ПОСТАНОВЛЕНИЕ КОМИТЕТА ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ ПРИ СОВЕТЕ МИНИСТРОВ
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
12 февраля 2002 г. № 03/П
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ ЭМИССИИ И РЕГИСТРАЦИИ
ЦЕННЫХ БУМАГ НА ТЕРРИТОРИИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
[Изменения и дополнения:
Постановление Комитета по ценным бумагам при Совете
Министров от 23 июня 2003 г. № 07/И (зарегистрировано в
Национальном реестре - № 8/9760 от 11.07.2003 г.)
;
Постановление Комитета по ценным бумагам при Совете
Министров от 9 июня 2004 г. № 10/И (зарегистрировано в
Национальном реестре - № 8/11210 от 09.07.2004 г.)
.
В целях совершенствования государственного регулирования и
развития рынка ценных бумаг Комитет по ценным бумагам при Совете
Министров Республики Беларусь постановляет:
1. Утвердить прилагаемое Положение о порядке эмиссии и
регистрации ценных бумаг на территории Республики Беларусь.
2. Признать утратившим силу Положение о порядке эмиссии,
регистрации и размещения ценных бумаг на территории Республики
Беларусь, утвержденное постановлением Государственного комитета по
ценным бумагам Республики Беларусь от 27 июня 2000 г. № 12/П
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., №
74, 8/3753).
Председатель В.М.ШУХНО
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Комитета по ценным
бумагам при Совете Министров
Республики Беларусь
12.02.2002 № 03/П
ПОЛОЖЕНИЕ
о порядке эмиссии и регистрации ценных бумаг на территории
Республики Беларусь
Глава 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Положение о порядке эмиссии и регистрации ценных бумаг на
территории Республики Беларусь (далее - Положение) разработано в
соответствии с Гражданским кодексом Республики Беларусь (Ведамасцi
Нацыянальнага сходу Рэспублiкi Беларусь, 1999 г., № 7-9, ст.101;
Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., №
69, 2/190; 2001 г., № 46, 2/750; 2002 г., № 7, 2/828), Законом
Республики Беларусь от 12 марта 1992 г. № 1512-XII "О ценных бумагах
и фондовых биржах" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь,
1992 г., № 11, ст.194; 1996 г., № 24, ст.439) и Законом Республики
Беларусь от 9 декабря 1992 г. № 2020-XII "Об акционерных обществах,
обществах с ограниченной ответственностью и обществах с
дополнительной ответственностью" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета
Рэспублiкi Беларусь, 1992 г., № 35, ст.552; 1994 г., № 6, ст.72;
1995 г., № 19, ст.233; Ведамасцi Нацыянальнага сходу Рэспублiкi
Беларусь, 1998 г., № 2, ст.11).
2. Настоящее Положение регулирует порядок эмиссии и регистрации
ценных бумаг (акций и облигаций) юридических лиц, зарегистрированных
в установленном порядке.
3. Эмитент реализует право на выпуск ценных бумаг с момента
регистрации ценных бумаг и присвоения номера государственной
регистрации в Комитете по ценным бумагам при Совете Министров
Республики Беларусь (далее - Комитет по ценным бумагам).
4. Выпуск и размещение акций осуществляется путем:
распределения среди учредителей акционерного общества при его
создании;
распределения среди акционеров акционерного общества при
выпуске акций за счет собственных источников;
распределения среди участников акционерного общества при
реорганизации юридического лица;
открытой подписки в открытом акционерном обществе;
закрытой подписки в закрытом акционерном обществе;
реструктуризации задолженности.
__________________________________________________________
Часть первая пункта 4 - с изменениями, внесенными
постановлением Комитета по ценным бумагам при Совете
Министров от 9 июня 2004 г. № 10/И (зарегистрировано в
Национальном реестре - № 8/11210 от 09.07.2004 г.)
4. Размещение акций осуществляется путем:
распределения среди учредителей акционерного общества
при его создании;
распределения среди акционеров акционерного общества при
выпуске акций за счет собственных источников;
распределения среди участников акционерного общества при
реорганизации юридического лица;
открытой или закрытой подписки.
__________________________________________________________
Размещение облигаций осуществляется путем их продажи или
конвертации.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 4 - с изменениями, внесенными
постановлением Комитета по ценным бумагам при Совете
Министров от 23 июня 2003 г. № 07/И (зарегистрировано в
Национальном реестре - № 8/9760 от 11.07.2003 г.)
Размещение облигаций осуществляется путем их продажи.
__________________________________________________________
5. Размещение акций при реорганизации юридического лица любой
организационно-правовой формы в акционерное общество осуществляется
путем:
обмена на акции акций, долей, паев преобразованного
юридического лица;
обмена на акции акций, долей, паев присоединенного юридического
лица;
обмена на акции акционерного общества, созданного в результате
слияния, выделения или разделения, акций акционерного общества,
реорганизованного путем такого слияния, выделения или разделения.
6. За регистрацию ценных бумаг, изменений в Государственный
реестр ценных бумаг взимается плата в соответствии с
законодательством. Факт внесения платы эмитент подтверждает копией
платежного поручения, которая прилагается к документам,
представляемым в Комитет по ценным бумагам.
За заверение краткой информации об открытой подписке на акции и
регистрацию проспекта эмиссии плата не взимается.
7. Ценные бумаги могут выпускаться эмитентом путем открытого
или закрытого размещения их среди инвесторов.
8. Акции выпускаются именными, облигации - именными и на
предъявителя. Ценные бумаги на предъявителя выпускаются только в
виде отпечатанных на бумаге бланков, изготовление которых
осуществляется в соответствии с требованиями законодательства.
9. Заверение краткой информации об открытой продаже облигаций
или подписке на акции дополнительного выпуска, регистрация ценных
бумаг, проспекта эмиссии и внесение изменений в Государственный
реестр ценных бумаг в Комитете по ценным бумагам должны быть
проведены не позднее 30 дней с даты подачи заявления с приложением
необходимых документов.
10. Текст краткой информации об открытой продаже облигаций или
открытой подписке на акции публикуется в средствах массовой
информации не позднее одного месяца после даты заверения Комитетом
по ценным бумагам. В ходе подписки или продажи могут публиковаться
различные материалы рекламного характера, не противоречащие текстам
заверенной краткой информации и зарегистрированного проспекта
эмиссии.
11. Внесение изменений и (или) дополнений в заверенную и
опубликованную краткую информацию, зарегистрированный проспект
эмиссии допускается только после их заверения и регистрации в
Комитете по ценным бумагам с обязательной публикацией в
двухнедельный срок изменений и (или) дополнений в краткую информацию
в средствах массовой информации, в которых ранее была опубликована
краткая информация.
12. Комитет по ценным бумагам может отказать эмитенту в
заверении краткой информации об открытой продаже облигаций или
подписке на акции, регистрации ценных бумаг и проспекта эмиссии в
случае несоблюдения заявителем требований, установленных
законодательством.
13. При несоответствии представленных документов требованиям
законодательства эмитенту может быть отказано в заверении краткой
информации, регистрации ценных бумаг и проспекта эмиссии. Комитет по
ценным бумагам вправе, не отказывая в заверении краткой информации,
регистрации ценных бумаг и проспекта эмиссии, внесения изменений в
Государственный реестр ценных бумаг, предоставить возможность
эмитенту исправить допущенные нарушения. Повторное рассмотрение
представленных исправленных и (или) дополненных документов должно
быть проведено не позднее 30 дней с даты подачи дополнительного
заявления.
14. Отказ в заверении краткой информации, регистрации ценных
бумаг и проспекта эмиссии доводится до эмитента в письменной форме с
указанием причин и может быть обжалован эмитентом в судебном
порядке.
15. Должностные лица эмитента несут установленную действующим
законодательством ответственность за недостоверность данных,
содержащихся в проспекте эмиссии и иных документах, а также за
несоблюдение требований законодательства при эмиссии ценных бумаг.
Открытое акционерное общество должно иметь в своем штате как минимум
одного сотрудника, имеющего квалификационный аттестат Комитета по
ценным бумагам.
