|
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
30 сентября 1994 г., N 02014/366
О КРЕДИТОВАНИИ СУБЪЕКТОВ ХОЗЯЙСТВОВАНИЯ
===
Изучение действующей практики выдачи коммерческими банками
кредитов субъектам хозяйствования на основе произведенных проверок
свидетельствует о наличии серьезных недостатков и даже о прямом
нарушении и невыполнении законодательных и нормативных актов
Национального банка. Банки допускают отступления от основополагающих
принципов кредитования, предписанных Временным положением о
банковском кредите, проводят рисковую кредитную политику, угрожающую
интересам не только кредиторов и вкладчиков данного банка, но и
республики в целом.
Массовая выдача ничем не обеспеченных кредитов приводит к
необоснованному увеличению в обороте денежной массы и стимулированию
инфляции.
Несмотря на неоднократные требования и рекомендации, многие
банки не осуществляют контроль за движением прокредитованных
ценностей и обеспечением выданных кредитов. В результате,
допускается значительный временной разрыв между фактическим
движением и использованием прокредитованных ценностей и затрат и
погашением полученных на это кредитов.
Банками допускается нарушение ст.5 Закона "О банках и
банковской деятельности в Республике Беларусь" в части недопущения
кредитования пайщиков, акционеров банка и других владельцев банка на
льготных условиях.
В связи с изложенным, а также руководствуясь Основными
направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь на
1994 год и Программой неотложных мер по выходу экономики Республики
Беларусь из кризиса при кредитовании субъектов хозяйствования всех
форм собственного и в дополнение к ранее данным нами указаниям
рекомендуем:
1. При решении банками вопроса о кредитовании основное внимание
должно уделяться предварительному контролю за деятельностью
потенциального заемщика и прогнозированию риска непогашения кредита.
До заключения кредитного договора банк при принятии решения о
возможности предоставления кредита должны тщательно проанализировать
кредитоспособность заемщика, изучить факторы, которые могут повлечь
непогашение кредита (репутацию заемщика, своевременность погашения
полученных ранее ссуд, в том числе и в других банках, финансовое и
общее экономическое состояние, ликвидность баланса, эффективность
использования собственных и заемных средств и перспективы погашения
кредита и др.).
Рассмотрение ходатайств на получение кредитов не должно
производиться без представления банку:
- бухгалтерского баланса на последнюю месячную дату или на дату
обращения;
- отчета о прибылях и убытках;
- выписок по счетам, открытым в других банках;
- статистической отчетности и других документов и информации
необходимых, по усмотрению банка, для организации кредитных
отношений.
При необходимости (в случае возникновения сомнений в
достоверности представленных материалов) банк должен до выдачи ссуды
проверить состояние учета, достоверность балансовых данных, реальное
наличие товарно-материальных ценностей, условия их хранения, а также
другие вопросы на месте у заемщика, после чего делается заключение о
возможности выдачи ссуды.
Кредитный работник всю информацию, полученную при оформлении
ссуды и контроле за ее движением, систематизирует в специальном
кредитном досье заемщика.
2. Неотъемлемой частью кредитного договора должен быть
календарный график закупки, поступления, переработки, производства и
реализации прокредитованных товарно-материальных ценностей (с учетом
технологии и сезонности переработки сырья) на основании которого
устанавливаются конкретные сроки погашения кредита. Следует
исключить практику выдачи кредитов без жесткой увязки движения
прокредитованных ценностей, снижения их запасов и вслед за этим
незамедлительного погашения кредитов. Причем предельная длительность
кредита на посреднические операции не должна быть более 1 месяца. В
кредитном договоре обязательно должны быть отражены меры по
наращиванию заемщиком собственного оборотного капитала.
Напоминаем, что Совет Министров Республики Беларусь
постановлением от 26 марта 1993 года N 179 "О пополнении собственных
оборотных средств и укреплении финансового состояния предприятий и
организаций" установил, что основным источником прироста собственных
оборотных средств должна быть прибыль предприятий и организаций,
остающаяся в их распоряжении, и не менее 30 процентов которой должно
направляться на их увеличение.
