ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
И КОМИТЕТА ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ ПРИ СОВЕТЕ МИНИСТРОВ
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
27 февраля 2004 г. № 28/06/П
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ УЧЕТА И ХРАНЕНИЯ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ И ЦЕННЫХ БУМАГ НАЦИОНАЛЬНОГО
БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ В ДЕПОЗИТАРИИ
На основании статьи 16 Закона Республики Беларусь от 9 июля
1999 года "О депозитарной деятельности и центральном депозитарии
ценных бумаг в Республике Беларусь", пункта 4 Положения о Комитете
по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь,
утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от
31 октября 2001 г. № 1593, Правление Национального банка Республики
Беларусь и Комитет по ценным бумагам при Совете Министров Республики
Беларусь ПОСТАНОВЛЯЮТ:
1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке учета и хранения
государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка
Республики Беларусь в депозитарии.
2. Признать утратившими силу:
Инструкцию о порядке учета и хранения государственных ценных
бумаг и ценных бумаг Национального банка Республики Беларусь в
депозитарии, утвержденную Советом директоров Национального банка
Республики Беларусь 22 июля 1998 г. (протокол № 21.4) и Комитетом по
ценным бумагам при Министерстве финансов Республики Беларусь 24 июля
1998 г. № 33;
дополнение 1 к Инструкции о порядке учета и хранения
государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка
Республики Беларусь в депозитарии, принятой Национальным банком
Республики Беларусь 24.07.1998 № 78 и Государственным комитетом по
ценным бумагам Республики Беларусь 24.07.1998 № 33, утвержденное
Советом директоров Национального банка Республики Беларусь 14
декабря 1998 г. (протокол № 33.1) и Государственным комитетом по
ценным бумагам Республики Беларусь 16 декабря 1998 г. № 39;
дополнение 2 к Инструкции о порядке учета и хранения
государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка
Республики Беларусь в депозитарии от 24 июля 1998 г. № 78,
утвержденное приказом Государственного комитета по ценным бумагам
Республики Беларусь от 19 июля 1999 г. № 45 и постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 16 июля 1999
г. № 19.6 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь,
1999 г., № 63, 8/686);
постановление Совета директоров Национального банка Республики
Беларусь и Государственного комитета по ценным бумагам Республики
Беларусь от 24 февраля 2000 г. № 6.3/33п "Об утверждении изменений и
дополнений в Инструкцию о порядке учета и хранения государственных
ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка Республики Беларусь
в депозитарии, утвержденную Советом директоров Национального банка
Республики Беларусь 22 июля 1998 г. (протокол № 21.4) и Комитетом по
ценным бумагам при Министерстве финансов Республики Беларусь 24 июля
1998 г. № 33" (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2000 г., № 31, 8/3036).
3. Настоящее постановление вступает в силу через 15 дней после
включения в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь.
Председатель Правления Председатель Комитета
Национального банка по ценным бумагам
Республики Беларусь при Совете Министров
П.П.Прокопович Республики Беларусь
В.М.Шухно
УТВЕРЖДЕНО
Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь
и Комитета по ценным бумагам
при Совете Министров
Республики Беларусь
27.02.2004 № 28/06/П
ИНСТРУКЦИЯ
о порядке учета и хранения государственных ценных
бумаг и ценных бумаг Национального банка Республики Беларусь
в депозитарии
Инструкция о порядке учета и хранения государственных ценных
бумаг и ценных бумаг Национального банка Республики Беларусь в
депозитарии (далее - Инструкция) разработана на основании статьи 16
Закона Республики Беларусь от 9 июля 1999 года "О депозитарной
деятельности и центральном депозитарии ценных бумаг в Республике
Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь,
1999 г., № 56, 2/61), пункта 4 Положения о Комитете по ценным
бумагам при Совете Министров Республики Беларусь, утвержденного
постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября
2001 г. № 1593 (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2001 г., № 105, 5/9319).
Настоящая Инструкция определяет общий для всех депозитариев,
уполномоченных в соответствии с законодательством Республики
Беларусь выполнять функции по учету выпущенных в бездокументарной
форме в виде записей на счетах "депо" государственных эмиссионных
ценных бумаг, эмитируемых Министерством финансов Республики Беларусь
от имени Совета Министров Республики Беларусь, и ценных бумаг
Национального банка Республики Беларусь (далее - ценные бумаги), а
также Центрального депозитария Национального банка Республики
Беларусь (далее - Центральный депозитарий) и их депонентов, порядок
ведения учета и хранения ценных бумаг и служит цели упорядочения
деятельности депозитариев при проведении депозитарных операций с
ценными бумагами.
Порядок получения и лишения статуса депозитария,
уполномоченного в соответствии с законодательством Республики
Беларусь выполнять функции по учету ценных бумаг (далее -
депозитарии), а также основные требования к депозитариям
устанавливаются нормативными правовыми актами Национального банка
Республики Беларусь, согласованными с Комитетом по ценным бумагам
Республики Беларусь при Совете Министров Республики Беларусь и
Министерством финансов Республики Беларусь.
Настоящая Инструкция не регулирует вопросы открытия счетов
"депо" и корреспондентских счетов "депо" ЛОРО в Центральном
депозитарии.
ГЛАВА 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Применительно к настоящей Инструкции нижеприведенные термины
означают следующее:
анкета - сведения о депоненте или выпуске ценных бумаг,
достаточные для организации депозитарного учета ценных бумаг;
баланс "депо" - отчет депозитария о состоянии балансовых счетов
на определенную дату;
балансовый счет - счет, предназначенный для включения в баланс
"депо", на котором учитываются общей суммой без разбивки по
конкретным депонентам или местам хранения ценные бумаги, отраженные
на счетах "депо";
лицевой счет - структурная единица счета "депо", представляющая
собой совокупность записей, предназначенных для учета ценных бумаг
одного выпуска, находящихся на счете "депо" и обладающих одинаковым
перечнем допустимых депозитарных операций;
оператор счета "депо" (раздела счета "депо") (далее - оператор
счета "депо") - юридическое лицо, не являющееся депонентом по
данному счету "депо", но имеющее право на основании договора
поручения с депонентом отдавать письменные распоряжения - поручения
"депо" на перевод ценных бумаг (далее - поручение "депо"), на
выполнение депозитарных операций по счету "депо" (разделу счета
"депо") депонента в рамках полномочий, установленных договором. В
качестве оператора счета "депо" могут выступать только лица, имеющие
разрешение (лицензию) на осуществление профессиональной и биржевой
деятельности по ценным бумагам, включающее брокерскую деятельность
или деятельность по организации торговли ценными бумагами;
операционный день - промежуток времени в течение рабочего дня,
в период которого депозитарий принимает к исполнению поручения на
осуществление депозитарных операций;
операционный журнал депозитария - хронологический перечень всех
выполненных депозитарием операций. Журнал состоит из записей,
описывающих действия депозитария по исполнению депозитарных
операций;
переводоотправитель - депонент депозитария либо иное лицо в
случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь,
который дает поручение депо депозитарию на перевод ценных бумаг со
счета "депо" на счет "депо" другого депонента;
переводополучатель - депонент депозитария, на счет "депо"
которого переводятся ценные бумаги;
план счетов "депо" - совокупность балансовых счетов,
предназначенных для включения в составляемый депозитарием баланс
"депо";
раздел счета "депо" - структурная единица счета "депо",
являющаяся совокупностью лицевых счетов, депозитарные операции с
которыми регламентированы одним документом;
руководитель депозитария - руководитель юридического лица или
лицо, уполномоченное осуществлять руководство структурным
подразделением, осуществляющим депозитарную деятельность;
счет "депо" депонента (далее - счет "депо") - счет, открываемый
на основании депозитарного договора и предназначенный для учета
ценных бумаг, принадлежащих депоненту на праве собственности или
переданных ему в залог, доверительное управление, для хранения и
т.п.;
счет "депо" места хранения - счет, предназначенный для учета
ценных бумаг, находящихся в едином месте хранения. Местом хранения
ценных бумаг является Центральный депозитарий Национального банка
Республики Беларусь (далее - Центральный депозитарий).
2. Депозитарий не имеет права устанавливать корреспондентские
отношения с другими депозитариями по учету ценных бумаг,
определенных настоящей Инструкцией.
3. Взаимоотношения депозитария с депонентами строятся на
договорной основе.
4. Депонент депозитария может передать полномочия по
распоряжению счетом "депо" или разделом счета "депо" в случаях,
предусмотренных законодательством Республики Беларусь, другому лицу
- оператору счета "депо". Депонент может уполномочить только одно
лицо на выполнение функций оператора по его счету "депо" либо по
отдельному разделу этого счета "депо" на срок, указанный в договоре
между депонентом и оператором счета "депо".
Между оператором счета "депо" и депозитарием должен быть
заключен договор, устанавливающий их взаимные права и обязанности.
Договор не заключается, если оператором счета "депо" выступает
депозитарий, в котором открыт счет "депо" депонента.
Оператор счета "депо" может быть определен законодательством
Республики Беларусь. В этом случае договор между депонентом и
оператором его счета "депо" может не заключаться.
Каждое поручение "депо", переданное оператором счета "депо" в
депозитарий, должно иметь в качестве основания распоряжение,
переданное оператору счета "депо" депонентом. Оператор счета "депо"
обязан хранить данные распоряжения депонента в течение трех лет.
Форма и порядок представления распоряжения оговариваются в договоре
между депонентом и оператором счета "депо".
Оператор счета "депо" обязан передавать депоненту
представляемые депозитарием выписки по счету "депо" депонента, если
выписки не представляются депозитарием напрямую депоненту в
соответствии с законодательством Республики Беларусь и (или)
депозитарным договором.
5. Операции, связанные с переходом права собственности на
ценные бумаги, а также обременение ценных бумаг различными
обязательствами (передача в залог, доверительное управление, на
хранение третьим лицам, блокирование для реализации и др.) в
обязательном порядке должны быть отражены в учете депозитария.
Это правило распространяется на ценные бумаги, принадлежащие
депозитарию, а также на ценные бумаги иных депонентов.
6. Депозитарий не имеет права обеспечивать ценными бумагами
депонентов исполнение собственных обязательств или обязательств
третьих лиц.
