________________________¦Собственноручная подпись ________________
__________________________¦ (фамилия, имя,
__________________ рублей.¦_________________________________________
(сумма цифрами и ¦ отчество старшего бригады инкассаторов)
прописью) ¦____________________ удостоверяется.
Доверенность ¦ (подпись)
действительна ¦Руководитель ____________________________
по "__" __________ ____ г.¦ (наименование банка)
Подписи: ¦_________ _____________
___________________ ¦(подпись) (И.О.Фамилия)
(дата) ¦Главный бухгалтер _______________________
Доверенность получил ¦ (наименование банка)
_________ _____________ ¦_________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия) ¦(подпись) (И.О.Фамилия)
¦ М.П.
¦____________________
¦ (дата)
¦В принятии ценностей вместе со старшим
¦бригады инкассаторов расписываются все
¦инкассаторы, фамилии которых перечислены
¦на обороте.
Оборотная сторона
СПИСОК ¦ СПИСОК
инкассаторов, входящих ¦ инкассаторов, входящих
в состав бригады ¦ в состав бригады
¦
1. _______________________¦1. ______________________________________
(фамилия и инициалы) ¦ (фамилия и инициалы)
2. _______________________¦2. ______________________________________
3. _______________________¦3. ______________________________________
4. _______________________¦4. ______________________________________
5. _______________________¦5. ______________________________________
¦
Начальник ________________¦
(наименование ¦
подразделения ¦
инкассации) ¦
_________ ________________¦
(подпись) (И.О.Фамилия) ¦Подпись
______________________ ¦__________________
(дата) ¦ (дата)
М.П. ¦
службы инкассации ¦
Приложение 46
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402160175
___________________________________
(номер текущего (расчетного) счета)
___________________________________ Доверенность действительна
(наименование банка) по "__" ____________ ____ г.
ДОВЕРЕННОСТЬ № _____
на получение ценностей
"__" ________________ ____ г.
Настоящая доверенность выдана _________________________________
(должность работника банка,
____________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество)
паспорт серии _____ № ____________ выдан ___________________________
(кем, когда)
____________________________________________________________________
на получение от ____________________________________________________
(наименование банка)
для доставки _______________________________________________________
(наименование банка)
на сумму ___________________________________________________________
(сумма цифрами и прописью)
____________________________________________________ рублей.
Собственноручная подпись ___________________________________________
(фамилия, имя, отчество)
__________________ удостоверяется.
(подпись)
Руководитель __________________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер ______________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
банка-получателя
Приложение 47
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402540150
_________________________________
(наименование банка)
РАСХОДНЫЙ ВАЛЮТНЫЙ ОРДЕР № ________ ¦ Место для ¦ № ______ ¦
"__" ______________________ ____ г. ¦ наклейки ¦ талон ¦
¦ талона ¦ в кассу ¦
L-----------+-----------
Выдать _____________________________________________________________
на основании* ______________________________________________________
______________________________
*При осуществлении операции с участием физического лица в
строке указываются данные паспорта.
Содержание операции ________________________________________________
____________________________________________________________________
----------T-----------T------------T------T------T--------T------¬
¦ Код ¦Дебет счета¦Кредит счета¦ Код ¦Сумма ¦ Сумма ¦Сумма ¦
¦отчетного¦ № ____ ¦ № ____ ¦валюты¦валюты¦ валюты ¦рублей¦
¦ данного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦прописью¦ ¦
+---------+-----------+------------+------+------+--------+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО ______________________________________________________________
(сумма прописью)