16. Комитет по ценным бумагам отвечает за полноту сведений,
представленных в проспекте эмиссии и иных документах, а также
осуществляет контроль за соблюдением порядка эмиссии и размещения
ценных бумаг, установленного законодательством. При необходимости
Комитет по ценным бумагам вправе требовать представления
дополнительных документов. Исходя из интересов инвесторов, Комитет
по ценным бумагам может проводить проверки представляемой эмитентом
информации по существу.
Глава 2
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ О РЕГИСТРАЦИИ И ВЫПУСКЕ АКЦИЙ
17. Выпуск акций осуществляется в размере сформированного и
зарегистрированного уставного фонда акционерного общества. Все
выпускаемые акционерным обществом акции обеспечиваются его
имуществом.
В случаях, когда законодательством предусмотрено право
формирования уставного фонда акционерного общества после его
государственной регистрации как юридического лица, инвестор
пользуется правами акционера в части оплаченных им акций и фиксации
его в качестве владельца акций в соответствии с законодательством.
При этом иностранному инвестору необходимо дополнительно получить в
Комитете по ценным бумагам свидетельство о регистрации размещения
оплаченных ценных бумаг вне территории Республики Беларусь.
18. Запрещается выпуск акций для покрытия убытков, связанных с
хозяйственной деятельностью эмитента.
19. Первичное размещение акций при формировании уставного фонда
по цене ниже номинальной стоимости не допускается.
20. Дополнительный выпуск акций возможен в случае, когда ранее
выпущенные акции полностью приобретены по стоимости не ниже
номинальной и зарегистрированы в Комитете по ценным бумагам.
Дополнительный выпуск акций с не зарегистрированной в установленной
порядке номинальной стоимостью не допускается.
21. При наличии доли государства в уставном фонде открытого
акционерного общества, созданного в процессе разгосударствления и
приватизации объектов государственной собственности, его
реорганизация, изменение уставного фонда допускаются с письменного
согласия соответствующего органа приватизации.
22. Увеличение уставного фонда, кроме подписки, может
проводиться в соответствии с законодательством за счет собственных
источников общества - прибыли, остатков фондов, созданных за счет
прибыли, переоценки имеющегося имущества (основных средств,
незавершенного строительства и неустановленного оборудования),
именных приватизационных чеков "Имущество" (только для
специализированных инвестиционных фондов) и нереализованной курсовой
разницы от переоценки иностранной валюты, ранее внесенной в уставный
фонд, путем дополнительного выпуска акций или изменения номинальной
стоимости акций.
Выпущенные за счет указанных источников акции распределяются
пропорционально пакетам акций, принадлежащих участникам на дату
принятия решения об увеличении уставного фонда. Если по расчету
причитается некратное единице количество акций, то применяется метод
математического округления до целого числа.
__________________________________________________________
Часть вторая пункта 22 - с изменениями, внесенными
постановлением Комитета по ценным бумагам при Совете
Министров от 9 июня 2004 г. № 10/И (зарегистрировано в
Национальном реестре - № 8/11210 от 09.07.2004 г.)
Выпускаемые за счет указанных источников акции
распределяются пропорционально пакетам акций на дату
государственной регистрации акций. Если по расчету
причитается некратное единице количество акций, то
применяется метод математического округления до целого
числа.
___________________________________________________________
Часть вторая пункта 22 - в редакции постановления Комитета
по ценным бумагам при Совете Министров от 23 июня 2003 г. №
07/И (зарегистрировано в Национальном реестре - № 8/9760 от
11.07.2003 г.)
Выпускаемые за счет указанных источников акции
распределяются между акционерами общества пропорционально
принадлежащему каждому из них пакету акций. Если
акционеру(ам) по расчету причитается некратное единице
количество акций, то применяется метод математического
округления до целого числа.
__________________________________________________________
Непропорциональное размещение возможно в случаях
дополнительного выпуска акций акционерного общества, проводимого в
связи с реструктуризацией задолженности по платежам в бюджет,
дооценкой имущества и в других исключительных случаях по решению
общего собрания акционеров и с письменного согласия Комитета по
ценным бумагам.
Порядок увеличения уставного фонда акционерного банка за счет
переоценки имеющегося имущества, нереализованной курсовой разницы от
переоценки иностранной валюты определяется Национальным банком
Республики Беларусь.
23. Все необходимые документы для регистрации акций
представляются в Комитет по ценным бумагам вновь созданным
акционерным обществом не позднее чем в месячный срок с даты
государственной регистрации его как юридического лица в
соответствующем органе.
При увеличении уставного фонда путем дополнительного выпуска
акций документы для их регистрации представляются в Комитет по
ценным бумагам не позднее чем в месячный срок после регистрации
соответствующим органом внесенных изменений в учредительные
документы. При изменении номинальной стоимости акций документы,
необходимые для внесения изменений в Государственный реестр ценных
бумаг, представляются в Комитет по ценным бумагам не позднее чем в
месячный срок с даты государственной регистрации соответствующим
органом внесенных изменений в учредительные документы.
При внесении других изменений в устав общества нотариально
заверенная их копия должна быть представлена эмитентом в Комитет по
ценным бумагам не позднее чем в двухнедельный срок с даты
государственной регистрации в соответствующем органе.
24. Проспект эмиссии акций, краткая информация, решение о
выпуске акций, изменения и (или) дополнения в них утверждаются общим
собранием акционеров, прошиваются, подписываются руководителем
исполнительного органа и главным бухгалтером эмитента и скрепляются
печатью.
25. Решение о выпуске акций оформляется отдельным документом и
должно содержать:
наименование эмитента;
юридический адрес эмитента;
размер нового уставного фонда, количество акций по категориям;
количество и сумму предыдущих эмиссий, количество акций по
видам и категориям;
общую сумму дополнительной эмиссии, количество акций по видам и
категориям;
номинальную стоимость акции;
форму выпуска;
условия размещения акций;
права владельцев привилегированных акций, в том числе размер
дивиденда в качестве фиксированного процента, который не может быть
изменен в сторону уменьшения;
количество голосов лиц, участвовавших в голосовании;
результаты голосования.
26. Проспект эмиссии акций составляется в соответствии с
требованиями к его содержанию. Если на момент регистрации проспекта
эмиссии акций в Комитете по ценным бумагам он содержит сведения
свыше трехмесячной давности, исполнительный орган эмитента вправе
утвердить и внести в него соответствующие изменения, касающиеся
уточнения результатов финансово-хозяйственной деятельности и общих
сведений.
27. В счет оплаты акций не допускается внесение именных
приватизационных чеков "Имущество" (кроме специализированных
инвестиционных фондов, аккумулирующих именные приватизационные чеки
"Имущество").
28. В подтверждение регистрации акций эмитенту выдается
свидетельство о регистрации по форме согласно приложению 1.
__________________________________________________________
Пункт 28 - в редакции постановления Комитета по ценным
бумагам при Совете Министров от 23 июня 2003 г. № 07/И
(зарегистрировано в Национальном реестре - № 8/9760 от
11.07.2003 г.)
28. В подтверждение регистрации акций акционерного
общества эмитенту выдается свидетельство о регистрации
акций (приложение 1).
__________________________________________________________
29. Продолжительность открытой подписки на акции
дополнительного выпуска открытого акционерного общества не должна
превышать шести месяцев со дня опубликования краткой информации,
включая дату проведения общего собрания акционеров по утверждению
результатов подписки.
Продолжительность закрытой подписки на акции дополнительного
выпуска закрытого акционерного общества не должна превышать трех
месяцев со дня принятия решения о проведении закрытой подписки,
включая дату проведения общего собрания акционеров по утверждению
результатов подписки.
Продолжительность подписки на акции акционерного общества с
иностранными инвестициями не должна превышать двух лет со дня
принятия решения о проведении подписки, включая дату проведения
общего собрания акционеров по утверждению результатов подписки.
В исключительных случаях по решению общего собрания акционеров
и по согласованию с Комитетом по ценным бумагам допускается
продление сроков проведения открытой и закрытой подписки.
__________________________________________________________
Пункт 29 дополнен частями третьей и четвертой
постановлением Комитета по ценным бумагам при Совете
Министров от 9 июня 2004 г. № 10/И (зарегистрировано в
Национальном реестре - № 8/11210 от 09.07.2004 г.)