7. При наличии у депозитария филиалов (отделений) депозитарий
должен обеспечить централизованный депозитарный учет всех счетов
"депо" депонентов и всех операций с ценными бумагами.
Филиал, отделение или другие структурные подразделения
юридического лица, являющегося депозитарием, могут открыть счет
"депо" для учета собственных ценных бумаг только в депозитарии
данного юридического лица.
8. Депозитарий несет ответственность за правильность и
своевременность отражения в депозитарном учете перехода права
собственности на ценные бумаги, обременение ценных бумаг
обязательствами в соответствии с представленными депонентом либо
оператором счета "депо" документов, являющихся основанием для
осуществления депозитарных операций в соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
9. Депонент либо оператор счета "депо" в соответствии с
договором несет ответственность за соответствие законодательству
первичных документов, являющихся основанием для совершения
депозитарных операций, правильность и своевременность представления
их в депозитарий.
ГЛАВА 2
ОБЩИЕ ПРИНЦИПЫ УЧЕТА ДЕПОЗИТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ
10. Депозитарии осуществляют аналитический и синтетический
депозитарный учет.
11. В целях ведения аналитического учета счета "депо"
подразделяются на две категории: пассивные - счета "депо"
депонентов, активный - счет "депо" места хранения.
Каждая ценная бумага в аналитическом учете должна быть отражена
дважды: на пассивном счете и одновременно на активном счете.
12. Для каждого выпуска ценных бумаг, учитываемых в
депозитарии, должен соблюдаться баланс: общее количество ценных
бумаг этого выпуска, учитываемых на активном счете, должно быть
равно общему количеству ценных бумаг этого выпуска, учитываемых на
пассивных счетах.
13. В синтетическом учете отражается состояние балансовых
счетов в соответствии с планом балансовых счетов депозитарного
синтетического учета операций с государственными ценными бумагами и
ценными бумагами Национального банка Республики Беларусь согласно
приложению 1 к настоящей Инструкции.
Ценные бумаги в синтетическом учете учитываются по принципу
двойной записи: по пассиву - в разрезе депонентов и по активу - в
разрезе мест хранения.
14. Основой депозитарного учета является аналитический учет
ценных бумаг. Остатки на балансовых счетах определяются исходя из
остатков на аналитических счетах.
15. Учет ценных бумаг на аналитических и синтетических счетах
ведется в штуках в разрезе выпусков ценных бумаг.
16. Счета "депо", открываемые в депозитариях, структурно
состоят из лицевых счетов, объединенных в разделы счета "депо".
17. Лицевой счет является минимальной неделимой структурной
единицей депозитарного учета.
Остаток ценных бумаг на лицевом счете является текущим
состоянием лицевого счета.
Лицевые счета автоматически открываются в момент зачисления
ценных бумаг на счет "депо" и закрываются в момент полного списания
ценных бумаг со счета "депо".
Наличие отрицательных остатков на лицевых счетах не
допускается.
18. Открытие раздела счета "депо" происходит в рамках счета
"депо". Порядок открытия разделов счетов "депо" определяется
регламентом депозитария. Открытие раздела счета "депо"
сопровождается оформлением документа, определяющего депозитарные
операции с лицевыми счетами, отнесенными к данному разделу.
Возможные виды таких документов определяются регламентом
депозитария. Ими могут быть: договор между депонентом и третьим
лицом или его копия, распоряжение депозитария и т.п.
При открытии разделу счета "депо" присваивается уникальный в
рамках счета "депо" код. Правила кодирования предусматриваются
депозитарием самостоятельно. Допускается повторное использование
кода после закрытия раздела счета "депо".
Разделы на корреспондентских счетах "депо" открываются в
порядке, предусмотренном нормативными правовыми актами Национального
банка Республики Беларусь, регулирующими деятельность Центрального
депозитария, их кодировка является одинаковой для всех депозитариев.
19. Каждому разделу счета "депо" соответствует определенный
балансовый счет.
20. В зависимости от характера выполняемых действий различаются
три основных класса депозитарных операций:
административные операции - депозитарные операции по открытию и
закрытию счетов "депо", блокированию, аресту счетов "депо" и т.д.,
операции по созданию и изменению анкет, другие операции,
сопровождающиеся внесением записей в журналы депозитария, за
исключением записей, приводящих к изменению остатков ценных бумаг на
разделе счета "депо";
учетные операции - депозитарные операции, изменяющие остатки
ценных бумаг на разделе счета "депо";
информационные операции - депозитарные операции, связанные с
составлением отчетов о состоянии счетов "депо" (баланс, оборотная
ведомость, выписка по счету "депо", в Центральном депозитарии -
сводное поручение депо на перевод ценных бумаг), иных учетных
регистров депозитария.
21. Каждая учетная операция с ценными бумагами отражается по
двум счетам "депо" и соответствующим разделам счетов "депо": по
дебету одного счета "депо", раздела счета "депо" и по кредиту
другого счета "депо", раздела счета "депо", при этом запись по двум
счетам "депо" и соответствующим разделам счетов "депо" производится
одновременно с соблюдением одинаковых параметров операции
(наименование ценных бумаг, идентификационный номер выпуска ценных
бумаг, количество ценных бумаг и др.).
Операции по корреспондентскому счету "депо" ЛОРО депозитария в
Центральном депозитарии должны зеркально отражаться по
корреспондентскому счету "депо" НОСТРО в депозитарии на основании
документов, поступивших от Центрального депозитария.
22. К первичным документам, являющимся основанием для
совершения операций по счету "депо" депонента, относятся:
поручение "депо", составленное на основании договора или иных
документов, свидетельствующих о заключении сделки;
глобальный сертификат выпуска ценных бумаг или распоряжение
уполномоченного лица Национального банка Республики Беларусь (только
для Центрального депозитария);
электронное сообщение Центрального депозитария и депозитариев в
случаях, предусмотренных нормативными правовыми актами Национального
банка Республики Беларусь;
в случае перехода права собственности на ценные бумаги не в
результате гражданско-правовых сделок - документы, подтверждающие
переход прав на ценные бумаги в соответствии с законодательством
Республики Беларусь;
другие документы в случаях, предусмотренных законодательством
Республики Беларусь.
Депозитарий должен хранить первичные документы в течение трех
лет.
23. Поручение "депо" должно содержать следующие реквизиты:
наименование "поручение "депо" на перевод ценных бумаг";
номер, дату;
наименование переводоотправителя;
номер счета "депо" переводоотправителя;
номер раздела счета "депо" переводоотправителя;
наименование, код депозитария переводоотправителя;
номер раздела корреспондентского счета "депо" ЛОРО депозитария
переводоотправителя;
наименование переводополучателя;
номер счета "депо" переводополучателя;
номер раздела счета "депо" переводополучателя;
наименование, код депозитария переводополучателя;
номер раздела корреспондентского счета "депо" ЛОРО депозитария
переводополучателя;
наименование и номер выпуска ценной бумаги;
количество ценных бумаг цифрами;
количество ценных бумаг прописью (необязательный реквизит для
поручения "депо" в электронном виде);
назначение и основание перевода ценных бумаг (цель перевода
ценных бумаг, дата и номер документа, в соответствии с которым
осуществляется перевод ценных бумаг);
подпись и печать депонента либо оператора счета "депо"
(необязательный реквизит для поручения "депо" в электронном виде);
дата исполнения поручения "депо" (для поручения депо на
бумажном носителе).
Поручения "депо" на бумажном носителе оформляются согласно
приложению 2 к настоящей Инструкции.
24. Для осуществления операций по переводу ценных бумаг по
счетам "депо" могут использоваться поручения "депо" в электронной
форме.
Поручение "депо" в электронной форме является электронным
документом (далее - электронное поручение "депо"), представляет
собой электронный образ поручения "депо" и должно содержать
реквизиты, указанные в пункте 23 настоящей Инструкции.
Электронное поручение "депо" создается, заверяется, защищается,
передается и принимается по каналам связи. Для подтверждения
подлинности электронного поручения "депо" используется
электронно-цифровая подпись.
Электронное поручение "депо" должно соответствовать
требованиям, установленным законодательством Республики Беларусь к
электронным документам и их защите.
Основанием для использования электронного поручения "депо"
является договор, заключенный между депонентом и депозитарием.
В договорах должно быть определено, осуществляются ли переводы
ценных бумаг с использованием электронных поручений "депо" с
досылкой первичных документов на бумажном носителе либо без досылки,
за исключением случаев, когда досылка первичных документов
обязательна в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
Если договором между депозитарием и депонентом предусмотрена досылка
первичных поручений "депо", должны быть оговорены сроки и порядок их
поступления в депозитарий.
25. Право собственности либо иные права на ценные бумаги
подтверждаются выпиской со счета "депо".
26. Информация обо всех исполненных депозитарием операциях
должна содержаться в учетных регистрах депозитария.
Депозитарий ведет следующие учетные регистры:
операционный журнал депозитария;
журнал регистрации счетов "депо";
анкеты.
Все учетные регистры могут вестись как на бумажных носителях,
так и в электронном виде. При ведении депозитарного учета в
электронном виде депозитарий обязан обеспечить возможность получения
информации обо всех депозитарных операциях по каждому счету "депо"
посредством выборки записей, относящихся к данному счету "депо", из
операционного журнала депозитария.
27. Все депозитарные операции в журналах депозитария отражаются
в хронологическом порядке по мере их осуществления.
28. Запись о любой операции в операционном журнале депозитария
должна содержать:
порядковый номер операции по журналу;
код операции по классификации депозитария, которая закреплена в
регламенте депозитария;
дата и время исполнения операции.
29. Запись об учетной операции в операционном журнале
депозитария должна содержать:
данные, приведенные в пункте 28 настоящей Инструкции;
наименование и идентификационный номер выпуска ценных бумаг;
номер дебетуемого счета "депо";
номер дебетуемого раздела счета "депо";
номер дебетуемого балансового счета;
оборот ценных бумаг;
номер кредитуемого счета "депо";
номер кредитуемого раздела счета "депо";
номер кредитуемого балансового счета.
30. Запись об административной операции в операционном журнале
депозитария должна содержать:
данные, приведенные в пункте 28 настоящей Инструкции;
вид создаваемого (изменяемого) документа по классификации
депозитария;
содержание выполняемой операции.