_______________________________________________________________ руб.
Приложение __________________________________________ на ____ листах
(наименование документа, его номер и дата)
Подписи: _____________ Выдал кассир ______________
_____________
Указанную валюту получил _______________
Приложение 48
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402030122
АКТ
недостачи денежных знаков при приеме мешков (сумок) с ценностями
---------
излишка
"__" _____________ ____ г. _________________________________
(наименование банка-получателя)
Мы, ___________________________________________________________
(фамилии и инициалы лиц, ответственных за сохранность
____________________________________________________________________
ценностей, их должности)
в присутствии ______________________________________________________
(фамилия и инициалы руководителя банка-получателя,
____________________________________________________________________
фамилии и инициалы инкассаторов, наименование подразделения
____________________________________________________________________
инкассации)
составили настоящий акт в том, что при приеме денежной наличности __
____________________________________________________________________
(общая сумма цифрами и прописью, указанная в описи)
по описи от "__" _____ ____ г. № __ ________________________________
(наименование банка-отправителя)
____________________________________________________________________
фактически оказалась сумма _________________________________________
(цифрами и прописью)
______________________________________________________________ руб.,
в результате чего у ________________________________________________
(наименование банка-отправителя)
был(а) обнаружен(а) недостача ______________ пачек, корешков
--------- (количество) ---------------
излишек мешков
достоинством _________________ на сумму ____________________________
(цифрами и прописью)
_______________________________________________________________ руб.
Оборотная сторона
Фактически принятая сумма __________________________________________
(цифрами и прописью)
_______________________________________________________________ руб.
вторично пересчитана и недостача в сумме ___________________________
---------
излишек
_______________________________________________ рублей подтверждена.
(цифрами и прописью)
Руководитель банка-получателя _______________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Лица, ответственные
за сохранность ценностей: _____________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
_____________ _____________
_____________ _____________
Инкассаторы (все члены бригады): ______________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
______________ _____________
______________ _____________
М.П.
банка-получателя
Приложение 49
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
Примерная форма
ДОГОВОР № ____
на перевозку ценностей
г. ____________ "__" ____________ ____ г.
Национальный банк Республики Беларусь, именуемый в дальнейшем
"Национальный банк", в лице ________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)
____________________________________________________________________
действующего на основании __________________________________________
с одной стороны, и _________________________________________________
(наименование банка)
именуемый в дальнейшем "Банк", в лице ______________________________
____________________________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)
действующего на основании __________________________________________
с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.
1. Предмет договора
1.1. Национальный банк своими силами и средствами на основании
письменных заявок Банка производит доставку денежной наличности и
других ценностей Банку и его филиалам, вывоз излишков денежной
наличности, ветхих, обмененных, отосланных на экспертизу денежных
билетов, дефектных денежных билетов (далее - ценности) из Банка в
строгом соответствии с нормативными правовыми актами Национального
банка Республики Беларусь, а Банк оплачивает оказанные услуги в
размере и в сроки, предусмотренные настоящим договором.
2. Обязанности сторон
2.1. Национальный банк обязуется:
на основании письменных заявок Банка в полной сохранности и в
соответствии с установленными требованиями производить доставку
ценностей Банку и его филиалам;
вывозить ценности из Банка.
2.2. Банк обязуется:
предоставлять заявки Национальному банку не позднее ____ часов
дня, предшествующего дню перевозки ценностей;
обеспечить своевременный прием ценностей и оформление
сопроводительных документов к ним в соответствии с нормативными
правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.
3. Расчеты за перевозку
3.1. За услуги по перевозке ценностей Банк уплачивает
Национальному банку сумму в размере _______________ рублей за каждую
перевезенную тысячу рублей. Национальный банк вправе пересмотреть
размер оплаты за вышеуказанные услуги при изменении государственных
оптовых и розничных цен на товары и тарифов на услуги, а также
договорных цен и тарифов.
3.2. Расчеты за перевозку ценностей производятся Банком
платежным поручением предварительно до оказания услуг по перевозке
ценностей.
4. Ответственность сторон
4.1. Ответственность Национального банка за сохранность
перевозимых ценностей наступает с момента принятия их инкассаторами
Национального банка и прекращается с передачей ценностей лицам,
ответственным за сохранность ценностей Банка.
4.2. В случае утраты ценностей по вине Национального банка он
несет материальную ответственность перед Банком в размере суммы,
указанной в копии сопроводительного документа, оставшегося у
сдатчика ценностей, но не свыше фактического размера стоимости
утраченных ценностей.