__________________________________________________________
30. Сумма дополнительной эмиссии акций, утверждаемая общим
собранием акционеров, должна быть полностью внесена к дате его
проведения.
31. При отказе от выпуска акций решение общего собрания
акционеров принимается до момента регистрации устава (изменений
устава) в соответствующем органе. При этом взносы инвесторам
возвращаются не позднее 30 дней с даты принятия такого решения.
32. При подписке на акции отношения сторон закрепляются
договором подписки, заключение которого допускается только в ходе
подписки. Учет договоров подписки ведется эмитентом и (или)
профессиональным участником рынка ценных бумаг (если используются
его услуги) в специальном прошитом, пронумерованном и скрепленном
печатью эмитента журнале(ах).
Глава 3
ЭМИССИЯ И РЕГИСТРАЦИЯ АКЦИЙ ПРИ СОЗДАНИИ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
33. При создании акционерного общества все его акции должны
быть распределены среди учредителей в соответствии с договором о
создании акционерного общества.
34. Порядок эмиссии акций при учреждении акционерного общества
включает следующие этапы:
заключение договора о создании акционерного общества;
формирование уставного фонда;
утверждение учредительным собранием устава общества, проспекта
эмиссии акций (для открытого акционерного общества), решения о
выпуске акций;
государственную регистрацию общества;
государственную регистрацию акций в Комитете по ценным бумагам.
35. Для государственной регистрации акций акционерного общества
в Комитет по ценным бумагам представляются следующие документы:
заявление о регистрации акций, подписанное руководителем
эмитента, по форме согласно приложению 2;
решение о выпуске акций;
оригинал или нотариально заверенная копия устава;
два экземпляра проспекта эмиссии акций (для открытого
акционерного общества);
копия договора о создании акционерного общества;
копия протокола учредительного собрания.
Глава 4
ЭМИССИЯ И РЕГИСТРАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ АКЦИЙ, РАСПРОСТРАНЯЕМЫХ
ПУТЕМ ОТКРЫТОЙ ПОДПИСКИ
36. Порядок эмиссии дополнительных акций открытого акционерного
общества, размещаемых путем открытой подписки, включает следующие
этапы:
принятие общим собранием акционеров решения о проведении
открытой подписки на акции и утверждение краткой информации об
условиях открытой подписки на акции и проспекта эмиссии акций;
заверение в Комитете по ценным бумагам краткой информации и
регистрация проспекта эмиссии акций;
проведение открытой подписки на акции;
утверждение общим собранием акционеров результатов подписки,
решения о выпуске акций, изменений в устав общества;
государственную регистрацию изменений в устав общества;
государственную регистрацию акций в Комитете по ценным бумагам.
37. При дополнительном выпуске акций открытым акционерным
обществом путем открытой подписки последняя осуществляется на
условиях заверенной в Комитете по ценным бумагам краткой информации
о проведении открытой подписки на акции и зарегистрированного
проспекта эмиссии акций.
38. Открытая подписка на акции дополнительного выпуска возможна
после направления на увеличение уставного фонда путем изменения
номинальной стоимости акций или увеличения их количества, суммы
переоценки имеющегося имущества (основных средств, незавершенного
строительства и неустановленного оборудования). При этом уставный
фонд не должен превышать величину чистых активов.
39. Для заверения краткой информации о проведении открытой
подписки на акции дополнительного выпуска в Комитет по ценным
бумагам представляются следующие документы:
заявление о заверении краткой информации, подписанное
руководителем исполнительного органа эмитента;
копия протокола общего собрания акционеров о принятии решения о
проведении открытой подписки на дополнительный выпуск акций;
два экземпляра текста краткой информации о проведении открытой
подписки на акции;
два экземпляра проспекта эмиссии акций.
40. Краткая информация об открытой подписке на акции
дополнительного выпуска должна содержать:
полное наименование акционерного общества;
юридический адрес;
дату, номер государственной регистрации общества и наименование
регистрирующего органа;
цели и виды деятельности общества;
основные показатели финансово-хозяйственной деятельности
общества за истекший год и квартал, предшествующий подаче заявления,
в том числе прибыль, рентабельность;
размер объявленного уставного фонда;
количество и сумму эмиссий, количество акций по видам и
категориям, зарегистрированных в Комитете по ценным бумагам;
сумму эмиссии, количество, вид и категорию акций, предлагаемых
к открытой подписке;
номинальную стоимость акций;
срок проведения подписки;
места и время подписки;
условия досрочного прекращения подписки;
действия, совершаемые в случае превышения или недостижения
количества акций, предлагаемого к подписке;
наименование банка и номер счета, на который будут
осуществляться взносы средств в счет оплаты акций;
условия хранения средств, аккумулируемых путем подписки, и
гарантии их сохранности до регистрации ценных бумаг;
направления использования средств, собранных по подписке;
условия отказа в подписке;
условия и срок возврата средств при отказе от выпуска акций;
места и время ознакомления с более подробной информацией
(проспектом эмиссии акций);
иные сведения, указываемые по решению эмитента.
41. В подтверждение заверения краткой информации об открытой
подписке на акции дополнительного выпуска заявителю выдается один
экземпляр текста краткой информации, заверенный руководителем
Комитета по ценным бумагам и скрепленный печатью, один экземпляр
проспекта эмиссии акций со штампом "Зарегистрировано".
42. Общее собрание акционеров, на котором утверждаются
результаты подписки, решение о выпуске акций, изменения уставного
фонда и устава общества, должно быть проведено не позднее одного
месяца после окончания подписки.
43. В случае внесения в уставный фонд иностранным инвестором
неденежного вклада (оборудования, механизмов и иного имущества)
общее собрание акционеров по утверждению результатов подписки
проводится в срок не позднее одного месяца после проведения
независимой экспертной оценки стоимости ввезенного на территорию
Республики Беларусь имущества.
44. Для государственной регистрации акций дополнительного
выпуска открытого акционерного общества в Комитет по ценным бумагам
представляются следующие документы:
заявление о регистрации акций, подписанное руководителем
исполнительного органа эмитента, по форме согласно приложению 2;
решение о выпуске акций;
оригинал или нотариально заверенная копия зарегистрированных в
соответствующем органе изменений устава с учетом дополнительного
выпуска;
экземпляр издания, в котором была опубликована краткая
информация;
копия протокола общего собрания акционеров;
отчет о результатах открытой подписки на акции по форме
согласно приложению 3.
Глава 5
ЭМИССИЯ И РЕГИСТРАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ АКЦИЙ ЗАКРЫТОГО
АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
45. Порядок эмиссии дополнительных акций закрытого акционерного
общества, размещаемых путем закрытой подписки, включает следующие
этапы:
принятие общим собранием акционеров решения о проведении
закрытой подписки на акции;
проведение закрытой подписки на акции;
утверждение общим собранием акционеров результатов подписки,
решения о выпуске акций, изменений уставного фонда и в устав
общества;
государственную регистрацию изменений в устав общества;
государственную регистрацию акций в Комитете по ценным бумагам.
Закрытая подписка на акции дополнительного выпуска возможна
после направления на увеличение уставного фонда путем изменения
номинальной стоимости акций или увеличения их количества, суммы
переоценки имеющегося имущества (основных средств, незавершенного
строительства и неустановленного оборудования). При этом уставный
фонд не должен превышать величину чистых активов.
__________________________________________________________
Пункт 45 дополнен частью второй постановлением Комитета по
ценным бумагам при Совете Министров от 23 июня 2003 г. №
07/И (зарегистрировано в Национальном реестре - № 8/9760 от
11.07.2003 г.)
__________________________________________________________
46. Для государственной регистрации акций дополнительного
выпуска закрытого акционерного общества в Комитет по ценным бумагам
представляются следующие документы:
заявление о регистрации акций, подписанное руководителем
исполнительного органа эмитента, по форме согласно приложению 2;
решение о выпуске акций;
оригинал или нотариально заверенная копия изменений устава;
копия протоколов общих собраний акционеров, на которых
принималось решение о проведении закрытой подписки и утверждалось
решение о выпуске акций;
годовой бухгалтерский баланс.
47. Акции дополнительного выпуска закрытого акционерного
общества могут приобретать только его акционеры.