31. При ведении депозитарного учета в электронном виде
депозитарий обязан предусмотреть все необходимые меры по ведению
электронного архива и производить резервное копирование базы данных
не реже чем один раз в день. Резервные копии операционного журнала
депозитарий обязан хранить в течение трех лет.
ГЛАВА 3
ОТКРЫТИЕ И ЗАКРЫТИЕ СЧЕТОВ "ДЕПО"
32. Счет "депо" открывается депоненту на основе заключенного с
депозитарием депозитарного договора.
Ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо", должны
соответствовать одному из следующих условий:
принадлежать депоненту на праве собственности как владельцу
ценных бумаг;
переданы в залог депоненту-залогодержателю;
переданы в доверительное управление депоненту - доверительному
управляющему ценными бумагами;
переданы на хранение или по иным основаниям депоненту в
случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.
33. Депозитарный договор не заключается в случае учета
депозитарием собственных ценных бумаг, а также в иных случаях,
предусмотренных законодательством Республики Беларусь.
Открытие счета "депо" в данном депозитарии самому депозитарию
либо его филиалу (отделению) осуществляется на основании
распоряжения руководителя депозитария.
34. Для открытия счета "депо" юридическое лицо-резидент обязано
представить в депозитарий следующие документы:
34.1. письменное заявление на открытие счета "депо", которое
может быть оформлено согласно приложению 3 к настоящей Инструкции;
34.2. документ о государственной регистрации (перерегистрации)
юридического лица либо его копию, удостоверенную нотариально или
регистрирующим органом.
Юридические лица, не подлежащие государственной регистрации,
представляют выписку из решения о создании (реорганизации),
удостоверенную уполномоченным органом, принявшим данное решение,
либо ее копию. Удостоверение документа в этом случае производится
подписью должностного лица данного органа с указанием его фамилии,
имени, отчества, должности и скрепляется печатью уполномоченного
органа. Применение факсимиле подписи для удостоверения не
допускается;
34.3. устав (положение) с отметкой о регистрации в органе
управления, производившем регистрацию либо его копию, удостоверенную
нотариально или органом, производившим регистрацию, а в случаях,
установленных законодательством, - вышестоящим органом;
34.4. дубликат извещения о присвоении учетного номера
плательщика в Республике Беларусь;
34.5. карточку с образцами подписей должностных лиц, имеющих
право распоряжаться счетом "депо", и оттиска печати владельца счета
"депо" (далее - карточка), удостоверенную нотариально, по форме
согласно приложению 4 к настоящей Инструкции либо по форме,
предусмотренной приложением 3 к Правилам открытия банками счетов
клиентам в Республике Беларусь, утвержденным постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября
2000 г. № 24.12 (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2000 г., № 111, 8/4333). Карточка может удостоверяться
вышестоящим органом в случаях, предусмотренных законодательством
Республики Беларусь;
34.6. копию разрешения (лицензии) на осуществление
профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам,
включающего брокерскую деятельность либо деятельность по
доверительному управлению ценными бумагами, удостоверенную
нотариально (для профессионального участника рынка ценных бумаг,
которому открывается раздел счета "депо", соответствующий 540
балансовому счету, либо являющемуся доверительным управляющим);
34.7. иные документы, предусмотренные законодательством
Республики Беларусь.
35. Открытие нескольких счетов "депо" по одному дубликату
извещения не допускается. Дубликат извещения о присвоении учетного
номера налогоплательщика действителен до закрытия счета "депо" в
депозитарии. Открытие счета "депо" по отснятым копиям, ксерокопиям
извещений о присвоении учетного номера налогоплательщика запрещено.
36. Если депозитарию необходимы дополнительные экземпляры
карточки, они удостоверяются руководителем депозитария или его
заместителем после сличения с основным экземпляром карточки и
нотариального удостоверения не требуют.
Право первой подписи документов по депозитарным операциям
принадлежит руководителю юридического лица-депонента или лицам, им
уполномоченным. Право первой подписи не может быть предоставлено
лицам, имеющим право второй подписи.
Право второй подписи принадлежит лицу, уполномоченному на это
руководителем. Право второй подписи может принадлежать главному
бухгалтеру.
По счетам юридических лиц, в штате которых отсутствуют
должностные лица, имеющие право второй подписи (о чем делается
оговорка в карточке), в депозитарий представляется карточка с
образцом первой подписи владельца счета "депо".
В карточку обязательно включается образец оттиска печати.
При представлении депозитарием карточки в Центральный
депозитарий в ней может быть указана только первая подпись.
Карточка подписывается руководителем и главным бухгалтером
(либо другими должностными лицами, выполняющими их обязанности)
юридического лица, которому открывается счет "депо", и скрепляется
оттиском печати.
В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи в карточке
в депозитарий представляется новая карточка.
В случае временного отсутствия лиц, которым предоставлено право
первой и (или) второй подписи в карточке, может быть оформлена
дополнительная карточка на временно уполномоченных лиц с указанием
срока ее действия (не более двух месяцев) и выписка из
соответствующего приказа. Временная карточка подписывается
руководителем и главным бухгалтером, если такая должность имеется в
штатном расписании, владельца счета "депо" и нотариального
удостоверения не требует.
37. При наличии у юридического лица - резидента в банке,
выполняющем функции депозитария, открытого текущего (расчетного)
счета в депозитарий представляются только документы, указанные в
подпунктах 34.1, 34.4, 34.5, 34.7 пункта 34 настоящей Инструкции.
Если в карточке данного юридического лица по текущему
(расчетному) счету фигурируют те же лица с теми же полномочиями в
отношении права первой и второй подписи, что и в карточке по счету
"депо", последняя удостоверяется руководителем депозитария или его
заместителем после сличения с основным экземпляром карточки и
нотариального удостоверения не требует.
38. Филиалам (отделениям), другим структурным подразделениям
юридических лиц, выделенным на отдельный баланс при наличии
соответствующих полномочий от юридического лица, счет "депо"
открывается при представлении в депозитарий документов, указанных в
подпунктах 34.1, 34.4, 34.5, 34.7 пункта 34 настоящей Инструкции, а
также:
ходатайства юридического лица, подписанного руководителем и
главным бухгалтером;
копии положения о филиале (отделении), другом структурном
подразделении, утвержденного юридическим лицом;
документа (или его нотариально удостоверенной копии либо
выписки) о согласовании размещения филиала (отделения), другого
структурного подразделения с местным органом управления.
При открытии депозитарием собственным филиалам (отделениям)
счета "депо" представляются только документы, указанные в подпунктах
34.1, 34.5 пункта 34 настоящей Инструкции.
39. Для открытия счета "депо" юридическое лицо - нерезидент
обязано представить в депозитарий:
документы, указанные в подпунктах 34.1, 34.4, 34.5, 34.6, 34.7
пункта 34 настоящей Инструкции, при этом подлинность подписи
представителя нерезидента в карточке может быть нотариально
удостоверена на территории Республики Беларусь или в посольстве
(консульских учреждениях) Республики Беларусь за границей. В случае
составления данного документа за пределами Республики Беларусь он
должен быть легализован в порядке, установленном законодательством,
за исключением случаев, когда легализация не требуется в
соответствии с международными соглашениями;
легализованные выписки из торгового реестра (регистра) страны
происхождения с переводом на русский (белорусский) язык;
устав (положение, агримент и т.п.) либо его копию,
удостоверенную нотариально и в необходимых случаях легализованную, с
переводом на белорусский (русский) язык.
40. При переоформлении счета "депо" в связи с реорганизацией
юридического лица-депонента депозитарию представляется тот же пакет
документов, что и при открытии счета "депо".
41. В случае принятия уполномоченным органом решения о
ликвидации юридического лица - депонента депозитарию представляется
копия такого решения, а при смене лиц, уполномоченных распоряжаться
счетом "депо", - новая карточка.
42. Индивидуальный предприниматель для открытия счета "депо"
обязан представить в депозитарий:
заявление на открытие счета "депо", которое может быть
оформлено согласно приложению 5 к настоящей Инструкции;
паспорт либо иной документ, удостоверяющий (подтверждающий)
личность;
карточку с образцом подписи, оформленную согласно приложению 6
к настоящей Инструкции, удостоверенную нотариально либо
уполномоченным лицом депозитария, если в его присутствии
проставляется подпись лично индивидуальным предпринимателем;
документы, указанные в подпунктах 34.4, 34.7 пункта 34
настоящей Инструкции.
43. Физическое лицо для открытия счета "депо" обязано
представить в депозитарий:
заявление на открытие счета "депо", которое может быть
оформлено согласно приложению 5 к настоящей Инструкции;
паспорт либо иной документ, удостоверяющий (подтверждающий)
личность;
карточку, оформленную согласно приложению 6 к настоящей
Инструкции, удостоверенную нотариально либо уполномоченным лицом
депозитария, если в его присутствии проставляется подпись лично
физическим лицом.
Если физическое лицо является нерезидентом, то подлинность
подписи в карточке может быть удостоверена согласно абзацу второму
пункта 39 настоящей Инструкции.
44. В случае смерти физического лица вопросы перехода права
собственности на учтенные на счете "депо" ценные бумаги решаются в
порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.
45. Если в соответствии с законодательством Республики Беларусь
депонент, являющийся индивидуальным предпринимателем либо физическим
лицом, передает полномочия по счету "депо" своему представителю, то
в депозитарий представляются доверенность и карточка, оформленная
согласно приложению 6 к настоящей Инструкции, заверенные нотариально
либо уполномоченным лицом депозитария, если указанные документы
подписываются в его присутствии лично депонентом и его
представителем.
46. При наличии оператора счета "депо" депонентом дополнительно
представляются в депозитарий следующие документы:
договор между депонентом и оператором счета "депо", в котором
определены полномочия оператора счета "депо", либо его нотариально
удостоверенная копия;
карточка с образцами подписей должностных лиц оператора счета
"депо", имеющих право распоряжаться счетом "депо" депонента, и
оттиска печати оператора счета "депо", удостоверенная нотариально;
удостоверенная нотариально копия разрешения (лицензии) на
осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным
бумагам, выданного оператору счета "депо".
47. Если функции оператора счета "депо" выполняет депонент того
же депозитария, то в случае, когда в карточке оператора счета "депо"
фигурируют те же лица с теми же полномочиями в отношении права
первой и второй подписи, что и в карточке по собственному счету
"депо", карточка оператора счета "депо" удостоверяется руководителем
депозитария или его заместителем и нотариального удостоверения не
требует.