4.3. За необоснованный отказ от оплаты оказанных услуг Банк
уплачивает Национальному банку штраф в размере ____% от неоплаченной
суммы.
4.4. За несвоевременную оплату оказанных услуг Банк уплачивает
Национальному банку пеню в размере __________% от суммы просроченных
платежей за каждый день просрочки.
5. Обстоятельства непреодолимой силы
5.1. Ни одна из сторон не несет ответственности перед другой
стороной за невыполнение обязательств по настоящему договору,
обусловленное чрезвычайными и непредотвратимыми обстоятельствами,
возникшими помимо воли и желания сторон и которые нельзя было
предвидеть или избежать, такие, как землетрясение, наводнение, пожар
и другие стихийные бедствия, эпидемии, гражданские волнения,
транспортные катастрофы, военные действия, введение военного или
чрезвычайного положения.
5.2. Сторона, для которой выполнение обязательств стало
невозможным, должна незамедлительно сообщить в письменной форме
другой стороне о наступлении вышеуказанных обстоятельств, но не
позднее чем за ____ дней с момента их наступления или прекращения.
5.3. Неуведомление или несвоевременное уведомление лишает
сторону права ссылаться на вышеуказанные обстоятельства как на
основание, освобождающее от ответственности за неисполнение
обязательств.
6. Прочие условия
6.1. Любые изменения и дополнения к настоящему договору имеют
силу только в случае, если они составлены в письменной форме и
подписаны обеими сторонами.
6.2. Во всем остальном, что не предусмотрено настоящим
договором, стороны руководствуются законодательством Республики
Беларусь.
6.3. Не урегулированные сторонами споры, возникшие в процессе
исполнения настоящего договора, разрешаются в хозяйственном суде
Республики Беларусь в соответствии с законодательством Республики
Беларусь.
7. Срок действия договора
7.1. Настоящий договор вступает в силу со дня подписания его
сторонами и действует _______
Каждой стороне предоставляется право расторгнуть настоящий
договор с предупреждением другой стороны не позднее чем за один
месяц до его расторжения.
7.2. Договор составлен на русском языке на ___ листах в ____
экземплярах, по одному экземпляру для каждой стороны.
8. Юридические адреса и банковские реквизиты сторон
Национальный банк __________________________________________________
____________________________________________________________________
Банк _______________________________________________________________
____________________________________________________________________
Национальный
банк _________ _____________ Банк __________ _________________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) (И.О.Фамилия)
М.П. М.П.
Приложение 50
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402250183
______________________________________
(наименование банка)
ЗАЯВКА
"__" ________________ ____ г.
на подкрепление денежной наличностью операционной кассы банка
на "__"_______________ ____ г.
Просим подкрепить операционную кассу __________________________
(наименование банка)
денежной наличностью в сумме _______________________________________
(сумма цифрами и прописью)
_____________________________________________________________ рублей
на основании следующего расчета:
-----------------------------------T-------------------------------¬
¦ Наименование показателей* ¦ Требуемая сумма (млн.руб.) ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦ ¦ ¦
¦1. Ожидаемый приход кассы ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Остаток кассы на начало дня ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Предполагаемые поступления за день¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Итого денежной наличности ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦2. Ожидаемый расход кассы ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Выдачи на заработную плату, ¦ ¦
¦стипендии и другие выплаты, ¦ ¦
¦входящие в состав фонда ¦ ¦
¦заработной платы ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦ В том числе: ¦ ¦
¦ а) по наступившим срокам ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦ б) погашение задолженности ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Выдачи на выплаты пенсий, пособий ¦ ¦
¦и страховых выплат ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Выдачи со счетов по вкладам ¦ ¦
¦физических лиц ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Прочие выдачи ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Подкрепление филиалов (отделений),¦ ¦
¦операционных касс банка вне ¦ ¦
¦кассового узла, банкоматов своей ¦ ¦
¦системы ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Подкрепление обменных пунктов ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦ В том числе на покупку ¦ ¦
¦ иностранной валюты у физических ¦ ¦
¦ лиц (расход за предыдущий день) ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Итого расход ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦3. Недостаток денежной наличности ¦ ¦
L----------------------------------+--------------------------------
______________________________
*По усмотрению руководителя Главного управления (отделения)
Национального банка Республики Беларусь перечень показателей может
быть расширен.
