|
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
24 июля 1998 г. N 78
КОМИТЕТ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ ПРИ МИНИСТЕРСТВЕ ФИНАНСОВ
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
24 июля 1998 г. N 33
УТВЕРЖДЕНО УТВЕРЖДАЮ
Протокол заседания Совета Первый заместитель
директоров Национального банка Председателя Комитета по
Республики Беларусь ценным бумагам при
22.07.1998 N 21.4 Министерстве финансов
Республики Беларусь
Заместитель Председателя В.Г.Кулаженко
Правления Национального банка 24.07.1998 N 33
Республики Беларусь
Ю.М.Алымов
24.07.1998 N 78
ИНСТРУКЦИЯ
О ПОРЯДКЕ УЧЕТА И ХРАНЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ
И ЦЕННЫХ БУМАГ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ
БЕЛАРУСЬ В ДЕПОЗИТАРИИ
___________________________________________________________--
Утратила силу постановлением Национального банка Республики
Беларусь и Комитета по ценным бумагам при Совете Министров
Республики Беларусь от 27 февраля 2004 г. № 28/06/П
(зарегистрировано в Национальном реестре - от 22.03.2004 г.
8/10706)
[Изменения и дополнения:
Дополнение 1 - письмо Национального банка Республики
Беларусь от 16 декабря 1998 г. N 139;
Дополнение 2 - приказ Государственного комитета по
ценным бумагам Республики Беларусь от 19 июля 1999 г. N 45,
постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 16 июля 1999 г. N 19.6;
Постановление Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 17 февраля 2000 г. N 6.3 и
Государственного комитета по ценным бумагам Республики
Беларусь от 24 февраля 2000 г. N 33п (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 31, 8/3036).]
Настоящая Инструкция о порядке учета и хранения государственных
ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка Республики Беларусь
(далее - "Инструкция") разработана в соответствии со статьей 16
Закона Республики Беларусь "О Национальном банке Республики
Беларусь", Временным положением о Республиканском центральном
депозитарии ценных бумаг и депозитарной деятельности, утвержденным
Комитетом по ценным бумагам при Министерстве финансов Республики
Беларусь 18.12.1997 и зарегистрированным в Реестре государственной
регистрации 24.12.1997 N 2199/12, Временным положением о Центральном
депозитарии Национального банка Республики Беларусь по
государственным ценным бумагам и ценным бумагам Национального банка
Республики Беларусь от 26.08.1997 N 939 (утверждено Советом
директоров Национального банка Республики Беларусь, протокол от
21.08.1997 N 35.1), Положением об уполномоченных депозитариях от
17.12.1996 N 819 (утверждено Правлением Национального банка
Республики Беларусь, протокол от 27.11.1996 N 31), Порядком
осуществления междепозитарных переводов ценных бумаг в Центральном
депозитарии Национального банка Республики Беларусь от 22.10.1997
N 967 (утверждено Советом директоров Национального банка Республики
Беларусь, протокол от 21.10.1997 N 41.1), нормативными актами,
регулирующими выпуск, обращение и погашение государственных ценных
бумаг и ценных бумаг Национального банка Республики Беларусь.
Настоящая Инструкция определяет общий для всех депозитариев
порядок ведения учета и хранения государственных ценных бумаг и
ценных бумаг Национального банка Республики Беларусь и служит цели
упорядочения деятельности депозитариев при проведении депозитарных
операций с государственными ценными бумагами и ценными бумагами
Национального банка Республики Беларусь.
Настоящая Инструкция распространяется на депозитарные операции
с государственными ценными бумагами, выпускаемыми Министерством
финансов Республики Беларусь от имени Совета Министров Республики
Беларусь, и ценными бумагами Национального банка Республики
Беларусь, выпущенными в бездокументарной форме в виде записей на
счетах "депо". Порядок проведения депозитарных операций с другими
ценными бумагами регламентируется иным законодательством Республики
Беларусь.