48. Если с момента открытия счета "депо" в соответствии с
договором, заключенным между депонентом и оператором счета "депо",
все операции по счету "депо" осуществляются оператором счета "депо",
карточка депонента в депозитарий не представляется.
49. При открытии счета "депо" доверительному управляющему
последним, кроме документов, указанных в пункте 34 настоящей
Инструкции, представляются:
договор доверительного управления, в котором определены
полномочия доверительного управляющего, либо его нотариально
удостоверенная копия;
копия лицензии на право осуществления доверительной (трастовой)
деятельности с ценными бумагами, удостоверенная нотариально.
На основании договора доверительного управления на счете "депо"
доверительного управляющего открывается соответствующий раздел счета
"депо", на котором учитываются права на ценные бумаги, переданные
вверителем доверительному управляющему в доверительное управление.
Раздел счета "депо" открывается по каждому вверителю
(выгодоприобретателю).
50. Если юридическому лицу открыт счет "депо" для учета
собственных ценных бумаг, то в случае выполнения этим юридическим
лицом функций доверительного управляющего учет собственных ценных
бумаг и ценных бумаг вверителя (выгодоприобретателя) необходимо
осуществлять на отдельных разделах счета "депо" данного юридического
лица. Для открытия указанных разделов счета "депо" юридическое лицо
обязано представить в депозитарий документы, указанные в абзацах
втором и третьем части первой пункта 49 настоящей Инструкции.
51. Если ценные бумаги по договору залога переводятся
залогодержателю, который не имеет счета "депо", он должен открыть
счет "депо", представив в депозитарий документы, указанные в пункте
34 настоящей Инструкции. Залогодатель в свою очередь обязан
представить в депозитарий соответствующее поручение "депо" и
оригинал либо нотариально удостоверенную копию договора залога.
Если заложенные ценные бумаги остаются у залогодателя,
залогодатель обязан представить в депозитарий соответствующее
поручение "депо" и оригинал либо нотариально удостоверенную копию
договора залога для перевода данных ценных бумаг на отдельный раздел
на счете "депо" залогодателя.
Для списания ценных бумаг из данного раздела залогодатель
обязан представить в депозитарий соответствующее поручение "депо" и
документы, подтверждающие исполнение обеспеченных залогом
обязательств либо об обращении взыскания на заложенные ценные
бумаги.
52. Если юридическому лицу открыт счет "депо" для учета
собственных ценных бумаг, то в случае выполнения этим юридическим
лицом функций залогодержателя ценных бумаг учет собственных ценных
бумаг и взятых в залог ценных бумаг необходимо осуществлять на
отдельных разделах счета "депо" данного юридического лица в
соответствии с требованиями пункта 51 настоящей Инструкции.
53. Счет "депо" в депозитарии открывается на основании
разрешительной надписи руководителя депозитария на заявлении
клиента.
54. Документы по открытию счета "депо" хранятся в отдельном
деле, кроме карточки, которая находится у исполнителя депозитария.
55. Открытие активного счета "депо" производится на основании
распоряжения руководителя депозитария, которое определяет основные
характеристики открываемого счета.
Корреспондентский счет "депо" НОСТРО в депозитарии открывается
после открытия корреспондентского счета "депо" ЛОРО на основании
распоряжения руководителя депозитария и свидетельства об открытии
корреспондентского счета "депо" ЛОРО, выданного Центральным
депозитарием.
56. При открытии счета "депо" ему присваивается уникальный в
рамках депозитария номер.
57. Все открываемые счета "депо" регистрируются в журнале
регистрации счетов "депо".
Запись в журнале регистрации счетов "депо" должна содержать
следующие реквизиты:
номер счета "депо";
тип счета (по классификации депозитария);
дату открытия;
дату закрытия.
58. При открытии счета "депо" заполняется анкета депонента,
которая должна содержать следующие реквизиты:
номер счета (в кодировке депозитария);
тип счета (по классификации депозитария);
номер и дату операции по открытию счета (номер операции
указывается по операционному журналу депозитария);
владельца счета (для юридического лица - полное наименование и
местонахождение, для индивидуального предпринимателя, физического
лица, представителя - фамилию, имя, отчество, место жительства,
паспортные данные (серия, номер паспорта, кем и когда выдан) либо
данные иного документа, удостоверяющего (подтверждающего)
личность);
оператора счета (полное наименование и местонахождение);
статус счета (определяет совокупность депозитарных операций,
которые можно проводить со счетом);
номер и дату операции по закрытию счета (указывается, если счет
закрыт).
59. Открытие счета "депо", запись в журнале регистрации счетов
"депо" и оформление анкеты депонента производятся одной и той же
датой.
60. Свидетельство об открытии счета "депо" с указанием всех
параметров этого счета и реквизитов депозитария, подписанное
исполнителями депозитария и заверенное печатью (штампом)
депозитария, которое может быть оформлено согласно приложению 7 к
настоящей Инструкции, представляется депоненту.
61. При закрытии счета "депо" в журнале регистрации счетов
"депо" проставляется дата закрытия.
62. По требованию депонента при закрытии счета "депо"
депозитарий представляет свидетельство о закрытии счета, которое
должно содержать:
наименование депозитария;
полное наименование или фамилию, имя, отчество депонента, счет
"депо" которого закрыт;
номер закрытого счета "депо";
дату закрытия счета "депо";
номер операции по операционному журналу депозитария;
причину закрытия счета "депо" (по заявлению депонента, по
решению суда и т.д.);
подпись исполнителя депозитария;
печать (штамп) депозитария.
63. Не может быть закрыт счет "депо", на котором числятся
ценные бумаги.
64. Закрытие счета "депо" с нулевыми остатками производится по
письменному поручению депонента, к которому прилагаются документы,
предусмотренные законодательством Республики Беларусь.
65. Счет "депо" с нулевыми остатками может быть закрыт по
инициативе депозитария, если в течение одного года (либо иного
срока, предусмотренного регламентом депозитария) с ним не
производилось никаких операций, если иное не предусмотрено
депозитарным договором или законодательством. При этом для закрытия
счета "депо" депозитарий должен иметь документы, предусмотренные
законодательством Республики Беларусь.
О факте закрытия счета "депо" депонентов, являющихся
юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, депозитарий
сообщает в налоговые органы.
66. Не допускается повторное открытие ранее закрытого счета
"депо" и использование номеров закрытых счетов "депо".
67. Информация о закрытых счетах "депо" должна быть доступна не
менее трех лет с момента закрытия.
ГЛАВА 4
АНКЕТА ВЫПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ
68. Анкета выпуска ценных бумаг заполняется депозитарием
заблаговременно или непосредственно при первом приеме на учет ценных
бумаг данного выпуска. Не допускается ведение депозитарного учета
ценных бумаг без заполнения анкеты данного выпуска.
69. Анкета выпуска должна содержать следующие обязательные
реквизиты:
наименование и идентификационный номер выпуска ценных бумаг;
наименование эмитента ценных бумаг;
номинальную стоимость ценных бумаг;
дату эмиссии ценных бумаг;
дату погашения ценных бумаг.
70. Депозитарий обязан хранить анкету каждого выпуска ценных
бумаг не менее трех лет после погашения ценных бумаг.
ГЛАВА 5
ИСПОЛНЕНИЕ ДЕПОЗИТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ
71. Порядок приема поручений "депо", формы отчетов об
исполнении депозитарных операций, правила отражения операций в
депозитарном учете, промежуточные этапы исполнения операций, состав
получателей отчетов и иные особенности выполнения депозитарных
операций определяются депозитарием самостоятельно в регламенте
депозитария с учетом требований настоящей Инструкции и иного
законодательства Республики Беларусь, регулирующего депозитарную
деятельность.
72. Началом исполнения депозитарной операции является прием
депозитарием поручения "депо" или иного первичного документа,
предусмотренного пунктом 22 настоящей Инструкции. Если депоненту
необходимо представить в депозитарий несколько экземпляров поручений
"депо", подписать достаточно только первый экземпляр.
Возможно также начало исполнения депозитарной операции при
наступлении срока или события, предусмотренного депозитарным
договором. Не допускается прием поручений на исполнение
административных и учетных операций в устной форме.
Прием поручений на исполнение информационных операций в устной
форме допускается, если это предусмотрено регламентом депозитария
или депозитарным договором.
73. Завершением депозитарной операции является изменение
остатков ценных бумаг на счете "депо", о чем свидетельствует выписка
по счету "депо" депонента и полученное от Центрального депозитария
подтверждение о списании (зачислении) ценных бумаг, если
депозитарная операция осуществляется в рамках двух различных
разделов корреспондентского счета "депо" ЛОРО либо является
междепозитарной.
74. Все операции, отражающие изменение прав на ценные бумаги,
должны быть выполнены депозитарием в день, указанный в поручении
"депо" переводоотправителя как день исполнения депозитарной
операции, при условии, что дата исполнения поручения "депо" не
предшествует дате приема поручения "депо".
75. При осуществлении внутридепозитарного перевода ценных бумаг
поручение "депо" представляется в депозитарий переводоотправителя в
трех экземплярах.
Первый экземпляр поручения "депо" служит основанием для
списания ценных бумаг со счета переводоотправителя и после
совершения операции помещается в документы дня депозитария, второй
направляется переводополучателю для приложения к выписке по счету
"депо", третий выдается переводоотправителю. После совершения
депозитарием депозитарного перевода ценных бумаг на всех экземплярах
поручения "депо" делается отметка "проведено депозитарием",
указывается дата, ставится подпись исполнителя и печать (штамп)
депозитария.
При необходимости осуществить исправления в отметке об
исполнении учиняется запись "исправленному верить", которая
заверяется печатью (штампом) депозитария и подписью исполнителя.
76. Первые экземпляры всех поручений "депо" заверяются оттиском
печати и подписями уполномоченных лиц депонента согласно переданной
в депозитарий карточке.
77. Поручения "депо" принимаются к исполнению депозитарием
только при условии правильного составления поручения "депо" и
достаточности на счете "депо" переводоотправителя переводимых ценных
бумаг, а также соответствия указанной в поручении "депо" операции
допустимым операциям с данными ценными бумагами.