Глава 6
ЭМИССИЯ И РЕГИСТРАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ АКЦИЙ, РАСПРЕДЕЛЯЕМЫХ
МЕЖДУ АКЦИОНЕРАМИ
48. Порядок эмиссии дополнительных акций акционерного общества,
распределяемых между акционерами, включает следующие этапы:
утверждение общим собранием акционеров решения о выпуске акций,
изменений в устав общества;
государственную регистрацию изменений в устав общества;
государственную регистрацию акций в Комитете по ценным бумагам.
49. При дополнительном выпуске акций, распределяемых среди
акционеров в открытом акционерном обществе, заверение краткой
информации в Комитете по ценным бумагам не требуется.
50. Для государственной регистрации дополнительного выпуска
акций в Комитет по ценным бумагам представляются следующие
документы:
заявление о регистрации акций, подписанное руководителем
исполнительного органа эмитента, по форме согласно приложению 2;
решение о выпуске акций;
справка о формировании уставного фонда по форме согласно
приложению 4;
бухгалтерский баланс за последний квартал, предшествующий
принятию решения;
оригинал или нотариально заверенная копия зарегистрированных в
соответствующем органе изменений в устав с учетом дополнительного
выпуска;
копия протокола общего собрания акционеров, на котором
утверждалось решение о выпуске акций.
Глава 7
ЭМИССИЯ И РЕГИСТРАЦИЯ АКЦИЙ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА В СВЯЗИ
С РЕСТРУКТУРИЗАЦИЕЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО ПЛАТЕЖАМ
В РЕСПУБЛИКАНСКИЙ И МЕСТНЫЕ БЮДЖЕТЫ И ПО КРЕДИТАМ,
ВЫДАННЫМ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ БАНКАМИ
51. Дополнительный выпуск акций акционерного общества,
проводимый в связи с реструктуризацией задолженности по платежам в
республиканский и местные бюджеты и по кредитам, выданным
государственными банками, осуществляется в соответствии с
законодательством в пределах имеющихся у него источников собственных
средств.
52. При дополнительном выпуске акций в открытом акционерном
обществе заверение краткой информации в Комитете по ценным бумагам
не требуется.
53. Решение о дополнительном выпуске акций принимается общим
собранием акционеров после принятия соответствующим государственным
органом решения об участии в акционерном обществе путем
реструктуризации его задолженности в соответствии с
законодательством.
54. Для государственной регистрации дополнительного выпуска
акций в Комитет по ценным бумагам представляются следующие
документы:
заявление о регистрации акций, подписанное руководителем
исполнительного органа эмитента, по форме согласно приложению 2;
решение о выпуске акций;
справка о формировании уставного фонда по форме согласно
приложению 4;
оригинал или нотариально заверенная копия зарегистрированных в
соответствующем органе изменений в устав с учетом дополнительного
выпуска;
копия протокола общего собрания акционеров, на котором
утверждалось решение о выпуске акций;
копия решения соответствующего государственного органа об
участии в акционерном обществе путем реструктуризации его
задолженности.
__________________________________________________________
Глава 7 - в редакции постановления Комитета по ценным
бумагам при Совете Министров от 9 июня 2004 г. № 10/И
(зарегистрировано в Национальном реестре - № 8/11210 от
09.07.2004 г.)
Глава 7 ЭМИССИЯ И РЕГИСТРАЦИЯ АКЦИЙ АКЦИОНЕРНОГО
ОБЩЕСТВА В СВЯЗИ С РЕСТРУКТУРИЗАЦИЕЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО
ПЛАТЕЖАМ В БЮДЖЕТ
51. Дополнительный выпуск акций акционерного общества,
проводимый в связи с реструктуризацией задолженности по
платежам в бюджет, осуществляется в пределах имеющихся у
него источников собственных средств.
52. При дополнительном выпуске акций в открытом
акционерном обществе заверение краткой информации в
Комитете по ценным бумагам не требуется.
53. Решение о дополнительном выпуске акций принимается
общим собранием акционеров после принятия Советом Министров
Республики Беларусь или соответствующим областным (Минским
городским) исполнительным комитетом решения об участии в
акционерном обществе путем реструктуризации его
задолженности.
54. Для государственной регистрации дополнительного
выпуска акций в Комитет по ценным бумагам представляются
следующие документы:
заявление о регистрации акций, подписанное руководителем
исполнительного органа эмитента, по форме согласно
приложению 2;
решение о выпуске акций;
справка о формировании уставного фонда по форме согласно
приложению 4;
оригинал или нотариально заверенная копия
зарегистрированных в соответствующем органе изменений в
устав с учетом дополнительного выпуска;
копия протокола общего собрания акционеров, на котором
утверждалось решение о выпуске акций;
копия решения Совета Министров Республики Беларусь или
соответствующего областного (Минского городского)
исполнительного комитета об участии в акционерном обществе
путем реструктуризации его задолженности.
__________________________________________________________
Глава 8
ЭМИССИЯ И РЕГИСТРАЦИЯ АКЦИЙ ПРИ ПРЕОБРАЗОВАНИИ ЮРИДИЧЕСКОГО
ЛИЦА В АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО
55. Преобразование юридического лица в акционерное общество
происходит на основании решения общего собрания участников.
56. Величина уставного фонда акционерного общества, созданного
в процессе преобразования юридического лица, должна быть не менее
законодательно установленного размера уставного фонда.
57. Для государственной регистрации акций акционерного общества
в Комитет по ценным бумагам представляются следующие документы:
заявление о регистрации акций, подписанное руководителем
исполнительного органа эмитента, по форме согласно приложению 2;
решение о выпуске акций;
оригинал или нотариально заверенная копия устава;
два экземпляра проспекта эмиссии акций (для открытого
акционерного общества);
передаточный акт;
ранее выданное свидетельство о регистрации акций (для закрытого
акционерного общества);
копия протокола общего собрания участников (акционеров), на
котором принималось решение о преобразовании юридического лица в
акционерное общество и утверждалось решение о выпуске акций.
Глава 9
ЭМИССИЯ И РЕГИСТРАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ АКЦИЙ В СВЯЗИ С
ПРИСОЕДИНЕНИЕМ К АКЦИОНЕРНОМУ ОБЩЕСТВУ ДРУГОГО ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА
58. В связи с присоединением к акционерному обществу другого
юридического лица проводится эмиссия дополнительных акций в форме их
размещения между участниками другого юридического лица.
59. Решение о принятии в состав акционерного общества другого
юридического лица принимается на общем собрании акционеров.
60. Для государственной регистрации дополнительного выпуска
акций в Комитет по ценным бумагам представляются следующие
документы:
заявление о регистрации акций, подписанное руководителем
исполнительного органа эмитента, по форме согласно приложению 2;
решение о выпуске акций;
оригинал или нотариально заверенная копия зарегистрированных в
соответствующем органе изменений в устав с учетом дополнительного
выпуска акций;
копия протокола общего собрания акционеров о присоединении к
акционерному обществу другого юридического лица;
копия протокола собрания участников другого юридического лица о
присоединении к акционерному обществу;
два экземпляра проспекта эмиссии акций (для открытого
акционерного общества);
ранее выданное свидетельство о регистрации акций
присоединяемого акционерного общества для его аннулирования;
передаточный акт.
Глава 10
ЭМИССИЯ И РЕГИСТРАЦИЯ АКЦИЙ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА, СОЗДАННОГО
ПУТЕМ СЛИЯНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
61. Эмиссия акций акционерного общества, созданного путем
слияния юридических лиц, проводится в форме размещения акций между
участниками ликвидированных юридических лиц. Величина уставного
фонда акционерного общества должна быть не менее законодательно
установленного размера с оценкой имущества объединяемых юридических
лиц в установленном порядке на одну дату.
62. Порядок голосования на совместном общем собрании
участников, условия и порядок слияния определяются договором о
реорганизации юридических лиц путем слияния.
63. Решение об образовании нового акционерного общества,
утверждении устава и других документов, выборах руководящих органов
принимается на совместном общем собрании участников юридических лиц,
участвующих в слиянии. В установленном законодательством порядке к
акционерному обществу, возникшему в результате слияния, переходят
все права и обязанности юридических лиц, участвующих в слиянии, с
прекращением деятельности последних.