Руководитель банка
(заместитель руководителя) ______________ ___________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер банка
(лицо, им уполномоченное) ______________ ___________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
__________________________________________________________
Приложение 50 - с изменениями, внесенными постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 24 июня 2003 г. № 199.
Приложение 50
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402250183
______________________________________
(наименование банка)
ЗАЯВКА
"__" ________________ ____ г.
на подкрепление денежной наличностью операционной кассы банка
на "__"_______________ ____ г.
Просим подкрепить операционную кассу __________________________
(наименование банка)
денежной наличностью в сумме _______________________________________
(сумма цифрами и прописью)
_____________________________________________________________ рублей
на основании следующего расчета:
-----------------------------------T-------------------------------¬
¦ Наименование показателей* ¦ Требуемая сумма (млн.руб.) ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦ ¦ ¦
¦1. Ожидаемый приход кассы ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Остаток кассы на начало дня ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Предполагаемые поступления за день¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Итого денежной наличности ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦2. Ожидаемый расход кассы ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Выдачи на заработную плату, ¦ ¦
¦стипендии и другие выплаты, ¦ ¦
¦входящие в состав фонда ¦ ¦
¦заработной платы ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦ В том числе: ¦ ¦
¦ а) по наступившим срокам ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦ б) погашение задолженности ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Выдачи на выплаты пенсий, пособий ¦ ¦
¦и страховых выплат ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Выдачи со счетов по вкладам ¦ ¦
¦физических лиц ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Прочие выдачи ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Подкрепление филиалов (отделений),¦ ¦
¦операционных касс банка вне ¦ ¦
¦кассового узла, банкоматов своей ¦ ¦
¦системы ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Подкрепление обменных пунктов ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦ В том числе на покупку ¦ ¦
¦ иностранной валюты у физических ¦ ¦
¦ лиц (расход за предыдущий день) ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦Итого расход ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦ ¦ ¦
+----------------------------------+-------------------------------+
¦3. Недостаток денежной наличности ¦ ¦
L----------------------------------+--------------------------------
______________________________
*По усмотрению руководителя Главного управления (отделения)
Национального банка Республики Беларусь перечень показателей может
быть расширен.
Руководитель банка
(заместитель руководителя) ______________ ___________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер банка
(лицо, им уполномоченное) ______________ ___________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Оборотная сторона
Подкрепить ____________________________________________________
(наименование банка)
денежной наличностью в сумме _______________________________________
_____________________________________________________________ рублей
(фактическая сумма подкрепления денежной наличностью)
из _________________________________________________________________
(наименование банка, который будет осуществлять подкрепление
____________________________________________________________________
денежной наличностью)
Начальник отдела кассовых операций
Главного управления (отделения)
Национального банка
Республики Беларусь _______________ _______________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
__________________________________________________________
Приложение 51
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402530142
ОПИСЬ
учета ценностей
-----------T---------------T------------------------T---------------¬
¦ Дата ¦ Наименование ¦ Остаток денежной ¦ Подпись ¦
¦ ¦ ценностей по ¦наличности (по номиналу)¦ заведующего ¦
¦ ¦ видам и ¦ и других ценностей ¦ кладовой ¦
¦ ¦ достоинствам ¦ (в условной оценке) ¦ ценностей ¦
+----------+---------------+------------------------+---------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Приложение 52
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402380121
______________________________
(наименование банка)
КНИГА
учета денежной наличности*
______________________________
*Запись в настоящей книге производится до полного ее
использования.
Начата "__" ____________ ____ г.
Окончена "__" __________ ____ г.