78. В случае осуществления внутридепозитарного перевода ценных
бумаг с использованием электронного поручения "депо" с досылкой
первичного поручения "депо" на бумажном носителе в депозитарии
создаются два экземпляра бумажной копии электронного поручения
"депо", которые удостоверяются подписью исполнителя, принявшего
электронное поручение "депо" по каналам связи, и штампом (печатью)
депозитария. Бумажная копия электронного поручения "депо" должна
содержать все реквизиты электронного поручения "депо".
Один экземпляр бумажной копии электронного поручения "депо"
помещается в документы дня депозитария, другой экземпляр
представляется переводополучателю.
Оригинал поручения "депо", поступивший в депозитарий, должен
быть проверен на соответствие аналогичному электронному поручению
"депо", полученному от депонента ранее по каналам связи, и помещен в
документы дня депозитария, а находившийся там экземпляр бумажной
копии электронного поручения "депо" представляется
переводоотправителю.
79. В случае осуществления внутридепозитарного перевода ценных
бумаг с использованием электронного поручения "депо" без досылки
первичного поручения "депо" на бумажном носителе и уведомлением
депонента о списании ценных бумаг по каналам связи в депозитарии
создаются два экземпляра бумажной копии электронного поручения
"депо", которые удостоверяются подписью исполнителя, принявшего
электронное поручение "депо" по каналам связи, и штампом (печатью)
депозитария. Бумажная копия электронного поручения "депо" должна
содержать все реквизиты электронного поручения "депо".
Один экземпляр бумажной копии электронного поручения "депо"
помещается в документы дня депозитария, другой представляется
переводополучателю.
80. В случае осуществления внутридепозитарного перевода ценных
бумаг с использованием электронного поручения "депо" без досылки
первичного поручения "депо" на бумажном носителе и без уведомления
депонента по каналам связи о списании ценных бумаг в депозитарии
создаются три экземпляра бумажной копии электронного поручения
"депо", которые удостоверяются подписью исполнителя, принявшего
электронное поручение "депо" по каналам связи, и штампом (печатью)
депозитария. Бумажная копия электронного поручения "депо" должна
содержать все реквизиты электронного поручения "депо".
Один экземпляр бумажной копии электронного поручения "депо"
помещается в документы дня депозитария, второй представляется
переводополучателю, а третий - переводоотправителю.
81. Внутридепозитарные переводы ценных бумаг, затрагивающие
изменение остатков по разделам корреспондентского счета "депо" ЛОРО,
исполняются аналогично междепозитарным переводам.
82. Порядок междепозитарных переводов ценных бумаг с
использованием электронного поручения "депо", а также порядок
документооборота при осуществлении Центральным депозитарием
депозитарных операций устанавливается законодательством Республики
Беларусь.
83. Принятые поручения "депо" хранятся в депозитарии в течение
трех лет после завершения операции.
Электронные поручения "депо" хранятся в депозитарии в
электронном виде в соответствии с законодательством Республики
Беларусь.
84. Отчетом о совершении депозитарных операций является выписка
по счету "депо" депонента.
Выписка по счету "депо" должна включать в себя:
номер счета "депо";
полное наименование или фамилию, имя, отчество депонента;
наименование ценных бумаг и номер выпуска ценных бумаг;
остаток на начало операционного дня по каждому выпуску ценных
бумаг;
операции по дебету по каждому выпуску ценных бумаг, по которому
было осуществлено движение;
операции по кредиту по каждому выпуску ценных бумаг, по
которому было осуществлено движение;
остаток на конец операционного дня по каждому выпуску ценных
бумаг.
В выписке также указывается балансовое состояние остатков по
каждому выпуску ценных бумаг (ценные бумаги, находящиеся в свободном
обращении, заложенные, обремененные иными обязательствами,
заблокированные для реализации и т.п.).
Выписка по счету "депо" оформляется согласно приложению 8 к
настоящей Инструкции.
Выписка по счету "депо" подписывается исполнителем и заверяется
печатью (штампом) депозитария.
85. При совершении операции по счету "депо" депонента,
произведенной в случаях, установленных законодательством, не по его
инициативе или не по инициативе оператора счета "депо", выписка по
счету "депо" в обязательном порядке должна быть передана депоненту.
86. Депозитарий направляет депоненту, оператору счета "депо"
выписки по счету "депо" либо разделу счета "депо" в сроки и порядке,
определенные регламентом депозитария или соответствующими
договорами.
Депонент имеет право запрашивать у депозитария выписки по
своему счету "депо" за определенный период в порядке, установленном
регламентом депозитария и/или депозитарным договором. Оператор счета
"депо" имеет право запрашивать у депозитария выписки по
обслуживаемому им счету "депо" или разделу счета "депо" за
определенный период в порядке, установленном регламентом депозитария
и/или договором, заключенным между оператором счета "депо" и
депозитарием.
Депонент депозитария, являющийся юридическим лицом либо
индивидуальным предпринимателем, обязан хранить первичные документы
о совершенных депозитарных операциях по своему счету "депо" вместе с
выписками по счету "депо", сшитыми в отдельную папку, в течение трех
лет с момента совершения операции.
Центральный депозитарий представляет выписки по
корреспондентским счетам "депо" ЛОРО в соответствии с нормативными
правовыми актами Национального банка Республики Беларусь,
регулирующими деятельность Центрального депозитария.
Выписки по корреспондентским счетам "депо" ЛОРО, полученные
депозитарием в электронном виде, подлежат хранению в течение трех
лет с момента их получения. При этом депозитарий должен обеспечить
техническую возможность выведения их на бумажный носитель.
Выписки по корреспондентским счетам "депо" ЛОРО, полученные
депозитарием на бумажных носителях, подлежат хранению в течение трех
лет с момента их получения в документах дня депозитария.
87. Порядок представления отчетов об исполнении других
депозитарных операций, периодичность и способ их передачи депоненту
определяются регламентом депозитария и (или) депозитарным договором
с депонентом.
88. Претензии по исполненным депозитарным операциям принимаются
в порядке, предусмотренном регламентом депозитария и (или)
депозитарным договором.
89. В случаях, предусмотренных законодательством Республики
Беларусь, депозитарий обязан исполнять письменные поручения
государственных органов. Поручения государственных органов должны
сопровождаться соответствующими документами: решение суда,
исполнительный лист, постановление о наложении ареста и т.п.
ГЛАВА 6
КОНТРОЛЬ ЗА ИСПОЛНЕНИЕМ ДЕПОЗИТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ
90. По окончании операционного дня или на следующий рабочий
день до начала операционного дня депозитарий составляет баланс
"депо" согласно приложению 9 к настоящей Инструкции и оборотную
ведомость согласно приложению 10 к настоящей Инструкции, которые
подписываются исполнителем и руководителем депозитария.
91. Баланс "депо" составляется в разрезе балансовых счетов по
активу и пассиву по каждому выпуску ценных бумаг, находящихся на
обслуживании в депозитарии, с выведением суммарных итогов по всем
выпускам.
92. До подписания баланса "депо" данные синтетического учета
должны быть сверены с данными аналитического учета.
93. Депозитарий обязан обеспечить на регулярной основе контроль
за правильностью аналитического и синтетического учета. Контроль
должен включать в себя проверку заполнения первичных документов и
соответствия проведенных операций первичным документам, а также
проверку отсутствия технических ошибок при совершении депозитарных
операций и правильности отражения учитываемых ценных бумаг на
активных счетах. Процедуры контроля за правильностью аналитического
учета устанавливаются депозитарием самостоятельно и должны быть
описаны в регламенте депозитария.
Депозитарий обязан ежедневно сверять полученную выписку из
Центрального депозитария по корреспондентскому счету "депо" ЛОРО с
данными депозитарного учета депозитария, в том числе остатки по
разделам счета "депо" ЛОРО.
В случае выявления расхождений в данных учета депозитарий
обязан принять меры по устранению ошибок на основании полученных
документов в течение двух рабочих дней.
94. Оборотные ведомости и балансы "депо" должны храниться в
депозитарии не менее трех лет.
Приложение 1
к Инструкции о порядке учета
и хранения государственных
ценных бумаг и ценных бумаг
Национального банка
Республики Беларусь
в депозитарии
ПЛАН
балансовых счетов депозитарного синтетического учета
операций с государственными ценными бумагами и ценными бумагами
Национального банка Республики Беларусь
---------T---------------------------------------------------------¬
¦ Номер ¦ Наименование балансового счета "депо" ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ Активные счета ¦
+--------T---------------------------------------------------------+
¦ 100 ¦Ценные бумаги на хранении в Центральном депозитарии ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 200 ¦Ценные бумаги, помещенные на хранение в Центральный ¦
¦ ¦депозитарий, - корреспондентский счет "депо" НОСТРО ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 210 ¦Ценные бумаги, учитываемые в филиалах, - ¦
¦ ¦субкорреспондентский счет "депо" НОСТРО ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ Пассивные счета ¦
+--------T---------------------------------------------------------+
¦ 400 ¦Ценные бумаги, помещенные депозитарием на хранение в ¦
¦ ¦Центральный депозитарий, - корреспондентский счет "депо" ¦
¦ ¦ЛОРО ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 410 ¦Ценные бумаги, учитываемые в филиалах, - ¦
¦ ¦субкорреспондентский счет "депо" ЛОРО ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 500 ¦Ценные бумаги владельцев-резидентов ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 510 ¦Ценные бумаги владельцев-нерезидентов ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 520 ¦Ценные бумаги владельцев-резидентов, заблокированные для ¦
¦ ¦продажи ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 530 ¦Ценные бумаги владельцев-нерезидентов, заблокированные ¦
¦ ¦для продажи ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 540 ¦Ценные бумаги, приобретенные при первичном размещении ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 600 ¦Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 610 ¦Ценные бумаги в доверительном управлении ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 620 ¦Ценные бумаги депозитария, заблокированные для продажи ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 630 ¦Ценные бумаги, полученные от Министерства финансов ¦
¦ ¦Республики Беларусь для последующей реализации ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 640 ¦Ценные бумаги, находящиеся в доверительном управлении, ¦
¦ ¦заблокированные для продажи ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 700 ¦Ценные бумаги эмитента к размещению ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 710 ¦Ценные бумаги, выкупленные эмитентом ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 800 ¦Ценные бумаги в залоге ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 810 ¦Ценные бумаги, обремененные иными обязательствами ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 900 ¦Ценные бумаги, владельцы которых не установлены ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 910 ¦Ценные бумаги, переданные на хранение третьим лицам ¦
+--------+---------------------------------------------------------+
¦ 920 ¦Обремененные обязательствами ценные бумаги, ¦
¦ ¦заблокированные для продажи ¦
L--------+----------------------------------------------------------
Описание назначения балансовых счетов
Активные счета
100 "Ценные бумаги на хранении в Центральном депозитарии"
Счет используется в Центральном депозитарии. Счет предназначен
для учета ценных бумаг, глобальные сертификаты которых находятся в
Национальном банке Республики Беларусь. На счете учитывается
суммарное количество ценных бумаг по выпускам без указания
индивидуальных признаков ценных бумаг.