1. Основные понятия и термины
В настоящей Инструкции помимо установленных законодательством
Республики Беларусь терминов депозитарного учета используются
следующие понятия, связанные с учетом депозитарных операций.
1.1. Аналитический счет "депо" - счет "депо", открываемый в
депозитарии для учета прав на ценные бумаги конкретного депонента
либо для учета ценных бумаг, находящихся в конкретном месте
хранения.
1.2. Балансовый (синтетический) счет "депо" - счет "депо",
предназначенный для включения в баланс депо, на котором учитываются
общей суммой без разбивки по конкретным владельцам или местам
хранения ценные бумаги, учитываемые на аналитических счетах
"депо" *).
____________________________
*) Балансовые счета "депо", предназначенные для включения в
составляемый депозитарием баланс депо, приведены в Плане счетов для
учета депозитарных операций с ценными бумагами (приложение 10).
1.3. Баланс депо - отчет депозитария о состоянии балансовых
счетов "депо" на определенную дату.
1.4. Пассивный счет "депо" - счет "депо", предназначенный для
учета ценных бумаг с указанием депонентов ценных бумаг.
1.5. Активный счет "депо" - счет "депо", предназначенный для
учета ценных бумаг в зависимости от места их хранения.
Местом хранения государственных ценных бумаг и ценных бумаг
Национального банка Республики Беларусь является Центральный
депозитарий Национального банка Республики Беларусь.
1.6. Счет "депо" депонента - пассивный аналитический счет
"депо", предназначенный для учета ценных бумаг, принадлежащих или
переданных депоненту и учитываемых на его счете на основании
депозитарных договоров.
1.7. Счет "депо" места хранения - активный аналитический счет
"депо", предназначенный для учета ценных бумаг, находящихся в едином
месте хранения.
1.8. Лицевой счет "депо" - совокупность записей,
предназначенных для учета ценных бумаг одного выпуска, находящихся
на одном аналитическом счете "депо" и обладающих одинаковым набором
депозитарных операций.
1.9. Раздел счета "депо" - структурная единица аналитического
счета "депо", являющаяся совокупностью лицевых счетов "депо",
операции с которыми регламентированы одним документом.
1.10. Оператор счета "депо" - юридическое лицо, не являющееся
депонентом по данному счету "депо", но имеющее право на основании
договора с депонентом отдавать распоряжения на выполнение
депозитарных операций со счетом "депо" депонента в рамках
установленных договором полномочий.
1.11. Переводоотправитель - депонент депозитария, который дает
поручение депо депозитарию на перевод ценных бумаг с его счета
"депо" на счет "депо" другого депонента.
1.12. Переводополучатель - депонент депозитария, на счет "депо"
которого на основании поручения депо переводоотправителя переводятся
ценные бумаги.
1.13. Анкета - сведения относительно депонента или выпуска
ценных бумаг, достаточные для организации депозитарного учета ценных
бумаг.
2. Общие положения
2.1. Депозитарная сеть Республики Беларусь, обслуживающая рынок
государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка
Республики Беларусь, имеет двухуровневую структуру, состоящую из
Центрального депозитария Национального банка Республики Беларусь
(далее - "Центральный депозитарий") и депозитариев, уполномоченных
выполнять функции по учету движения государственных ценных бумаг и
ценных бумаг Национального банка Республики Беларусь. Статус
уполномоченного депозитария по выполнению функций по учету движения
государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка
Республики Беларусь (далее - "депозитарий") депозитарии получают в
порядке, установленном Положением об уполномоченных депозитариях от
17.12.1996 N 819.
2.2. Депозитарный учет государственных ценных бумаг и ценных
бумаг Национального банка Республики Беларусь (далее - "ценные
бумаги") осуществляется депозитариями с целью обеспечения учета прав
на ценные бумаги их владельцев.