Месяц ____________________
------------------T---------------T---------------T---------------¬
¦Купюрное строение¦Остаток на ____¦Остаток на ____¦Остаток на ____¦
¦в разрезе счетов ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------+---------------+---------------+---------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ВСЕГО
-----------------------------------------------------------------
Лица, ответственные
за сохранность ценностей: ______________ ________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
______________ ________________
______________ ________________
Приложение 53
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
Примерная форма
АКТ
ревизии ценностей
____________________________________________________________________
(наименование учреждения Национального банка)
____________________________________________________________________
(указать один из видов ревизии: ежеквартальная; по состоянию на
____________________________________________________________________
1 января нового года; при смене руководителя, главного бухгалтера и
____________________________________________________________________
лиц, ответственных за сохранность ценностей; при временной смене
____________________________________________________________________
лиц, ответственных за сохранность ценностей)
"__" _______________________ ____ г. г. ___________________
(дата составления акта)
Основание: приказ по __________________________________________
(наименование учреждения
Национального банка)
от "__" _____________ ____ г. № ________
Руководитель ревизии _______________________________________________
(должность, фамилия, инициалы)
Члены ревизии: _____________________________________________________
(должность, фамилия, инициалы)
_____________________________________________________
Ревизия произведена в присутствии: _________________________________
(должность, фамилия, инициалы)
_________________________________
по состоянию на "__" ______________ ____ г.
В результате ревизии установлено:
I. Денежные средства в кассе (балансовый счет № ___)
-----------------T-------------T------T--------T-------------¬
¦ ¦ Фактическое ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Наименование ¦наличие, руб.¦ По ¦ По ¦Недостачи или¦
¦ денежной ¦(иностранная ¦книгам¦балансу,¦излишки, руб.¦
¦ наличности ¦ валюта, по ¦учета ¦ руб. ¦ ¦
¦ ¦ номиналу) ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+-------------+------+--------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Национальная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦валюта (банкноты¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦и монета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Национального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦банка Республики¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Беларусь) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+-------------+------+--------+-------------+
¦Иностранная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦валюта в резерве¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦наименований ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+-------------+------+--------+-------------+
¦ ИТОГО¦ х ¦ х ¦ ¦ ¦
L----------------+-------------+------+--------+--------------
Денежная наличность в национальной и иностранной валютах
проверена по пачкам и корешкам, по надписям на накладках пачек
(ярлыках, прикрепленных к мешкам), монета, не упакованная в мешки, -
поштучно.
Полистному (поштучному) пересчету подвергнута денежная
наличность в поврежденной упаковке, с неправильно оформленными
накладками (ярлыками), неполные и сборные пачки (ненужное
зачеркнуть) в:
национальной валюте _________________ рублей,
(сумма цифрами)
иностранной валюте (указать наименования иностранной валюты) _______
____________________________________________________________________
(сумма цифрами)
Результат пересчета* _______________________________________________
II. Резервный фонд банкнот и монеты Национального банка
Республики Беларусь (внебалансовый счет № ___)
-----------------T-------------T-----------T-----------T------------¬
¦ Наименование, ¦ Фактическое ¦ По книге ¦По балансу,¦ Недостачи ¦
¦ достоинство ¦наличие, руб.¦учета, руб.¦ руб. ¦или излишки,¦
¦банкнот и монеты¦ ¦ ¦ ¦ руб. ¦
+----------------+-------------+-----------+-----------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
ИТОГО
-------------------------------------------------------------------
Денежная наличность проверена по пачкам и корешкам, по надписям
на накладках пачек (ярлыках, прикрепленных к мешкам), а также по
надписям на накладках коробок. Полистному (поштучному) пересчету
подвергнута денежная наличность в поврежденной упаковке, с
неправильно оформленными накладками (ярлыками) (ненужное зачеркнуть)
на __________________ рублей.