По дебету счета отражается общее количество ценных бумаг,
удостоверенных глобальными сертификатами, передаваемыми на хранение
в Национальный банк Республики Беларусь.
По кредиту счета отражается общее количество ценных бумаг,
удостоверенных глобальными сертификатами, изымаемыми с хранения в
Центральном депозитарии.
200 "Ценные бумаги, помещенные на хранение в Центральный
депозитарий, - корреспондентский счет "депо" НОСТРО"
Счет используется в депозитариях. Счет НОСТРО является
отражением соответствующего счета ЛОРО в Центральном депозитарии.
Предназначен для учета суммарного количества ценных бумаг,
помещенных на хранение в Центральный депозитарий, учет прав на
которые осуществляется депозитарием. Остаток по счету равен остатку
по счету 400 в Центральном депозитарии.
По дебету счета отражается зачисление ценных бумаг на
корреспондентский счет "депо" ЛОРО данного депозитария, открытый
депозитарию в Центральном депозитарии.
По кредиту счета отражается списание ценных бумаг с
принадлежащего данному депозитарию счета ЛОРО в Центральном
депозитарии.
210 "Ценные бумаги, учитываемые в филиалах, -
субкорреспондентский счет "депо" НОСТРО"
Счет используется в филиалах (отделениях) депозитария открытого
акционерного общества "Сберегательный банк "Беларусбанк" (далее -
АСБ "Беларусбанк") в соответствии с законодательством Республики
Беларусь для учета определенных видов государственных ценных бумаг,
размещаемых среди физических лиц. Субкорреспондентский счет НОСТРО
является отражением соответствующего субкорреспондентского счета
ЛОРО в центральном аппарате депозитария АСБ "Беларусбанк".
Предназначен для учета суммарного количества ценных бумаг,
учитываемых в филиалах (отделениях) депозитария АСБ "Беларусбанк". В
балансе, представляемом в Центральный депозитарий, счет не
отражается.
По дебету счета отражается зачисление ценных бумаг на
субкорреспондентский счет ЛОРО филиала (отделения) в центральном
аппарате депозитария АСБ "Беларусбанк".
По кредиту счета отражается списание ценных бумаг с
субкорреспондентского счета ЛОРО филиала (отделения) в центральном
аппарате депозитария АСБ "Беларусбанк".
Пассивные счета
400 "Ценные бумаги, помещенные депозитарием на хранение в
Центральный депозитарий, - корреспондентский счет "депо" ЛОРО"
Счет используется в Центральном депозитарии. Счет предназначен
для учета суммарного количества ценных бумаг, находящихся на
хранении в Центральном депозитарии, права на которые учитываются в
депозитариях. На счете ЛОРО учитываются ценные бумаги, принадлежащие
депозитарию и/или его депонентам. Открытие счета ЛОРО сопровождается
открытием соответствующего счета НОСТРО в депозитарии. Остаток по
данному счету в Центральном депозитарии равен остатку по счету 200 в
депозитарии.
По кредиту счета отражается зачисление ценных бумаг на
принадлежащий данному депозитарию счет ЛОРО.
По дебету счета отражается списание ценных бумаг с
принадлежащего данному депозитарию счета ЛОРО.
410 "Ценные бумаги, учитываемые в филиалах, -
субкорреспондентский счет "депо" ЛОРО"
Счет используется в центральном аппарате депозитария АСБ
"Беларусбанк" для учета государственных ценных бумаг, размещаемых
среди физических лиц. Открытие счета сопровождается открытием
соответствующего субкорреспондентского счета НОСТРО в филиалах
(отделениях) депозитария АСБ "Беларусбанк". Счет предназначен для
учета суммарного количества ценных бумаг, учитываемых в филиалах
(отделениях) депозитария АСБ "Беларусбанк". В балансе,
представляемом в Центральный депозитарий, счет не отражается.
По кредиту счета отражается зачисление ценных бумаг на счета
"депо" в филиалах (отделениях) депозитария АСБ "Беларусбанк".
По дебету счета отражается списание ценных бумаг со счетов
"депо" в филиалах (отделениях) депозитария АСБ "Беларусбанк".
500 "Ценные бумаги владельцев-резидентов"
Счет используется в депозитариях и Центральном депозитарии.
Счет предназначен для учета ценных бумаг, принадлежащих депоненту -
резиденту Республики Беларусь на праве собственности.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета
владельца.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет
владельца.
510 "Ценные бумаги владельцев-нерезидентов"
Счет используется в депозитариях и Центральном депозитарии.
Счет предназначен для учета ценных бумаг, принадлежащих депоненту -
нерезиденту Республики Беларусь на праве собственности.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые на счет
владельца.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета
владельца.
520 "Ценные бумаги владельцев-резидентов, заблокированные для
продажи"
Счет используется в депозитариях и Центральном депозитарии.
Счет предназначен для учета ценных бумаг, заблокированных на счете
"депо" владельца - резидента Республики Беларусь для продажи на
торгах в открытом акционерном обществе "Белорусская валютно-фондовая
биржа".
Данный счет используется только в тех случаях, когда ценные
бумаги блокируются на счете "депо" владельца - резидента Республики
Беларусь.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, заблокированные для
продажи.
По дебету счета отражаются проданные, разблокированные ценные
бумаги.
530 "Ценные бумаги владельцев-нерезидентов, заблокированные для
продажи"
Счет используется в депозитариях и Центральном депозитарии.
Счет предназначен для учета ценных бумаг, заблокированных на счете
"депо" владельца - нерезидента Республики Беларусь для продажи на
торгах в открытом акционерном обществе "Белорусская валютно-фондовая
биржа".
Данный счет используется только в тех случаях, когда ценные
бумаги блокируются на счете "депо" владельца - нерезидента
Республики Беларусь.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, заблокированные для
продажи.
По дебету счета отражаются проданные, разблокированные ценные
бумаги.
540 "Ценные бумаги, приобретенные при первичном размещении"
Счет используется в депозитариях. Счет предназначен для
первоначального общего учета ценных бумаг, приобретенных на
проводимых Национальным банком Республики Беларусь аукционах по
первичному размещению (доразмещению) ценных бумаг депонентами,
являющимися профессиональными участниками рынка ценных бумаг и
имеющими лицензию на посредническую деятельность, как в
собственность, так и по заявкам клиентов. На данном счете ценные
бумаги могут находиться не более двух рабочих дней, ответственность
за что возлагается на профессионального участника.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые по
результатам аукциона (доразмещения) ценных бумаг на счет "депо"
профессионального участника рынка ценных бумаг.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета
"депо" профессионального участника рынка ценных бумаг на 600, 500,
510 либо 610 балансовые счета.
600 "Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию"
Счет используется в депозитариях и Центральном депозитарии.
Счет предназначен для учета ценных бумаг, принадлежащих депозитарию
и его филиалам (отделениям) на праве собственности.
По кредиту счета отражается зачисление ценных бумаг на счет.
По дебету счета отражается списание ценных бумаг со счета.
610 "Ценные бумаги в доверительном управлении"
Счет используется в депозитариях. Счет предназначен для учета
ценных бумаг, переданных депозитарию, депоненту в доверительное
управление.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, принимаемые в
доверительное управление или приобретаемые в процессе доверительного
управления.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, возвращаемые из
доверительного управления или заблокированные для продажи на торгах
в открытом акционерном обществе "Белорусская валютно-фондовая
биржа".
620 "Ценные бумаги депозитария, заблокированные для продажи"
Счет используется в депозитариях и Центральном депозитарии.
Счет предназначен для учета ценных бумаг, заблокированных на счете
"депо" депозитария, Центрального депозитария для продажи на торгах в
открытом акционерном обществе "Белорусская валютно-фондовая биржа".
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, заблокированные для
продажи.
По дебету счета отражаются проданные, разблокированные ценные
бумаги.
630 "Ценные бумаги, полученные от Министерства финансов
Республики Беларусь для последующей реализации"
Счет используется в депозитариях. Счет предназначен для учета
ценных бумаг, поступивших на счет "депо" депонента в соответствии с
договором между депонентом и Министерством финансов Республики
Беларусь, который предусматривает размещение ценных бумаг путем их
передачи банку для последующей реализации.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисленные
Центральным депозитарием со счета "депо" Министерства финансов
Республики Беларусь.
По дебету счета отражаются реализованные ценные бумаги и ценные
бумаги, возвращаемые Министерству финансов Республики Беларусь.
640 "Ценные бумаги, находящиеся в доверительном управлении,
заблокированные для продажи"
Счет используется в депозитариях. Счет предназначен для учета
ценных бумаг, заблокированных на счете "депо" доверительного
управляющего для продажи на торгах в открытом акционерном обществе
"Белорусская валютно-фондовая биржа".
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, заблокированные для
продажи.
По дебету счета отражаются проданные, разблокированные ценные
бумаги.
700 "Ценные бумаги эмитента к размещению"
Счет используется в Центральном депозитарии. Счет предназначен
для учета ценных бумаг новых выпусков, размещение которых еще не
завершено. При эмиссии ценных бумаг на этом счете учитываются ценные
бумаги до их продажи первым владельцам или ценные бумаги до
утверждения итогов выпуска - ценные бумаги, права по которым не
могут быть реализованы в полном объеме в настоящий момент ввиду
нахождения выпуска ценных бумаг в стадии размещения и т.п. На этом
счете не учитываются ценные бумаги, находящиеся в обращении. Данному
счету соответствуют аналитические счета, открываемые на имя
эмитентов ценных бумаг.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, выпущенные
эмитентом, до их размещения первым владельцам.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, проданные первым
владельцам, или нереализованные ценные бумаги, срок погашения
которых наступил.
