|
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
5 ноября 1998 г. N 120
УТВЕРЖДЕНО
Протокол заседания
Совета директоров
Национального банка
Республики Беларусь
02.11.1998 N 29.4
РЕКОМЕНДАЦИИ О ПОРЯДКЕ КРЕДИТОВАНИЯ ПО СЧЕТУ-КОНТОКОРРЕНТУ
___________________________________________________________--
Рекомендации утратили силу постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 30
января 2004 г. № 26
[Изменения и дополнения (не внесены):
Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 8 сентября 2000 г. № 23.5.]
Настоящие Рекомендации разработаны Национальным банком
Республики Беларусь в развитие пункта 11 Положения о банковском
кредите от 07.04.1995 N 519 (в редакции Дополнения 2 от 12.12.1997
N 991) в целях оказания банкам методической помощи при разработке
внутренних документов, определяющих процедуру предоставления кредита
со счета-контокоррента.
1. Общие положения
1.1. Единый дебетово-кредитовый текущий счет (далее -
счет-контокоррент) представляет собой сочетание текущего
(расчетного) счета клиента банка с ссудным счетом, посредством
которого обеспечиваются оперативность, маневренность и рациональное
использование собственных и заемных средств при осуществлении
расчетов по всем видам платежей.
Дебетовое сальдо по этому счету означает выдачу кредита
клиенту, кредитовое сальдо - наличие у него собственных средств на
счете. Преобладающим на счете-контокорренте должно быть кредитовое
сальдо.
1.2. Счет-контокоррент используется для осуществления операций
в национальной валюте Республики Беларусь.
Счетом-контокоррентом могут пользоваться только первоклассные
клиенты, юридические лица с устойчивой платежеспособностью,
работающие прибыльно, имеющие долговременные деловые связи с банком
и обладающие высоким уровнем собственных средств, достаточных для
покрытия средних остатков всех текущих активов, включая расчеты с
дебиторами и прочие оборотные активы (за последние 3-6 месяцев).
При этом учитываются состояние учета и отчетности,
периодичность пользования банковскими кредитами, соблюдение условий
кредитных договоров и своевременность погашения кредитов и процентов
по ним.
Банку целесообразно также получить от клиента прогнозные
показатели, характеризующие перспективы его развития, объем выручки
и других предстоящих поступлений на счет-контокоррент,
проанализировать их реальность и рассмотреть другие вопросы по
усмотрению банка.
Материалы анализа оформляются соответствующим документом
(справка, заключение) с выводами и предложениями.
1.3. Решение о функционировании счета-контокоррента принимает
руководитель банка или уполномоченный орган (кредитный комитет,
Правление, Совет банка). Операции совершаются по действующему
текущему (расчетному) счету с правом допущения дебетового сальдо,
открытия нового счета не требуется.
1.4. Перевод клиента на кредитно-расчетное и кассовое
обслуживание по счету-контокорренту допускается только при
отсутствии задолженности по ранее полученным кредитам в текущую
деятельность и процентам за их пользование и на основании
заключаемого двустороннего договора.
2. Порядок функционирования счета-контокоррента
2.1. Все операции клиента по счету-контокорренту совершаются с
соблюдением установленной законодательством очередности платежей.
2.2. По дебету счета-контокоррента осуществляются следующие
операции в режиме текущего счета (в пределах имеющихся средств):
платежи в бюджет;
оплата товарно-материальных ценностей, произведенных работ,
оказанных услуг;
выплата средств на заработную плату (включая выдачу наличных
денег);
погашение задолженности по кредитам и уплата процентов банку за
пользование кредитами, оплата других банковских услуг;
другие платежи по поручению клиента, не противоречащие
законодательству.
В кредит данного счета производится зачисление средств,
поступающих в виде выручки от реализации продукции и оказанных
услуг, а также все другие денежные поступления.