2.3. Каждый депозитарий должен иметь зарегистрированные в
установленном порядке в Комитете по ценным бумагам при Министерстве
финансов Республики Беларусь документы, регламентирующие порядок
осуществления депозитарной деятельности.
Депозитарий также должен иметь регламент, содержащий правила
ведения учета депозитарных операций, порядок работы с клиентами,
порядок ведения операционного дня депозитария. Регламент депозитария
должен соответствовать требованиям настоящей Инструкции и
законодательства Республики Беларусь.
2.4. Взаимоотношения депозитария с депонентами строятся на
договорной основе.
2.5. Депонентом депозитария может являться юридическое или
физическое лицо, которому ценные бумаги принадлежат на праве
собственности (владелец ценных бумаг), залогодержатели ценных бумаг,
доверительные управляющие ценными бумагами, а также лица, которым
ценные бумаги переданы на хранение в случаях, предусмотренных
законодательством Республики Беларусь.
2.6. Депонент депозитария может передать полномочия по
распоряжению счетом "депо" или в случаях, предусмотренных
законодательством Республики Беларусь, разделом счета "депо" другому
лицу - оператору счета "депо". В качестве оператора счета "депо",
открытого в депозитарии, могут выступать лица, имеющие лицензию
профессионального участника рынка ценных бумаг на посредническую или
биржевую деятельность. Депонент может уполномочить только одно лицо
на выполнение функций оператора его счета "депо" на срок действия
договора между депонентом и оператором счета "депо".
___________________________________________________________--
Абзац первый пункта 2.6 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 17 февраля 2000 г. N 6.3 и
постановлением Государственного комитета по ценным бумагам
Республики Беларусь от 24 февраля 2000 г. N 33п
Депонент депозитария может передать полномочия по
распоряжению счетом "депо" или в случаях, предусмотренных
законодательством Республики Беларусь, разделом счета
"депо" другому лицу - оператору счета "депо". В качестве
оператора счета "депо", открытого в депозитарии, могут
выступать лица, имеющие лицензию профессионального
участника рынка ценных бумаг на посредническую
деятельность. Депонент может уполномочить только одно лицо
на выполнение функций оператора его счета "депо" на срок
действия договора между депонентом и оператором счета
"депо".
___________________________________________________________
Между оператором счета "депо" и депозитарием должен быть
заключен договор, устанавливающий их взаимные права и обязанности.
Договор не заключается, если оператором счета "депо" выступает
депозитарий, в котором открыт счет "депо".
Оператор счета "депо", а также оператор раздела счета "депо"
может быть определен законодательством Республики Беларусь. В этом
случае договор между депонентом и оператором его счета "депо"
(раздела счета "депо") может не заключаться.
Каждое поручение, переданное оператором счета "депо" в
депозитарий, должно иметь в качестве основания распоряжение,
переданное оператору счета "депо" депонентом. Оператор счета "депо"
обязан хранить первичные распоряжения депонента, послужившие основой
для подготовки поручений, переданных оператором счета "депо" в
депозитарий, в течение трех лет. Форма и порядок представления
распоряжения оговариваются в договоре между депонентом и оператором
счета "депо".
Оператор счета "депо" обязан передавать депоненту
представляемые депозитарием выписки по счету "депо" депонента и
другие выдаваемые депозитарием документы, удостоверяющие права
депонента на ценные бумаги, если выписки по счету "депо" депонента и
другие документы, удостоверяющие права депонента на ценные бумаги,
не представляются депозитарием напрямую депоненту в соответствии с
законодательством Республики Беларусь и (или) депозитарным
договором.
___________________________________________________________--
Пункт 2.6 - с изменениями, внесенными постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 16
июля 1999 г. N 19.6
2.6. Если иное не предусмотрено законодательством
Республики Беларусь, депонент депозитария может передать
полномочия по распоряжению счетом "депо" другому лицу -
оператору счета "депо". В качестве оператора счета "депо",
открытого в депозитарии, могут выступать лица, имеющие
лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на
посредническую деятельность. Депонент может уполномочить
только одно лицо на выполнение функций оператора его счета
"депо" на срок действия договора между депонентом и
оператором счета "депо".