64. Для государственной регистрации акций в Комитет по ценным
бумагам представляются следующие документы:
заявление о регистрации акций, подписанное руководителем
исполнительного органа эмитента, по форме согласно приложению 2;
решение о выпуске акций;
оригинал или нотариально заверенная копия устава;
копия протокола совместного общего собрания участников
создаваемого акционерного общества;
оригинал или нотариально заверенная копия договора о слиянии;
два экземпляра проспекта эмиссии акций (для открытого
акционерного общества);
передаточные акты;
оригиналы свидетельств о регистрации акций ликвидированных
акционерных обществ для их аннулирования и исключения из
Государственного реестра ценных бумаг.
Глава 11
ЭМИССИЯ И РЕГИСТРАЦИЯ АКЦИЙ АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВ, СОЗДАННЫХ
ПУТЕМ РАЗДЕЛЕНИЯ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
65. Эмиссия акций акционерных обществ, созданных путем
разделения акционерного общества, проводится в форме их размещения
между участниками вновь созданных обществ.
66. Решение о реорганизации в форме разделения акционерного
общества и создания обществ, порядок и условия такой реорганизации
принимаются на общем собрании акционеров.
67. Общие собрания участников каждого создаваемого акционерного
общества принимают решение о создании общества, утверждают устав и
другие документы, проводят выборы руководящих органов.
68. В установленном законодательством порядке при разделении
общества к созданным в результате этого новым юридическим лицам
переходят по разделительному балансу в соответствующих частях
имущественные права и обязанности реорганизуемого общества. Величина
уставного фонда каждого акционерного общества должна быть не менее
законодательно установленного размера уставного фонда.
69. Для государственной регистрации акций каждым созданным
акционерным обществом в Комитет по ценным бумагам представляются
следующие документы:
заявление о регистрации акций, подписанное руководителем
исполнительного органа эмитента, по форме согласно приложению 2;
решение о выпуске акций;
оригинал или нотариально заверенная копия устава;
копия протокола общего собрания участников о разделении
акционерного общества;
копия протокола общего собрания участников созданного
акционерного общества;
два экземпляра проспекта эмиссии акций (для открытого
акционерного общества);
разделительный баланс.
Глава 12
ЭМИССИЯ И РЕГИСТРАЦИЯ АКЦИЙ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА, СОЗДАННОГО
ПУТЕМ ВЫДЕЛЕНИЯ ИЗ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
70. Акции одного или нескольких акционерных обществ, созданных
путем выделения из акционерного общества, размещаются только между
участниками вновь созданного общества.
71. Решение о реорганизации путем выделения из акционерного
общества и создания новых обществ принимается на общем собрании
участников акционерного общества.
72. Общее собрание участников создаваемого акционерного
общества в соответствии с законодательством принимает решение о
создании общества, утверждает устав и другие документы, проводит
выборы руководящих органов.
73. В установленном законодательством порядке при выделении из
общества одного или нескольких новых юридических лиц к каждому из
них переходят по разделительному балансу права и обязанности
реорганизуемого общества.
74. Для государственной регистрации акций созданное акционерное
общество представляет в Комитет по ценным бумагам следующие
документы:
заявление о регистрации акций, подписанное руководителем
исполнительного органа эмитента, по форме согласно приложению 2;
решение о выпуске акций;
нотариально заверенную копию устава;
копию протокола общего собрания участников о выделении из
акционерного общества нового (новых) акционерного общества;
копию протокола общего собрания участников вновь создаваемого
акционерного общества;
два экземпляра проспекта эмиссии акций (для открытого
акционерного общества);
разделительный баланс.
75. Общество, из которого выделяется акционерное общество,
должно представить соответствующие документы на аннулирование
определенного количества акций.
Глава 13
РЕГИСТРАЦИЯ ИЗМЕНЕНИЙ, ВНОСИМЫХ В ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕЕСТР
ЦЕННЫХ БУМАГ
76. Изменения в Государственный реестр ценных бумаг вносятся
после утверждения общим собранием акционеров и регистрации
соответствующим органом изменений устава общества в случаях:
уменьшения уставного фонда путем уменьшения количества акций;
уменьшения уставного фонда путем уменьшения номинальной
стоимости акций;
увеличения уставного фонда путем увеличения номинальной
стоимости акций;
изменения количества акций без изменения уставного фонда;
изменения наименования общества;
изменения категории акций;
изменения юридического адреса, влекущего изменение номера
государственной регистрации акций.
77. Увеличение номинальной стоимости акций может проводиться за
счет источников, указанных в пункте 22, и дополнительных взносов
акционеров (при условии направления на увеличение уставного фонда
суммы переоценки имеющегося имущества (основных средств,
незавершенного строительства и неустановленного оборудования).
__________________________________________________________
Пункт 77 - с изменениями, внесенными постановлением
Комитета по ценным бумагам при Совете Министров от 9 июня
2004 г. № 10/И (зарегистрировано в Национальном реестре - №
8/11210 от 09.07.2004 г.)
77. Увеличение номинальной стоимости акций может
проводиться за счет источников, указанных в пункте 22, и
дополнительных взносов акционеров.
__________________________________________________________
78. Для внесения изменений в Государственный реестр ценных
бумаг в Комитет по ценным бумагам представляются следующие
документы:
заявление о внесении изменений в Государственный реестр ценных
бумаг, подписанное руководителем исполнительного органа эмитента;
справку о формировании уставного фонда общества по форме
согласно приложению 4 (при увеличении номинальной стоимости акций);
бухгалтерский баланс общества за последний квартал,
предшествующий принятию решения (при увеличении уставного фонда
путем увеличения номинальной стоимости акций);
оригинал или нотариально заверенная копия зарегистрированных в
соответствующем органе изменений устава;
копия протокола общего собрания акционеров;
оригинал свидетельства о регистрации акций (кроме случаев
изменения номинальной стоимости акций).
__________________________________________________________
Пункт 78 - с изменениями, внесенными постановлением
Комитета по ценным бумагам при Совете Министров от 9 июня
2004 г. № 10/И (зарегистрировано в Национальном реестре - №
8/11210 от 09.07.2004 г.)
78. Для внесения изменений в Государственный реестр
ценных бумаг в Комитет по ценным бумагам представляются
следующие документы:
заявление о внесении изменений в Государственный реестр
ценных бумаг, подписанное руководителем исполнительного
органа эмитента, по форме согласно приложению 5;
справку о формировании уставного фонда общества по форме
согласно приложению 4 (при увеличении номинальной стоимости
акций);
бухгалтерский баланс общества за последний квартал,
предшествующий принятию решения;
оригинал или нотариально заверенная копия
зарегистрированных в соответствующем органе изменений
устава;
копия протокола общего собрания акционеров;
оригинал свидетельства о регистрации акций (кроме
случаев изменения номинальной стоимости акций).
__________________________________________________________
79. Внесение изменений в Государственный реестр ценных бумаг
подтверждается Комитетом по ценным бумагам официальным письмом с
выдачей или без выдачи нового свидетельства о регистрации акций.
Глава 14
ЭМИССИЯ И РЕГИСТРАЦИЯ ОБЛИГАЦИЙ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА
80. Эмитентом облигаций может быть только юридическое лицо. Для
привлечения средств инвесторов эмитент имеет право проводить займы
путем эмиссии облигаций. Эмиссия облигаций осуществляется с учетом
гарантированного выполнения эмитентом своих обязательств. Порядок
эмиссии облигаций, размещаемых путем продажи или конвертации,
включает следующие этапы:
принятие уполномоченным органом эмитента решения о выпуске
облигаций, утверждение краткой информации об условиях открытой
продажи облигаций и проспекта эмиссии облигаций;
государственную регистрацию облигаций, заверение в Комитете по
ценным бумагам краткой информации и регистрацию проспекта эмиссии
облигаций;
проведение открытой (закрытой) продажи облигаций или
конвертации;
обращение облигаций;
погашение облигаций.
При проведении закрытой продажи (не более чем ста лицам)
облигаций утверждение краткой информации и проспекта эмиссии
облигаций и представление их в Комитет по ценным бумагам не
требуются.