710 "Ценные бумаги, выкупленные эмитентом"
Счет используется в Центральном депозитарии. Счет предназначен
для учета ценных бумаг, выкупленных эмитентом у владельцев для
последующей продажи или изъятых из обращения для их погашения, либо
выполнения иных операций. На нем не могут учитываться бумаги,
находящиеся в обращении. Данному счету соответствуют аналитические
счета, открываемые на имя эмитентов ценных бумаг.
По кредиту счета отражаются выкупленные эмитентом ценные
бумаги.
По дебету счета отражаются погашаемые или продаваемые ценные
бумаги.
800 "Ценные бумаги в залоге"
Счет используется в депозитариях и Центральном депозитарии.
Счет предназначен для учета ценных бумаг, переданных в залог.
С данными ценными бумагами возможны следующие активные
операции:
в случае исполнения обеспеченного залогом обязательства ценные
бумаги по поручению "депо" депонента-залогодержателя или
депонента-залогодателя при наличии подтверждения залогодержателя об
освобождении их от залога подлежат списанию в соответствии с
договором залога;
в случае обращения взыскания на заложенные ценные бумаги в
порядке, установленном законодательством Республики Беларусь,
проводятся операции в соответствии с принятыми судебными решениями и
исполнительными документами либо нотариально удостоверенным
договором залогодержателя с залогодателем.
По кредиту отражаются ценные бумаги, передаваемые в залог.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, возвращаемые из
залога.
810 "Ценные бумаги, обремененные иными обязательствами"
Счет используется в депозитариях и Центральном депозитарии.
Счет предназначен для учета ценных бумаг, на проведение операций с
которыми наложены ограничения (блокированные в Центральном
депозитарии для получения кредита, арестованные и т.п.).
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, обременяемые
обязательствами.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, с которых снимается
обременение обязательствами.
900 "Ценные бумаги, владельцы которых не установлены"
Счет используется в депозитариях и Центральном депозитарии. В
каждом депозитарии, в Центральном депозитарии открываются счета до
выяснения владельца, соответствующие каждому разделу
корреспондентского счета. На него зачисляются ценные бумаги в
случае, если счет "депо" переводополучателя, указанный в поручении
депо на перевод ценных бумаг, отсутствует в данном депозитарии либо
сведения о владельце неточны либо неполны и не дают возможности его
однозначной идентификации.
Если счет "депо" владельца, которому причитаются данные ценные
бумаги, относится к другому разделу корреспондентского счета "депо"
ЛОРО, перевод ценных бумаг осуществляется через Центральный
депозитарий.
Ценные бумаги не могут находиться на данном счете более трех
рабочих дней и в случае отсутствия информации о владельце должны
быть возвращены на счет переводоотправителя.
По кредиту отражаются до выяснения ценные бумаги, владелец
которых не установлен.
По дебету отражаются ценные бумаги, владелец которых
установлен.
910 "Ценные бумаги, переданные на хранение третьим лицам"
Счет используется в депозитариях и Центральном депозитарии.
Счет предназначен для отражения ценных бумаг, передаваемых в
соответствии с законодательством Республики Беларусь на хранение
третьим лицам (в депозит нотариуса, суда и т.п.). Активные операции
с этими ценными бумагами запрещены, кроме возврата их владельцам.
По кредиту отражаются ценные бумаги, передаваемые на хранение
третьим лицам.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, возвращаемые
владельцам.
920 "Обремененные обязательствами ценные бумаги,
заблокированные для продажи"
Счет используется в депозитариях и Центральном депозитарии.
Счет предназначен для учета ценных бумаг, заблокированных для
продажи на торгах в открытом акционерном обществе "Белорусская
валютно-фондовая биржа" в случаях, предусмотренных законодательством
Республики Беларусь.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, заблокированные для
продажи.
По дебету счета отражаются проданные ценные бумаги и
разблокированные ценные бумаги.
Приложение 2
к Инструкции о порядке учета
и хранения государственных
ценных бумаг и ценных бумаг
Национального банка
Республики Беларусь
в депозитарии
ПОРУЧЕНИЕ "ДЕПО"
на перевод ценных бумаг № _____
от "__" __________ ____ г.
-------------------------------------------------------------------¬
¦Наименование ценной бумаги ¦
+-------------------T-------------------T------------T-------------+
¦Переводоотправитель¦ ¦ ДЕБЕТ ¦ КОЛИЧЕСТВО ¦
+-------------------+-------------------+------------+-------------+
¦Депозитарий ¦ Код ¦ Счет № ____¦ ¦
¦переводоотправителя¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------------------+------------+-------------+
¦ ¦ Раздел ¦Раздел № ___¦ ¦
¦ ¦корреспондентского ¦ ¦ ¦
¦ ¦ счета № ______ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------------------+------------+ ¦
¦Переводополучатель ¦ ¦ КРЕДИТ ¦ ¦
+-------------------+-------------------+------------+ ¦
¦Депозитарий ¦ Код ¦ Счет № ____¦ ¦
¦переводополучателя ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------------------+------------+ ¦
¦ ¦ Раздел ¦Раздел № ___¦ ¦
¦ ¦корреспондентского ¦ ¦ ¦
¦ ¦ счета № ______ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------------------+------------+-------------+
¦Количество прописью*: ¦ ¦
+---------------------------------------+--------------------------+
¦Назначение и основание: ¦
L-------------------------------------------------------------------
Дата исполнения
поручения "__" ____________________________ 200_ г.*
(указывается переводоотправителем)
Проведено депозитарием "__" __________________ 200_ г.**
____________________ _______________________
(подпись клиента*) (подпись исполнителя)
М.П. М.П. (штамп)
______________________________
*Заполняется в поручении "депо" на бумажном носителе.
**Заполняется вручную либо путем проставления штампа.
Приложение 3
к Инструкции о порядке учета
и хранения государственных
ценных бумаг и ценных бумаг
Национального банка
Республики Беларусь
в депозитарии
---------------¬
Присвоен номер счета "депо" ¦ ¦
L---------------
Номер операции по журналу счетов "депо" депозитария ________________
"__" ___________ 200_ г. Подпись исполнителя
____________/_______/
____________________________________________________________________
___________________________
(наименование депозитария)
ЗАЯВЛЕНИЕ
на открытие счета "депо"
Данные о заявителе:
____________________________________________________________________
(полное наименование)
____________________________________________________________________
(местонахождение)
____________________________________________________________________
(банковские реквизиты)
Просим открыть счет "депо" для учета ценных бумаг, а также
выполнять функции депозитария по ценным бумагам, которые будут
учтены на этом счете.
С условиями проведения операций по счетам "депо",
установленными в депозитарии, ознакомились, обязуемся их выполнять.
Письменные распоряжения будут подписываться лицами согласно
прилагаемым образцам подписей.
Гарантируем, что все ценные бумаги, которые депонируются на
счете "депо", принадлежат, переданы нам в соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
Для открытия счета представлены следующие документы:
____________________________________________________________________
Обязуемся сообщать в течение пяти рабочих дней обо всех
изменениях данных, которые указаны в настоящем заявлении.
______________________
(подпись заявителя)
М.П.
"__" _____________ 200_ г.
Приложение 4
к Инструкции о порядке учета
и хранения государственных
ценных бумаг и ценных бумаг
Национального банка
Республики Беларусь
в депозитарии
---------------------------------------T------T--------------------¬
¦ КАРТОЧКА ¦ ¦ ¦
¦с образцами подписей и оттиска печати ¦ ¦ ¦
¦ +------+ ¦
¦Владелец счета (оператор счета/раздела¦ Код ¦ ¦
¦счета) (нужное подчеркнуть) +------+ ¦
¦ ____________________________________ ¦ ¦ОТМЕТКА ¦
¦ (полное наименование) ¦ ¦ДЕПОЗИТАРИЯ ¦
+--------------------------------------+------+ ¦
¦ ¦ ¦Разрешение на прием ¦
¦Место нахождения: ¦ ¦образцов подписей ¦
¦ ____________________________________ ¦ ¦ ¦
¦ ____________________________________ ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------+--------------------+
¦ ¦ ¦Руководитель ¦
¦Телефон _________________________ ¦ ¦депозитария (или ¦
¦ ¦ ¦его заместитель) ¦
¦Наименование вышестоящего органа ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+------+--------------------+
¦ ¦ Коды ¦ (подпись) ¦
+--------------------------------------+------+--------------------+
¦ (министерство, центральная, ¦ ¦"__" _______ 200_ г.¦
¦ кооперативная или общественная ¦ ¦ ¦
¦ организация) ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+ +--------------------+
+--------------------------------------+ ¦ПРОЧИЕ ОТМЕТКИ ¦
+--------------------------------------+------+--------------------+
¦Наименование учреждения депозитария ¦ +--------------------+
+--------------------------------------+ +--------------------+
+--------------------------------------+ +--------------------+
+--------------------------------------+------+--------------------+
¦Местонахождение учреждения депозитария¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+ +--------------------+
¦Сообщаем образцы подписей (подписи) и ¦ ¦ ¦
¦оттиска печати, которые просим считать¦ ¦ ¦
¦обязательными при совершении операций ¦ ¦ ¦
¦по счету "депо" ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------+ +--------------------+
¦Поручения "депо" и другие распоряжения¦ ¦ ¦
¦по счету "депо" просим считать ¦ ¦ ¦
¦действительными при наличии на них ¦ ¦ ¦
¦одной первой и одной второй подписей ¦ ¦ ¦
¦(одной первой подписи) ¦ ¦ ¦
L--------------------------------------+------+---------------------
_______________________________ Счет № ___________
(наименование владельца счета)
----------------T---------------T--------------T-------------------¬
¦ Должность ¦ Фамилия, имя, ¦ Образец ¦ ¦
¦ ¦ отчество ¦ подписи ¦ ¦
+---------------+---------------+--------------+Образец ¦
¦Первая подпись ¦ ¦ ¦оттиска ¦
+---------------+---------------+--------------+печати ¦
+---------------+---------------+--------------+(штампа для ¦
+---------------+---------------+--------------+депозитария) ¦
¦Вторая подпись ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------+---------------+--------------+ ¦
+---------------+---------------+--------------+ ¦
L---------------+---------------+--------------+--------------------
Место для печати организации,
заверившей полномочия и подписи "__" ___________ 200_ г.