2.3. При недостаточности или отсутствии на счете-контокорренте
денежных средств на начало операционного дня банк может оплачивать
расчетные документы:
по нетоварным операциям - в пределах имеющегося кредитового
сальдо и денежных средств, поступающих в течение операционного дня,
если их использование предусмотрено в договоре;
по товарным операциям - в сумме установленного предельного
размера кредита.
Неоплаченные расчетные документы приходуются по внебалансовому
счету "Расчетные документы, не оплаченные в срок" и помещаются в
картотеку к счету-контокорренту. В дальнейшем до истечения
установленного срока кредитования оплата всех расчетных документов
производится в пределах поступающих на счет средств.
3. Порядок выдачи и погашения кредита
со счета-контокоррента
3.1. Размер и длительность дебетового сальдо по
счету-контокорренту определяются договором, в котором
предусматриваются и все другие стороны взаимоотношений банка и
клиента, включая не обусловленное никаким сроком право банка на
прекращение функционирования счета-контокоррента при нарушении
клиентом условий договора.
Ввиду того, что операции с использованием счета-контокоррента
допускаются только в отношении финансово-устойчивых клиентов,
имеющих высокий уровень собственных средств в формировании текущих
активов, банк может по своему усмотрению решать вопрос о
необязательности представления клиентом залога или других форм
обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита.
3.2. Предельный размер кредита (дебетового сальдо по
счету-контокорренту) определяется совместно с клиентом исходя из
объемов его производства, условий поставок товарно-материальных
ценностей, реализации готовой продукции и услуг, наличия собственных
источников покрытия текущих запасов и затрат, предстоящих временных
разрывов между требованиями и обязательствами этого клиента.
Дебетовое сальдо по счету-контокорренту в рассчитанной сумме
может возникнуть исключительно за счет оплаты подлежащих
кредитованию товарно-материальных ценностей, произведенных работ и
оказанных услуг и его продолжительность нецелесообразна более 15
дней.
При представлении клиентом экономического обоснования банк
может пересмотреть предельный размер кредита, определив это в
дополнительном соглашении к договору.
3.3. Погашение кредита (дебетового сальдо) до истечения срока
кредитования производится за счет свободных денежных средств,
оставшихся после оплаты расчетных документов. Дебетовое сальдо в
этот период может колебаться в пределах установленного размера
кредита.
Кредит считается полностью погашенным, если в сроки,
определенные договором, дебетовое сальдо по счету-контокорренту
ликвидировано.
3.4. В том случае, если дебетовое сальдо по счету-контокорренту
не погашено в срок, определенный договором, сумма его относится на
счет по учету просроченных кредитов со взиманием повышенных
процентов в размерах, определенных договором. Погашение просроченной
задолженности производится в установленной законодательством
очередности. Оплата всех расчетных документов, включая погашение
просроченного кредита, производится в пределах имеющихся средств.
В дальнейшем после погашения просроченного кредита платежи
производятся в обычном режиме функционирования счета-контокоррента.
3.5. Проверка материального обеспечения кредита по
счету-контокорренту не производится, при данном порядке кредитования
участие кредита ограничивается краткосрочным периодом.
3.6. Начисление процентов как по активным, так и по пассивным
остаткам банк производит в соответствии с договором. Расчеты по
начисленным процентам осуществляются в установленном порядке.
3.7. Кредиты на инвестиции предоставляются с отдельного
ссудного счета и погашаются со счета-контокоррента за счет
собственных средств клиента.
3.8. В случае, если клиентом постоянно нарушаются условия
договора, дебетовое сальдо систематически погашается через счет
просроченных кредитов и не принимаются меры к устранению указанных
нарушений, банк вправе в соответствии с договором решить вопрос о
прекращении функционирования счета-контокоррента, о чем извещается
клиент.
3.9. С выходом настоящих Рекомендаций отменяются Рекомендации
по выдаче контокоррентного кредита от 01.03.1993 N 133.
Управление методологии кредитных
отношений и монетарного регулирования
|