Между оператором счета "депо" и депозитарием должен быть
заключен договор, устанавливающий их взаимные права и
обязанности. Договор не заключается, если оператором счета
"депо" выступает депозитарий, в котором открыт счет "депо".
Каждое поручение, переданное оператором счета "депо" в
депозитарий, должно иметь в качестве основания
распоряжение, переданное оператору счета "депо" депонентом.
Оператор счета "депо" обязан хранить первичные распоряжения
депонента, послужившие основой для подготовки поручений,
переданных оператором счета "депо" в депозитарий, в течение
трех лет. Форма и порядок представления распоряжения
оговариваются в договоре между депонентом и оператором
счета "депо".
Оператор счета "депо" обязан передавать депоненту
представляемые депозитарием выписки по счету "депо"
депонента и другие выдаваемые депозитарием документы,
удостоверяющие права депонента на ценные бумаги.
___________________________________________________________--
2.7. Операции, связанные с изменением права собственности на
ценные бумаги, учтенные в депозитарии, а также обременение этих
ценных бумаг различными обязательствами, передача в залог,
доверительное управление, на хранение третьим лицам, блокировка для
реализации и другие операции с ценными бумагами, учтенными в
депозитарии, в обязательном порядке должны быть отражены в его
учете.
Это правило распространяется на ценные бумаги, принадлежащие
депозитарию, а также на ценные бумаги, переданные депонентами
депозитария для хранения и/или учета прав собственности.
2.8. Депозитарий не имеет права обеспечивать ценными бумагами
депонентов исполнение собственных обязательств или обязательств
третьих лиц.
2.9. Депозитарий должен иметь корреспондентский счет "депо" в
Центральном депозитарии, открываемый ему после заключения между
депозитарием и Национальным банком Республики Беларусь договора на
выполнение функций уполномоченного депозитария по государственным
ценным бумагам и ценным бумагам Национального банка Республики
Беларусь.
2.10. При наличии у депозитария филиалов и отделений
депозитарий должен обеспечить централизованный депозитарный учет
всех счетов "депо" депонентов и всех операций с ценными бумагами.
2.11. Депозитарий устанавливает корреспондентские отношения
только с Центральным депозитарием. Депозитариям запрещено учитывать
ценные бумаги на корреспондентских счетах "депо" в других
депозитариях.
2.12. Депонент несет ответственность за законность,
правильность и своевременность представления в депозитарий первичных
документов для совершения депозитарных операций.
2.13. Депозитарий несет ответственность за правильность и
законность совершаемых им депозитарных операций.
3. Общие принципы учета депозитарных операций
3.1. Депозитарии осуществляют аналитический и синтетический
депозитарный учет.
В аналитическом учете ведутся аналитические счета "депо"
депонентов и аналитические счета "депо" места хранения ценных бумаг.
В синтетическом учете в соответствии с установленным Планом
счетов для учета депозитарных операций с ценными бумагами отражается
состояние балансовых счетов "депо".
Основой депозитарного учета является аналитический учет ценных
бумаг. Остатки на балансовых счетах "депо" определяются исходя из
остатков на аналитических счетах "депо".
3.2. Учет ценных бумаг на аналитических и синтетических счетах
"депо" ведется в штуках.
3.3. В зависимости от характера выполняемых действий
различаются три основных класса депозитарных операций:
- административные операции - депозитарные операции по открытию
и закрытию счетов "депо", изменению статуса счетов "депо", операции
по созданию и изменению анкет физических и юридических лиц -
владельцев счета "депо", анкет выпусков ценных бумаг, другие
операции, сопровождающиеся внесением записей в журналы депозитария,
за исключением записей, приводящих к изменению остатков ценных бумаг
на лицевых счетах "депо";
- учетные операции - депозитарные операции, изменяющие остатки
ценных бумаг на лицевых счетах "депо";
- информационные операции - депозитарные операции, связанные с
составлением отчетов и справок о состоянии счетов "депо", лицевых
счетов и иных учетных регистров депозитария или о выполнении
депозитарных операций.