Кроме того, рассматривая просьбу субъекта хозяйствования о
предоставлении кредита следует учесть возможность максимального
использования имеющихся у него валютных средств, за счет которых
может быть удовлетворена потребность в белорусских рублях путем их
продажи на валютном рынке.
3. Выдаваемые кредиты направляются, минуя расчетный счет
заемщика, на оплату расчетных документов за конкретные
товарно-материальные ценности и услуги непосредственному поставщику,
а не третьей стороне.
Не допускается уплата за счет кредита определенного процента за
риск, при выдаче кредитов с высокой степенью риска, а также
страховых платежей страховой организации. Эти платежи заемщик должен
осуществлять с расчетного счета за счет собственных средств.
4. Как правило, не должна также производиться выдача рублевых
кредитов для покупки иностранной валюты в целях расчетов за
импортируемые товары. Для этого следует, при необходимости,
предоставлять заемщикам валютные кредиты.
5. Должна быть исключена продолжающаяся практика направления
кредитов на предварительную оплату товарно-материальных ценностей. В
случае необходимости расчетов с поставщиками в порядке
предварительной оплаты за счет кредитных ресурсов следует выставлять
за счет кредита аккредитив сроком до 30 дней.
6. Обязательным условием кредитования является необходимость
ежемесячного проведения (а по требованию банка и чаще) проверок
обеспечения выданных ссуд реальными товарно-материальными ценностями
и затратами, используя различные формы и методы, предусматривая это
в кредитных договорах.
При этом запасы кредитуемых товарно-материальных ценностей и
производственных затрат в размере не менее 30% должны покрываться
собственными источниками заемщика (свободные собственные оборотные
средства, остатки средств в иностранной валюте, свободные спецфонды,
дебиторская задолженность и др.)
При проверке обеспечения кредитов банк, в котором открыт
расчетный счет заемщика, учитывает задолженность по всем кредитам,
включая полученные в других банках.
В целях контроля за общей суммой кредитов, полученных одним
заемщиком в разных банках, банк, в котором отсутствует расчетный
счет заемщика, при выдаче кредита сообщает банку, по месту открытия
расчетного счета данного заемщика о сумме, сроках погашения и
целевом характере представленного ему кредита и, при необходимости,
другую информацию.
7. Не допускается погашение кредита юридическими лицами,
наличными деньгами, а также за счет выдачи другого кредита.
Если обязательства по обеспечению своевременного возврата
кредита оказались нереальными, то безденежная задолженность должна
погашаться за счет резервного фонда и резерва на потери по ссудам
коммерческого банка.
В отношении заемщиков, выполняющих своих обязательств по
возврату полученных кредитов, банки должны использовать
предоставленное им Законом Республики Беларусь "Об экономической
несостоятельности и банкротстве" право по возбуждению дел о
признании заемщика экономически несостоятельным или банкротом.
8. Учитывая необходимость стимулирования насыщения товарного
рынка кредиты следует предоставлять преимущественно на
производственные цели и, в первую очередь, на поддержку производства
товаров, пользующихся спросом. Не должны кредитоваться запасы
готовой продукции у производителей, вызванные ограничением сбыта или
отсутствием спроса на нее.
С целью высвобождения ресурсов на поддержание производственной
активности субъектов хозяйствования любой формы собственности
следует ограничить кредитование торгово-закупочной и посреднической
деятельности.
9. Не допускать выдачу кредитов физическим лицам под процентные
ставки ниже, чем уровень средних процентов, уплачиваемых банком за
принятые в депозиты от физических лиц средства, кроме кредитов,
предоставляемых в соответствии с действующим законодательством.
10. Руководствуясь статьей 12 Закона "О банках и банковской
деятельности в Республике Беларусь", каждый банк должен обеспечить
гласность и публичность действующих средних процентных ставок не
только по депозитам, но и выдаваемым кредитам.
Заместитель председателя
правления В.А.Сидоров
|