(сумма цифрами)
Результат пересчета* _______________________________________________
III. Денежные средства в хранилище (балансовый счет № ___)
-----------------T-------------T-----------T-----------T------------¬
¦ Наименование, ¦ Фактическое ¦ По книге ¦По балансу,¦ Недостачи ¦
¦ достоинство ¦наличие, руб.¦учета, руб.¦ руб. ¦или излишки,¦
¦банкнот и монеты¦ ¦ ¦ ¦ руб. ¦
+----------------+-------------+-----------+-----------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
ИТОГО
-------------------------------------------------------------------
Денежная наличность проверена по пачкам и корешкам, по надписям
на накладках пачек (ярлыках, прикрепленных к мешкам), а также по
надписям на накладках коробок.
Полистному (поштучному) пересчету подвергнута денежная
наличность в поврежденной упаковке, с неправильно оформленными
накладками (ярлыками) (ненужное зачеркнуть) на _____________________
(сумма цифрами)
рублей.
Результат пересчета* _______________________________________________
IV. Ветхие банкноты (балансовый счет № ____)
------------T-------------T-----------T-----------T-------------¬
¦Достоинство¦ Фактическое ¦По книге ¦По балансу,¦Недостачи или¦
¦ ¦наличие, руб.¦учета, руб.¦руб. ¦излишки, руб.¦
+-----------+-------------+-----------+-----------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО
---------------------------------------------------------------
Ветхие банкноты проверены по пачкам и корешкам, надписям на
накладках пачек. Полистному пересчету подвергнута денежная
наличность в поврежденной упаковке, с неправильно оформленными
накладками (ненужное зачеркнуть) на _________________ рублей.
(сумма цифрами)
Результат пересчета* _______________________________________________
V. Банкноты и монета, переданные для уничтожения
(внебалансовый счет № ___)
-----------------T-------------T-----------T-----------T------------¬
¦ Наименование, ¦ Фактическое ¦ По книге ¦По балансу,¦ Недостачи ¦
¦ достоинство ¦наличие, руб.¦учета, руб.¦ руб. ¦или излишки,¦
¦банкнот и монеты¦ ¦ ¦ ¦ руб. ¦
+----------------+-------------+-----------+-----------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦
ИТОГО
-------------------------------------------------------------------
Денежная наличность проверена по пачкам и корешкам, по надписям
на накладках (ярлыках, прикрепленных к мешкам).
Результат пересчета* __________________________________________
VI. Драгоценные металлы по балансовым счетам
-------------T-----------T--------------T-----------T--------T-----------¬
¦ ¦Фактическое¦ ¦ ¦ ¦Недостачи ¦
¦Наименование¦ наличие ¦По книге учета¦ Сумма ¦ По ¦ или ¦
¦ и номера ¦ ¦ ¦переоценки,¦балансу,¦ излишки ¦
¦ счетов +----T------+-------T------+ руб. ¦ руб. +----T------+
¦ ¦вес,¦сумма,¦вес, г ¦сумма,¦ ¦ ¦вес,¦сумма,¦
¦ ¦г ¦руб. ¦ ¦руб. ¦ ¦ ¦г ¦руб. ¦
+------------+----+------+-------+------+-----------+--------+----+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Драгоценные металлы проверены по надписям на ярлыках,
прикрепленных к мешкам, с проверкой целости мешков, правильности
упаковки и четкости оттисков пломбиров, кроме того, произведено
контрольное взвешивание на сумму ________________ рублей.
(цифрами)
Результат пересчета* _______________________________________________
VII. Разные ценности по внебалансовым счетам
-------T------------T-----------T--------T--------------T-------------¬
¦ ¦ ¦Фактическое¦По книге¦ По ¦ ¦
¦Номера¦Наименование¦ наличие, ¦ учета, ¦внебалансовому¦Недостачи или¦
¦счетов¦ ¦ руб. ¦ руб. ¦ счету, руб. ¦излишки, руб.¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+------------+-----------+--------+--------------+-------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+------+------------+-----------+--------+--------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Ценности проверены поштучно, полистно, по пачкам и надписям на
накладках (ярлыках, прикрепленных к мешкам).