3.4. Ценные бумаги на счетах "депо" в аналитическом и
синтетическом учете учитываются по принципу двойной записи: по
пассиву депо - в разрезе владельцев и по активу депо - в разрезе
мест хранения. Каждая ценная бумага в аналитическом учете должна
быть отражена дважды: один раз на пассивном счете "депо" - счете
депонента и второй раз на активном счете "депо" - счете места
хранения.
Каждая учетная операция с ценными бумагами отражается по двум
счетам: по дебету одного счета и по кредиту другого счета.
При осуществлении учетной депозитарной операции запись по двум
счетам "депо" производится одновременно, с соблюдением одинаковых
параметров операции (наименование ценных бумаг, идентификационный
номер выпуска ценных бумаг, количество ценных бумаг и др.).
3.5. Для каждого выпуска ценных бумаг, учитываемых в
депозитарии, должен соблюдаться баланс: общее количество ценных
бумаг этого выпуска, учитываемых на активных счетах "депо", должно
быть равно общему количеству ценных бумаг этого выпуска, учитываемых
на пассивных счетах "депо".
3.6. Не допускается наличие отрицательных остатков на лицевых
счетах "депо".
3.7. К первичным документам, являющимся основанием для
совершения операций по счету "депо" депонента, относятся:
- поручение "депо" на перевод ценных бумаг депонента или
уполномоченного им лица в соответствии с договорами или иными
документами, свидетельствующими о заключении сделки;
- глобальный сертификат выпуска ценных бумаг или распоряжение
уполномоченного лица Национального банка Республики Беларусь (только
для Центрального депозитария);
- электронное сообщение Центрального депозитария и депозитариев
в случаях, предусмотренных нормативными актами Национального банка
Республики Беларусь;
- в случае перехода права собственности на ценные бумаги не в
результате гражданско-правовых сделок - документы, подтверждающие
переход прав на ценные бумаги в соответствии с законодательством
Республики Беларусь;
- другие документы в случаях, предусмотренных законодательством
Республики Беларусь.
3.8. Поручение депо на перевод ценных бумаг должно содержать
следующие реквизиты:
наименование "поручение депо на перевод ценных бумаг";
номер, дата;
наименование переводоотправителя;
номер счета "депо" переводоотправителя;
номер раздела счета "депо" переводоотправителя;
наименование, код депозитария переводоотправителя;
номер раздела корреспондентского счета "депо" депозитария
переводоотправителя;
наименование переводополучателя;
номер счета "депо" переводополучателя;
номер раздела счета "депо" переводополучателя;
наименование, код депозитария переводополучателя;
номер раздела корреспондентского счета "депо" депозитария
переводополучателя;
наименование и номер выпуска ценной бумаги;
количество ценных бумаг цифрами;
количество ценных бумаг прописью (для поручения депо на
бумажном носителе);
назначение и основание перевода ценных бумаг (цель перевода
ценных бумаг, номер и дата документа, являющегося основанием для
перевода ценных бумаг);
подпись и печать владельца счета "депо" или уполномоченного им
лица (для поручения депо на бумажном носителе);
дата исполнения поручения депо (для поручения депо на бумажном
носителе).
Номер раздела счета "депо" и номер раздела корреспондентского
счета "депо" указываются в случае наличия на счетах "депо" и
корреспондентских счетах "депо" открытых разделов.
3.9. Для осуществления операций по переводу ценных бумаг по
счетам "депо" допускается использование поручения депо на перевод
ценных бумаг в форме электронного документа.