Руководитель ________________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер
(уполномоченное лицо)____________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Полномочия и подписи руководителя и главного бухгалтера,
действующих в соответствии с уставом (положением), удостоверяю.
____________________________________________________________________
(должность и подпись руководителя или заместителя руководителя
вышестоящего органа)
Удостоверительная надпись о засвидетельствовании подлинности
подписи представителя юридического лица
"__" _____________ 200_ г.
Я, _________________________________________________________________
(фамилия и инициалы)
нотариус ___________________________________________________________
(местонахождение или наименование государственной
____________________________________________________________________
нотариальной конторы республики, области)
свидетельствую подлинность подписи _________________________________
(наименование юридического лица,
____________________________________________________________________
должность, фамилия, имя, отчество представителя)
____________________________________________________________________
которая сделана в моем присутствии.
Личность представителя установлена, полномочия его проверены.
Зарегистрировано в реестре за № __________________
Взыскана государственная пошлина (тариф) в сумме _______________
Гербовая
печать
Нотариус _______________
(подпись)
Приложение 5
к Инструкции о порядке учета
и хранения государственных
ценных бумаг и ценных бумаг
Национального банка
Республики Беларусь
в депозитарии
---------------¬
Присвоен номер счета "депо" ¦ ¦
L---------------
Номер операции по журналу _____________________
"__" _____________ 200_ г. Подпись исполнителя
___________/________/
____________________________________________________________________
____________________________
(наименование депозитария)
ЗАЯВЛЕНИЕ
на открытие счета "депо"
Данные о заявителе:
____________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество)
____________________________________________________________________
(место жительства)
Номер, серия паспорта ______________________________________________
кем и когда выдан __________________________________________________
Реквизиты иного документа, удостоверяющего (подтверждающего)
личность ___________________________________________________________
Гражданство ________________________________________________________
Прошу открыть мне счет "депо" для учета ценных бумаг, а также
выполнять функции депозитария по ценным бумагам, которые будут
учтены на этом счете.
С условиями проведения операций по счету "депо", установленными
в депозитарии, ознакомлен(а), обязуюсь их выполнять.
Гарантирую, что все ценные бумаги, которые депонируются на
счете "депо", принадлежат, переданы мне в полном соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
Обязуюсь сообщать в течение пяти рабочих дней обо всех
изменениях данных, которые указаны в настоящем заявлении.
_________________________
(подпись заявителя)
"__" ____________ 200_ г.
Приложение 6
к Инструкции о порядке учета
и хранения государственных
ценных бумаг и ценных бумаг
Национального банка
Республики Беларусь
в депозитарии
------------------------------------T----T-------------------------¬
¦ КАРТОЧКА ¦ ¦ ОТМЕТКА ДЕПОЗИТАРИЯ ¦
¦ с образцом подписи ¦ ¦ ¦
¦ +----+ ¦
¦Владелец счета ___________________ ¦ ¦ Разрешение на прием ¦
¦ (фамилия, имя, +----+ образца подписи ¦
¦ отчество) ¦ ¦ ¦
¦ _________________________________ ¦ ¦ ¦
¦ _________________________________ ¦ ¦Руководитель ¦
¦ _________________________________ ¦ ¦депозитария ¦
¦ ¦ ¦(или его заместитель) ¦
¦Место жительства: ________________ ¦ ¦ ¦
¦ _________________________________ ¦ ¦___________________ ¦
¦ _________________________________ ¦ ¦ (подпись) ¦
¦ _________________________________ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦"__" ___________ 200_ г. ¦
¦Телефон __________________________ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------+----+ПРОЧИЕ ПОМЕТКИ ¦
¦Наименование учреждения депозитария¦ ¦ _______________________ ¦
¦ _________________________________ ¦ ¦ _______________________ ¦
¦ _________________________________ ¦ ¦ _______________________ ¦
¦ ¦ ¦ _______________________ ¦
+-----------------------------------+----+ _______________________ ¦
¦Местонахождение учреждения ¦ ¦ _______________________ ¦
¦депозитария ¦ ¦ _______________________ ¦
+-----------------------------------+----+ _______________________ ¦
+-----------------------------------+----+ _______________________ ¦
¦Сообщаю образец подписи, ¦ ¦ ¦
¦которую прошу считать ¦ ¦ ¦
¦обязательной при совершении ¦ ¦ ¦
¦операций по счету "депо" ¦ ¦ ¦
L-----------------------------------+----+--------------------------
Счет №____________
---------------------------------T---------------------------------¬
¦ Фамилия, имя, отчество ¦ Образец подписи ¦
+--------------------------------+---------------------------------+
L--------------------------------+----------------------------------
Подпись удостоверяю ________________________________________________
(подпись, фамилия, имя, отчество
уполномоченного представителя депозитария)
Удостоверительная надпись о засвидетельствовании подлинности подписи
физического лица
"__" ____________ 200_ г.
Я, _________________________________________________________________
(фамилия и инициалы)
нотариус ___________________________________________________________
(местонахождение или наименование государственной
____________________________________________________________________
нотариальной конторы республики, области)
свидетельствую подлинность подписи _________________________________
(фамилия, имя, отчество)
которая сделана в моем присутствии.
Личность представителя установлена.
Зарегистрировано в реестре за № __________________
Взыскана государственная пошлина (тариф) в сумме ______________
Гербовая
печать
Нотариус ___________________
(подпись)
Приложение 7
к Инструкции о порядке учета
и хранения государственных
ценных бумаг и ценных бумаг
Национального банка
Республики Беларусь
в депозитарии
Свидетельство об открытии счета "депо"
____________________________________________________________________
(наименование лица, которому открыт счет)
В депозитарии ______________________________________________________
(наименование депозитария)
на Ваше имя открыт счет "депо" за номером __________________________
Номер операции по журналу счетов "депо" депозитария ________________
Дата открытия счета "депо" "__" ____________ 200_ г.
___________/_________/
(подпись исполнителя)
М.П. (штамп)
Приложение 8
к Инструкции о порядке учета
и хранения государственных
ценных бумаг и ценных бумаг
Национального банка
Республики Беларусь
в депозитарии
ВЫПИСКА
по счету "депо" № ___________
на "__" ____________ 200_ г.
Депонент ________________
-----T------------T-------------T---------T----------T--------------
¦Наименование¦ Остаток на ¦Операция ¦ Операция ¦ Остаток на
Дата¦ и номер ¦ начало ¦по дебету¦по кредиту¦ конец
¦ выпуска ¦операционного¦ счета ¦ счета ¦операционного
¦ценных бумаг¦ дня, шт. ¦ ¦ ¦ дня, шт.
-----+------------+-------------+---------+----------+--------------
---------------------------------T---------------------------------¬
¦ Наименование и номер выпуска ¦ Остаток, шт. ¦
¦ ценных бумаг ¦ ¦
+--------------------------------+---------------------------------+
¦Ценные бумаги в свободном обращении ¦
+--------------------------------T---------------------------------+
¦ ... ¦ ¦
+--------------------------------+---------------------------------+
¦Ценные бумаги в залоге ¦
+--------------------------------T---------------------------------+
¦ ... ¦ ¦
+--------------------------------+---------------------------------+
¦Ценные бумаги, забронированные для продажи ¦
+--------------------------------T---------------------------------+
¦ ... ¦ ¦
+--------------------------------+---------------------------------+
¦Ценные бумаги, обремененные иными обязательствами ¦
+--------------------------------T---------------------------------+
¦ ... ¦ ¦
L--------------------------------+----------------------------------
Исполнитель ________________
(подпись)
М.П. (штамп)
Приложение 9
к Инструкции о порядке учета
и хранения государственных
ценных бумаг и ценных бумаг
Национального банка
Республики Беларусь
в депозитарии
Баланс "депо"
"__" ____________ 200_ г.
--------------------------T------------------T---------------------¬
¦ Наименование и ¦Номер балансового ¦ Остаток на дату ¦
¦ идентификационный номер ¦ счета "депо" ¦ составления баланса ¦
¦ выпуска ценных бумаг ¦ ¦ ¦
+-------------------------+------------------+---------------------+
+-------------------------+------------------+---------------------+
¦ИТОГО по активу* ¦
+-------------------------T------------------T---------------------+
+-------------------------+------------------+---------------------+
¦ИТОГО по пассиву* ¦
+------------------------------------------------------------------+
+--------------------------------------------T---------------------+
¦ИТОГО по активу баланса** ¦ ¦
+--------------------------------------------+---------------------+
¦ИТОГО по пассиву баланса** ¦ ¦
L--------------------------------------------+----------------------
Руководитель депозитария _______________
(подпись)
М.П.(штамп)
Исполнитель ________________
(подпись)
______________________________
*Итоги по активу и пассиву выводятся по каждому выпуску ценных
бумаг.
**Итоги выводятся в целом по всем ценным бумагам и выпускам
ценных бумаг по активу и пассиву баланса.
Приложение 10
к Инструкции о порядке учета
и хранения государственных
ценных бумаг и ценных бумаг
Национального банка
Республики Беларусь
в депозитарии
Оборотная ведомость счетов "депо"
---------T--------T------------T--------T--------T--------T--------¬
¦ Номер ¦ Номер ¦Наименование¦Остаток ¦ Оборот ¦ Оборот ¦Остаток ¦
¦ счета ¦ раздела¦ и номер ¦ на ¦ по ¦ по ¦ на ¦
¦ "депо" ¦ счета ¦ выпуска ¦ начало ¦ дебету ¦кредиту ¦ конец ¦
¦ ¦ "депо" ¦ценных бумаг¦ дня ¦ ¦ ¦ дня ¦
+--------+--------+------------+--------+--------+--------+--------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+--------+--------+------------+--------+--------+--------+--------+
¦Активный счет ¦
+--------T--------T------------T--------T--------T--------T--------+
+--------+--------+------------+--------+--------+--------+--------+
+--------+--------+------------+--------+--------+--------+--------+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------------+--------+--------+--------+--------+
¦Пассивные счета ¦
+--------T--------T------------T--------T--------T--------T--------+
+--------+--------+------------+--------+--------+--------+--------+
+--------+--------+------------+--------+--------+--------+--------+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------+---------------------+--------+--------+--------+---------
Руководитель депозитария ______________
(подпись)
М.П.(штамп)
Исполнитель ______________
(подпись)
<<< Главная
страница | < Назад
|