Результат пересчета* _______________________________________________
VIII. Наличность вечерней кассы и под ответственностью
инкассаторов (кассиров)
(ненужное зачеркнуть)
-----------------T------T---------------------------------T----------T-------¬
¦ ¦ ¦ Количество сумок, штук ¦Количество¦ ¦
¦ ¦ +-----------T---------T-----------¦сумок, ¦Недо- ¦
¦ ¦Номера¦ по факту ¦ по ¦по журналам¦выданных ¦стачи ¦
¦ ¦марш- ¦ ¦накладным¦ учета ¦инкассато-¦или ¦
¦ ¦рутов +------T----+---------+------T----+рам на ¦излишки¦
¦ ¦ ¦порож-¦пол-¦ полных ¦порож-¦пол-¦маршрут, ¦ ¦
¦ ¦ ¦них ¦ных ¦ ¦них ¦ных ¦штук ¦ ¦
+----------------+------+------+----+---------+------+----+----------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Вечерняя касса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------+------+----+---------+------+----+----------+-------+
¦Под ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ответственностью¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инкассаторов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(кассиров) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+------+------+----+---------+------+----+----------+--------
______________________________
*В случае обнаружения недостач (излишков) ценностей при
контрольном полистном пересчете (контрольном взвешивании) указать
также реквизиты верхних накладок пачек, в которых была обнаружена
недостача (излишек). В случае отсутствия недостач (излишков)
ценностей делается отметка, что недостач (излишков) не установлено.
"__" ___________ ____ г. невскрытые сумки с проинкассированной
денежной выручкой, находящиеся в вечерней кассе и под
ответственностью инкассаторов (кассиров) (ненужное зачеркнуть),
сверены с данными накладных, журналов учета принятых сумок (мешков)
с ценностями и порожних сумок и справок о выданных инкассаторам
сумках (мешках), явочных карточках.
Результат сверки ___________________________________________________
Недостатки, выявленные в ходе ревизии: _____________________________
____________________________________________________________________
Ценности сдал ________________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Одновременно переданы ключи от кладовой ____________________________
(номера ключей)
и печати ___________________________________________________________
(наименование или номер печати)
Ценности принял ________________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Руководитель ревизии _____________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Члены ревизии: _________________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
_________________ _____________________
_________________ _____________________
Присутствовали: _________________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
_________________ _____________________
_________________ _____________________
Приложение 54
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
0402540149
________________________________________
(наименование банка)
Приходный валютный ордер № _______
"__" _______________ ____ г.
Принять от _________________________________________________________
на основании _______________________________________________________
Содержание операции ________________________________________________
----------T--------T--------T--------T--------T---------T---------¬
¦ Код ¦ Дебет ¦ Кредит ¦ Код ¦ Сумма ¦ Сумма ¦ Сумма ¦
¦отчетного¦счета № ¦счета № ¦ валюты ¦ валюты ¦ валюты ¦ в рублях¦
¦ данного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦прописью ¦ ¦
+---------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ИТОГО _____________________________________________________________
_______________________________________________________________ руб.
(сумма прописью)
Приложение: ______________________ на ____ листах
Подписи: _____________ Валюту сдал ____________________________
_____________ Указанную валюту получил кассир ________
Приложение 55
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
Перечень общих признаков платежности банкнот в иностранной валюте
1. Учреждения Национального банка покупают следующие банкноты в
иностранной валюте:
сохранившие основные признаки платежности: наименование
банка-эмитента, номера и серии, достоинства цифрами и прописью,
основной рисунок (портрет) лицевой и оборотной стороны, а также
элементы защиты от подделки (водяной знак, магнитные метки,
внедренные в бумагу защитные волокна, включая видимые в
ультрафиолетовых лучах, конфетти, защитные нити, микротекст,
люминесцирующие рисунки и др.);
имеющие потертости и загрязнения в процессе естественного
обращения;
имеющие подклеенные оторванные углы или куски (площадью не
более 1-2 кв.см), если оторванные части безусловно принадлежат
данной банкноте;
имеющие заклеенные прозрачной лентой надрывы;
имеющие мелкие масляные и другие пятна, надписи и отпечатки
штампов (кроме штампов, свидетельствующих о том, что банкнота
является не подлинной), в случае, если они не препятствуют
определению подлинности банкнот;
имеющие проколы с диаметром отверстий не более 0,5 мм;
имеющие остаточную площадь не менее 75% площади банкноты с
одним полным серийным номером.