81. Облигации выпускаются эмитентом (кроме банков) под
обеспечение (залог имущества, и (или) банковскую гарантию, и (или)
поручительство). Залог имущества проводится с согласия собственника
или уполномоченного им органа. Залогом могут выступать недвижимое
имущество и ценные бумаги (государственные ценные бумаги (кроме
приватизационных чеков), ценные бумаги Национального банка
Республики Беларусь и депозитные сертификаты).
Состав и стоимость имущества, предлагаемого эмитентом в
качестве залога по выпускаемым облигациям, должны быть подтверждены
лицом, уполномоченным в соответствии с законодательством.
Облигации выпускаются в размере не более 80 процентов стоимости
(размера) обеспечения. Банки могут выпускать облигации в размере не
более 80 процентов собственного капитала, рассчитанного в
соответствии с законодательством и с согласия Национального банка
Республики Беларусь.
Акционерное общество вправе выпускать облигации на сумму, не
превышающую размер уставного фонда.
Обеспечение не может быть отозвано лицом, его предоставившим,
до погашения всех облигаций. Срок, на который предоставляется
обеспечение, должен не менее чем на шесть месяцев превышать дату
окончания срока обращения облигаций.
Номинальная стоимость облигаций может выражаться в белорусских
рублях или иностранной валюте.
82. Облигации могут быть дисконтными или процентными.
Дисконтные облигации продаются ниже номинальной стоимости и
погашаются по номинальной стоимости. Процентные облигации продаются
по номинальной стоимости и погашаются по номинальной стоимости с
выплатой причитающего процента. Доходом по облигациям является
дисконт и (или) процент.
При эмиссии облигаций может быть установлен фиксированный либо
переменный доход. Размер дохода устанавливается эмитентом при
принятии решения о выпуске облигаций или по итогам торгов (аукциона,
конкурса). Выплата дохода может проводиться единовременно при
погашении облигаций либо периодически в виде купона (купонный
доход). Решением о выпуске облигаций должен быть определен размер
(порядок определения размера) дохода по облигациям, в том числе
размер (порядок определения размера) каждого купона в случае
установления купонного дохода по облигациям.
Порядок определения размера переменного дохода по облигациям
должен позволять определять размер дохода владельцев облигаций в
зависимости от изменения указанных в таком порядке показателей
(факторов). Указанные показатели (факторы) не могут изменяться в
зависимости от желания эмитента.
Размер процента (купона в случае, если выплата доходов по
облигациям осуществляется по окончании отдельных периодов (купонных
периодов) в течение срока до погашения облигаций), выплачиваемого
владельцам облигаций, может определяться:
формулой с переменными, значения которых не могут изменяться по
усмотрению эмитента;
эмитентом облигаций с учетом заявок, подаваемых на торгах
(аукционе, конкурсе), на которых осуществляется продажа облигаций.
После государственной регистрации облигаций фиксированный доход
по ним в сторону уменьшения и срок их обращения не могут быть
изменены.
83. Первичная продажа облигаций осуществляется только
профессиональным участником рынка ценных бумаг, имеющим лицензию на
посредническую деятельность на рынке ценных бумаг. При первичной
продаже облигаций отношения сторон закрепляются договором,
оформленным в соответствии с требованиями законодательства. Учет
таких договоров ведется профессиональным участником рынка ценных
бумаг в специальном прошитом, пронумерованном и скрепленном печатью
эмитента журнале.
Первичная продажа облигаций может проводиться траншами. Траншем
являются облигации одного выпуска и отличающиеся от других облигаций
этого же выпуска сроком размещения. Порядок и срок размещения
траншей определяются условиями эмиссии.
Оплата облигаций может проводиться денежными средствами или
имуществом. В случае оплаты облигаций имуществом проспект эмиссии
облигаций должен предусматривать перечень имущества, которым могут
оплачиваться облигации.
Обращение облигаций проводится в соответствии с
законодательством. Эмитент имеет право выкупить свои облигации для
перепродажи или досрочного погашения.
Погашение облигаций проводится в срок не более 10 дней с
момента окончания их обращения. Погашение может проводиться в
соответствии с условиями выпуска облигаций денежными средствами или
иным имуществом.
84. Решение о выпуске облигаций, проспект эмиссии облигаций и
краткая информация утверждаются уполномоченным органом эмитента,
прошиваются, подписываются руководителем исполнительного органа и
главным бухгалтером эмитента и скрепляются печатью эмитента.
Решение о выпуске облигаций оформляется в соответствии с
пунктом 3 статьи 6 Закона Республики Беларусь "О ценных бумагах и
фондовых биржах".
Проспект эмиссии облигаций составляется в соответствии с
требованиями к его содержанию.
85. Для регистрации облигаций в Комитет по ценным бумагам
представляются следующие документы:
заявление о регистрации облигаций, подписанное руководителем
эмитента по аналогичной форме согласно приложению 2;
решение о выпуске облигаций;
оригинал или нотариально заверенная копия устава;
два экземпляра текста краткой информации о проведении открытой
продажи облигаций;
два экземпляра проспекта эмиссии облигаций;
копия заключения о составе и стоимости заложенного имущества и
(или) копия банковской гарантии и (или) поручительства;
список лиц, приобретающих облигации (при закрытой продаже).
86. Краткая информация об открытой продаже облигаций должна
содержать:
полное наименование эмитента;
юридический и почтовый адрес;
дату, номер государственной регистрации эмитента и наименование
регистрирующего органа;
цели и предмет деятельности общества;
основные показатели финансово-хозяйственной деятельности
общества за истекший год и квартал, предшествующий подаче заявления
(прибыль, рентабельность и иные показатели, указываемые по решению
эмитента);
размер эмиссии, количество, вид облигаций, зарегистрированных в
Комитете по ценным бумагам;
номинальную стоимость облигаций;
начальный срок продажи облигаций;
срок обращения облигаций;
срок и порядок погашения облигаций;
места и время продажи облигаций;
наименование банка и номер счета, на который будут поступать
денежные средства от продажи;
направление использования средств от продажи облигаций;
размер и порядок выплаты фиксированного дохода по облигациям
или порядок определения размера и выплаты переменного дохода;
условия отказа в продаже;
условия и срок возвращения средств при отказе от выпуска
облигаций;
места и время ознакомления с более подробной информацией
(проспектом эмиссии облигаций);
иные сведения, указываемые по решению эмитента.
87. При открытой продаже облигаций заявителю выдаются один
экземпляр текста краткой информации, заверенного руководителем
Комитета по ценным бумагам и скрепленного печатью, проспект эмиссии
облигаций со штампом "Зарегистрировано" и свидетельство о
регистрации, при закрытой продаже облигаций - свидетельство о
регистрации.
88. Каждые шесть месяцев после начала продажи облигаций эмитент
обязан представлять в Комитет по ценным бумагам отчет о результатах
открытой (закрытой) продажи облигаций по форме согласно приложению
6.
В течение 10 дней с даты окончания срока погашения эмитент
обязан представить в Комитет по ценным бумагам:
заявление о погашении всех облигаций, подписанное руководителем
исполнительного органа эмитента;
оригинал свидетельства о регистрации облигаций для его
аннулирования.
В течение 10 дней с даты подачи заявления с приложенным к нему
оригиналом свидетельства Комитет по ценным бумагам должен сообщить
эмитенту об аннулировании свидетельства о регистрации облигаций и
исключении их из Государственного реестра ценных бумаг.
89. Облигации могут быть конвертированы в облигации другого
выпуска с более поздним сроком погашения или в акции того же
эмитента.
Конвертация осуществляется только при условии, что такая
возможность предусмотрена решением о выпуске облигаций. Порядок и
условия конвертации должны быть указаны в проспекте эмиссии
облигаций. Владельцам облигаций не может быть отказано в конвертации
облигаций, если они выполняют условия конвертации. Конвертация
облигаций в облигации или в акции проводится на основании заявления
владельца облигаций с последующим заключением соответствующего
договора и должна закончиться не позднее 7 дней до окончания их
срока обращения. При конвертации облигаций в акции они считаются
погашенными при заключении договора конвертации. Средства,
предусмотренные для погашения облигаций, направляются на увеличение
уставного фонда акционерного общества. При эмиссии облигаций
закрытым акционерным обществом конвертировать облигации в акции
могут только его акционеры. Эмиссия и регистрация дополнительных
акций, распределяемых среди владельцев облигаций, проводится в
аналогичном порядке, предусмотренном главой 6 настоящего Положения.