2. Не подлежат покупке банкноты в иностранной валюте со
следующими повреждениями:
разорванные на части и склеенные;
не сохранившие основных признаков платежности;
изменившие первоначальную окраску или обесцвеченные;
обожженные и прожженные;
утратившие свыше 25% площади банкноты;
залитые полностью или в значительной степени краской,
чернилами, маслом;
подвергнутые воздействию химических реактивов, в том числе
реактивов, приведших к свечению бумаги в ультрафиолетовых лучах;
имеющие значительные повреждения умышленного характера
(изменены основные рисунки, в частности, портреты людей, удалена
защитная нить, наличие значительных надписей, в том числе видимых в
ультрафиолетовых лучах);
имеющие явный печатный брак (отсутствие или ненадлежащее
расположение водяного знака или защитной нити, непропечатка или
смазанность изображений), в случаях, не оговоренных
банком-эмитентом;
изменившие геометрические размеры более чем на 3 мм как в
сторону уменьшения, так и в сторону увеличения.
3. Банкноты, подлинность которых вызывает сомнение или которые
имеют явные признаки подделки, предъявителю не возвращаются, а
подлежат изъятию представителем территориального органа внутренних
дел с выдачей предъявителю протокола об их изъятии.
Приложение 56
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
Примерная форма
___________________________
(наименование банка)
АКТ № ____
ревизии ценностей кассы (обменного пункта)
Ревизия ценностей, находящихся в ______________________________
____________________________________________________________________
(наименование кассы, обменного пункта)
проведена у ________________________________________________________
(должность, фамилия, инициалы кассира)
комиссией в составе: _______________________________________________
(должность, фамилия, инициалы)
_______________________________________________
"__" _________________ ____ г. ______ ч _____ мин
(дата проведения)
Ревизией установлено наличие следующих ценностей:
-------------T---------T-------------T----------T-----------T------------¬
¦Наименование¦Получено ¦Сумма прихода¦ Сумма ¦Фактическое¦Расхождение ¦
¦ ценностей ¦под отчет¦ по отчетным ¦расхода по¦ наличие ¦с данными ¦
¦ (по видам) ¦ документам ¦ отчетным ¦ ценностей ¦учета (+; -)¦
¦ ¦ ¦ ¦документам¦ ¦ ¦
+------------+---------+-------------+----------+-----------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Кроме ревизии ценностей проверено: ____________________________
наличие ценностей в ________________________________________________
(наименование кассы, обменного пункта)
на указанную дату соответствовало данным отчетных документов.
Замечания: _________________________________________________________
Ревизию произвели: ________________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
________________ _____________________
При ревизии присутствовали: ___________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
___________ _____________________
Приложение 57
к Инструкции
по организации
кассовой работы
в Национальном банке
Республики Беларусь
Примерная форма
0402250151
______________________________
(наименование банка)
АВАНСОВАЯ ЗАЯВКА
"__" ______________ ____ г.
на выдачу валютных и других ценностей
на "__" _____________ ____ г.
-------------T----------------T----------------------T----------------¬
¦Наименование¦ Фамилия, ¦ Аванс ¦Фамилия кассира,¦
¦ обменного ¦инициалы кассира+------------T---------+ формировавшего ¦
¦ пункта ¦обменного пункта¦наименование¦ сумма ¦ авансы ¦
¦ (кассы) ¦ (кассы) ¦ ценностей ¦ценностей¦ ¦
+------------+----------------+------------+---------+----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Начальник структурного подразделения ___________ _______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
<<< Главная
страница | < Назад
|