Акционерное общество перед конвертацией облигаций в акции обязано
предварительно увеличить уставный фонд в соответствии с условиями,
предусмотренными пунктом 38 настоящего Положения.
__________________________________________________________
Глава 14 - в редакции постановления Комитета по ценным
бумагам при Совете Министров от 23 июня 2003 г. № 07/И
(зарегистрировано в Национальном реестре - № 8/9760 от
11.07.2003 г.)
Глава 14
ЭМИССИЯ И РЕГИСТРАЦИЯ ОБЛИГАЦИЙ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА
80. Порядок эмиссии облигаций юридического лица, размещаемых
путем продажи, включает следующие этапы:
принятие уполномоченным органом эмитента решения о выпуске
облигаций, утверждение краткой информации об условиях открытой
продажи облигаций и проспекта эмиссии облигаций;
заверение в Комитете по ценным бумагам краткой информации,
государственную регистрацию облигаций и регистрацию проспекта
эмиссии облигаций;
проведение открытой (закрытой) продажи облигаций.
При проведении закрытой продажи облигаций утверждение краткой
информации и проспекта эмиссии облигаций и представление их в
Комитет по ценным бумагам не требуются.
81. Облигации выпускаются юридическим лицом под залог имущества
с согласия собственника или уполномоченного им органа.
Номинальная стоимость облигаций выражается в белорусских
рублях.
82. Выпуск облигаций осуществляется с учетом гарантированного
выполнения эмитентом своих обязательств.
Облигации со сроком обращения до одного года выпускаются в
размере не более 75 процентов стоимости собственных основных и
оборотных фондов, со сроком обращения от одного года до трех лет -
не более 50 процентов и со сроком обращения свыше трех лет - не
более 25 процентов стоимости собственных основных и оборотных
фондов, представляемых в качестве залога на момент принятия решения
о выпуске облигаций.
Акционерное общество вправе выпускать облигации на сумму, не
превышающую размер уставного фонда. При этом сумма залога должна
превышать объем эмиссии облигаций не менее чем на 25 процентов вне
зависимости от срока их обращения.
При продаже облигаций отношения сторон закрепляются договором,
оформленным в соответствии с требованиями законодательства. Учет
договоров купли-продажи ведется эмитентом или профессиональным
участником рынка ценных бумаг в случаях заключения соответствующего
договора в специальном прошитом, пронумерованном и скрепленном
печатью эмитента журнале.
После государственной регистрации облигаций процент дохода по
ним в сторону уменьшения и срок их обращения не могут быть изменены.
Погашение облигаций проводится в срок не более одного месяца с
момента окончания их обращения.
83. Состав и стоимость имущества, предлагаемого эмитентом в
качестве залога по выпускаемым облигациям, должны быть подтверждены
аудитором. В объеме залога основные средства должны составлять не
менее 70 процентов.
84. Решение о выпуске облигаций, проспект эмиссии облигаций и
краткая информация утверждаются уполномоченным органом, прошиваются,
подписываются руководителем исполнительного органа и главным
бухгалтером эмитента и скрепляются печатью эмитента.
Решение о выпуске облигаций оформляется в соответствии с
пунктом 3 статьи 6 Закона Республики Беларусь "О ценных бумагах и
фондовых биржах".
Проспект эмиссии облигаций составляется в соответствии с
требованиями к его содержанию.
85. Для регистрации облигаций в Комитет по ценным бумагам
представляются следующие документы:
заявление о регистрации облигаций, подписанное руководителем
эмитента (аналогично приложению 2);
решение о выпуске облигаций;
оригинал или нотариально заверенная копия устава;
два экземпляра текста краткой информации о проведении открытой
продажи облигаций;
два экземпляра проспекта эмиссии облигаций;
заключение аудитора о составе и стоимости заложенного
имущества;
список лиц, приобретающих облигации (при закрытом размещении).
86. Краткая информация об открытой продаже облигаций должна
содержать:
полное наименование юридического лица;
юридический и почтовый адрес;
дату, номер и орган регистрации как юридического лица;
цели и предмет деятельности общества;
основные показатели финансово-хозяйственной деятельности
общества за истекший год и квартал, предшествующий подаче заявления
(прибыль, рентабельность, размер дивидендов, иные показатели);
размер эмиссии, количество, вид, серию и номера облигаций,
зарегистрированных в Комитете по ценным бумагам;
номинальную стоимость облигаций;
начальный срок продажи облигаций;
срок обращения облигаций;
срок и порядок погашения облигаций;
места и время продажи облигаций;
наименование банка и номер счета, на который будут
производиться взносы средств от продажи;
направление использования средств от продажи облигаций;
размер и порядок выплаты дохода по облигациям;
условия отказа в продаже;
условия и срок возвращения средств при отказе от выпуска
облигаций;
места и время ознакомления с более подробной информацией
(проспектом эмиссии);
иные сведения, указываемые по решению эмитента.
87. При открытой продаже облигаций заявителю выдаются один
экземпляр текста краткой информации, заверенного руководителем
Комитета по ценным бумагам и скрепленного печатью, проспект эмиссии
облигаций со штампом "Зарегистрировано" и свидетельство о
регистрации облигаций, при закрытой продаже облигаций -
свидетельство о регистрации облигаций.
88. Каждые шесть месяцев после начала продажи облигаций эмитент
обязан представлять в Комитет по ценным бумагам отчет о результатах
открытой (закрытой) продажи облигаций по форме согласно приложению
6.
После окончания срока погашения эмитент письменно уведомляет
Комитет по ценным бумагам о погашении всех облигаций.
89. Под закрытым размещением облигаций понимается их продажа не
более чем ста лицам.
__________________________________________________________
Глава 15
ОФОРМЛЕНИЕ РЕГИСТРАЦИИ ЦЕННЫХ БУМАГ
90. Регистрация ценных бумаг осуществляется путем внесения
соответствующих сведений в Государственный реестр ценных бумаг с
присвоением номера государственной регистрации согласно приложению
7.
Номер государственной регистрации представляет собой код:
Х-ХХХ-ХХ-ХХХХ, где первая и вторая позиции указывают на номера
кодов областей и районов по классификатору территориальных кодов
Республики Беларусь, применяемому органами государственной
статистики;
третья позиция указывает на вид ценных бумаг по классификатору
Комитета по ценным бумагам (01 - акции, 02 - облигации);
четвертая позиция указывает на порядковый номер регистрации для
данного вида ценных бумаг.
91. Изменения в Государственный реестр ценных бумаг вносятся
путем новой записи с аннулированием ранее выданных свидетельств либо
дополнительной записью без аннулирования свидетельств.
92. При внесении изменений в Государственный реестр ценных
бумаг с аннулированием ранее выданных свидетельств эмитент вместе с
соответствующими документами представляет оригиналы выданных
Комитетом по ценным бумагам свидетельств.
93. При ликвидации акционерного общества исключение акций из
Государственного реестра ценных бумаг проводится на основании
сведений, получаемых из соответствующих регистрирующих органов.
Приложение 1
к Положению о порядке
эмиссии и регистрации
ценных бумаг на территории
Республики Беларусь
КАМIТЭТ ПА КАШТОЎНЫХ ПАПЕРАХ Герб КОМИТЕТ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ
ПРЫ САВЕЦЕ МIНIСТРАЎ Республики ПРИ СОВЕТЕ МИНИСТРОВ
РЭСПУБЛIКI БЕЛАРУСЬ Беларусь РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
ПАСВЕДЧАННЕ АБ РЭГIСТРАЦЫI
Выдадзена _____________________________________________________
(поўная назва
____________________________________________________________________
i юрыдычны адрас эмiтэнта)
аб дзяржаўнай рэгiстрацыi каштоўных папер __________________________
(вiды i катэгорыi папер,
____________________________________________________________________
нумары, серыi)
____________________________________________________________________
у Камiтэце па каштоўных паперах пры Савеце Мiнiстраў Рэспублiкi
Беларусь.
Рэгiстрацыйны № ___________ ад "_____"_______________ ___ г.
у Дзяржаўным рэестры каштоўных папер.
Старшыня Камiтэта _____________ ________________________
(подпiс) (iнiцыялы, прозвiшча)
Приложение 2
к Положению о порядке
эмиссии и регистрации
ценных бумаг
на территории
Республики Беларусь
Комитет
по ценным бумагам
при Совете Министров
Республики Беларусь
ЗАЯВЛЕНИЕ
Прошу зарегистрировать акции __________ выпуска открытого
(закрытого) акционерного общества __________________ в количестве
______________ штук, в том числе: простые именные в количестве
_________________ штук, серия ______________ номера "000001-хххххх",
привилегированные именные в количестве ________ штук, серия* _______
номера "хххххх-хххххх", номинальной стоимостью ___________ рублей на
общую сумму эмиссии _______ рублей.
Учетный номер налогоплательщика (УНН) ______________________________
Код по Общегосударственному классификатору "Предприятия и
организации" (ОКПО) ________________________________________________
____________________________________________________________________
Руководитель исполнительного органа ____________ _______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
______________________________
*В серии акций указываются буквы русского (белорусского)
алфавита и арабские цифры, соответствующие номеру выпуска.
Приложение 3
к Положению о порядке
эмиссии и регистрации
ценных бумаг
на территории
Республики Беларусь
ОТЧЕТ
о результатах открытой подписки на акции
____________________________________________________________________
(полное наименование и юридический адрес эмитента)
Учетный номер налогоплательщика (УНН) ______________________________
Код по Общегосударственному классификатору "Предприятия и
организации" (ОКПО) ________________________________________________
____________________________________________________________________
Дата начала подписки _______________________________________________
Дата окончания подписки ____________________________________________
1. Итоги открытой подписки на акции
---T---------------T-----------T------------------------------------
¦ ¦ ¦ Сумма эмиссии
№ ¦Вид и категория¦Номинальная+-----------------T------------------
¦ ценной бумаги ¦ стоимость ¦ плановая ¦ фактическая
¦ ¦ (рублей) +--------T--------+------T-----------
¦ ¦ ¦ (штук) (рублей)¦(штук)¦ (рублей)
---+---------------+-----------+--------+--------+------+-----------
2. Список лиц, подписавшихся более чем на 5 процентов общего числа
предложенных к подписке акций
---T-----------------T-----------------T--------T-------------T--------
¦ Наименование ¦ Количество ¦ ¦ ¦ Доля в
№ ¦юридического лица¦ приобретенных ¦ Сумма ¦Доля в объеме¦ новом
¦ или фамилия, ¦акций по видам и ¦(рублей)¦ эмиссии, % ¦уставном
¦ инициалы ¦категориям (штук)¦ ¦ ¦фонде, %
¦физического лица ¦ ¦ ¦ ¦
---+-----------------+-----------------+--------+-------------+--------
3. Справка по видам оплаты акций (рублей)
-----------------T-----------T--------------------------------------
Категория ¦Общая сумма¦ В том числе за
акций ¦ эмиссии +-----------------T--------------------
¦ ¦денежные средства¦неденежные средства
-----------------+-----------+-----------------+--------------------
Простая
Привилегированная
ИТОГО
--------------------------------------------------------------------
Руководитель исполнительного органа _____________ _________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер ____________ _________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
_______________________________________
(фамилия исполнителя, тел.)
Приложение 4
к Положению о порядке
эмиссии и регистрации
ценных бумаг
на территории
Республики Беларусь
СПРАВКА
о формировании уставного фонда
"______________"
----------------------------------------------T---------------------
Наименование источников ¦ По состоянию на
¦"__"_________ 200_ г.
----------------------------------------------+---------------------
1. Денежные средства акционеров
2. Фонд переоценки
В том числе:
переоценка основных средств
переоценка незавершенного строительства
переоценка неустановленного оборудования
нереализованная курсовая разница иностранной
валюты, ранее внесенной в уставный фонд
3. Дооценка имущества
4. Переоценка ИПЧ "Имущество", ранее внесенных
в уставный фонд (только для СИФов)
5. Прибыль
6. Остатки средств фондов, созданных за счет
прибыли
--------------------------------------------------------------------
На формирование уставного фонда "______" направляется ______ рублей,
в том числе:
(указать конкретные источники и направляемые из них суммы).
Сумма старого уставного фонда - _____________ рублей.
Сумма нового уставного фонда - ______________ рублей.
Руководитель исполнительного органа ___________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
Главный бухгалтер ___________ _____________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Примечание. Справка составляется по данным последнего
представляемого в Комитет по ценным бумагам бухгалтерского
баланса.
__________________________________________________________
Приложение 4 дополнено примечанием постановлением Комитета
по ценным бумагам при Совете Министров от 9 июня 2004 г. №
10/И (зарегистрировано в Национальном реестре - № 8/11210
от 09.07.2004 г.)
__________________________________________________________
Приложение 5 утратило силу.
__________________________________________________________
Приложение 5 утратило силу постановлением Комитета по
ценным бумагам при Совете Министров от 9 июня 2004 г. №
10/И (зарегистрировано в Национальном реестре - № 8/11210
от 09.07.2004 г.)
Приложение 5
к Положению о порядке
эмиссии и регистрации
ценных бумаг
на территории
Республики Беларусь
Комитет
по ценным бумагам
при Совете Министров
Республики Беларусь
ЗАЯВЛЕНИЕ
Прошу внести изменения в Государственный реестр ценных бумаг в
связи с увеличением номинальной стоимости акций открытого
(закрытого) акционерного общества "___________" с _________ рублей
до _____ рублей и уставного фонда с _______ рублей до ________
рублей.
Учетный номер налогоплательщика (УНН) ______________________________
Код по Общегосударственному классификатору "Предприятия и
организации" (ОКПО) ________________________________________________
____________________________________________________________________
В случае внесения изменений в Государственный реестр ценных бумаг по
другим причинам следует их указать.
Руководитель исполнительного органа ___________ ______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
_______________________________
(дата)
__________________________________________________________
Приложение 6
к Положению о порядке
эмиссии и регистрации
ценных бумаг
на территории
Республики Беларусь
ОТЧЕТ
о результатах открытой (закрытой) продажи облигаций
____________________________________________________________________
(полное наименование и юридический адрес эмитента)
Учетный номер налогоплательщика (УНН) ______________________________
Код по Общегосударственному классификатору "Предприятия и
организации" (ОКПО) ________________________________________________
____________________________________________________________________
Дата начала продажи ________________________________________________
Дата представления отчета __________________________________________
1. Итоги открытой (закрытой) продажи облигаций на "__"_____ 200 __ г.
(с нарастающим итогом с начала продажи)
----T---------T-----------T-----------------------------------------
¦ ¦ ¦ Сумма продажи
¦ Вид и ¦Номинальная¦---------------T-------------------------
№ ¦категория¦ стоимость ¦ плановая ¦ фактическая
¦облигаций¦ (рублей) +------T--------+---------T---------------
¦ ¦ ¦(штук)¦(рублей)¦ (штук) ¦ (рублей)
----+---------+-----------+------+--------+---------+---------------
2. Справка по видам оплаты облигаций (рублей)
---------------T-------------T--------------------------------------
Категория ¦ Общая сумма ¦ В том числе реализовано за
и виды ¦реализованных+------------------T-------------------
облигаций ¦ облигаций ¦денежные средства ¦неденежные средства
---------------+-------------+------------------+-------------------
Именная
На предъявителя
ИТОГО
--------------------------------------------------------------------
Руководитель исполнительного органа _____________ ______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер ______________ ______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
_____________________________
(фамилия исполнителя, тел.)
Приложение 7
к Положению о порядке
эмиссии и регистрации
ценных бумаг
на территории
Республики Беларусь
Государственный реестр ценных бумаг Республики Беларусь
---T-----------------T-------------T--------------T---------------T----------
¦ Наименование, ¦ ¦ Количество и ¦Регистрационный¦
№ ¦юридический адрес¦ Номинальная ¦номинал ценных¦ номер и дата ¦Примечание
¦ эмитента ¦сумма эмиссии¦ бумаг ¦ регистрации ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ценных бумаг ¦
---+-----------------+-------------+--------------+---------------+----------
<<< Главная
страница | < Назад
|