Поручение депо в электронной форме является электронным
документом (далее - электронное поручение депо), представляет собой
электронный образ поручения депо на перевод ценных бумаг,
утвержденного настоящей Инструкцией, и содержит все реквизиты,
приведенные в пункте 3.8.
Электронное поручение депо создается, заверяется, защищается,
передается и принимается с использованием средств
электронно-вычислительной техники и телекоммуникаций. Для
подтверждения подлинности электронного поручения депо используется
электронно-цифровая подпись.
Электронное поручение депо должно соответствовать требованиям,
установленным законодательством Республики Беларусь к электронным
документам и их защите.
Основанием для использования электронного поручения депо на
перевод ценных бумаг являются соглашения, заключаемые между
депонентом и депозитарием. В соглашениях должно быть оговорено, что
электронные поручения депо признаются сторонами как подлинные,
идентичные соответствующим поручениям депо на бумажной основе и
порождают аналогичные им права и обязанности сторон при
осуществлении переводов ценных бумаг, а также должен быть описан
порядок разрешения конфликтных ситуаций.
В соглашениях должно быть определено, осуществляются ли
переводы ценных бумаг с использованием электронных поручений депо с
досылкой первичных документов на бумажном носителе либо без досылки,
за исключением случаев, когда досылка первичных документов
обязательна в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
В случае, если соглашением между депозитарием и депонентом
предусмотрена досылка первичных поручений депо, должны быть
оговорены сроки и порядок их поступления в депозитарий.
___________________________________________________________--
Инструкция после пункта 3.7 дополнена пунктами 3.8 и 3.9
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 16 июля 1999 г. N 19.6. Пункты
3.8-3.16 считать соответственно пунктами 3.10-3.18.
___________________________________________________________--
3.10. Любая депозитарная операция с ценными бумагами может быть
выполнена только при наличии первичных документов, являющихся
основанием для проведения такой операции. Депозитарий должен хранить
первичные документы в течение трех лет.
Право собственности владельца на ценные бумаги подтверждается
записью по счету "депо", совершенной на основании первичных
документов.
3.11. Все операции, отражающие изменение прав на ценные бумаги,
должны быть выполнены депозитарием в день, указанный в поручении
переводоотправителя как день исполнения депозитарной операции.
Депозитарий несет ответственность за правильность и
своевременность отражения в депозитарном учете перехода или
изменения прав собственности на ценные бумаги с момента принятия от
депонента или уполномоченного им лица документов, подтверждающих
такой переход или изменение и являющихся основанием для
осуществления депозитарных операций в соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
3.12. Началом выполнения депозитарной операции является прием
депозитарием поручения или иного первичного документа,
предусмотренного пунктом 3.7 настоящей Инструкции. Завершением
депозитарной операции является формирование отчета об исполнении
депозитарной операции.
Депонент вправе требовать от депозитария отчета о выполнении
депозитарных операций по его счету "депо". Отчетом о выполнении
учетной операции является выписка по счету "депо" депонента.
3.13. Информация обо всех исполненных и исполняемых
депозитарием операциях должна содержаться в учетных регистрах
депозитария.
Депозитарий ведет следующие учетные регистры:
- операционный журнал депозитария;
- журнал регистрации счетов "депо";
- анкеты юридического или физического лица - владельца счета
"депо";
- анкеты выпусков ценных бумаг.
Все учетные регистры могут вестись как на бумажных носителях,
так и с использованием ЭВМ. При ведении депозитарного учета на ЭВМ
депозитарий обязан обеспечить возможность получения информации обо
всех депозитарных операциях по каждому счету "депо" посредством
выборки записей, относящихся к данному счету "депо", из
операционного журнала депозитария.
3.14. Все депозитарные операции в журналах депозитария
отражаются в хронологическом порядке по мере их осуществления.
3.15. Запись о любой операции в операционном журнале
депозитария должна содержать данные по следующим реквизитам:
- номер операции по журналу;
- код операции по классификации депозитария;
- дата и время исполнения операции.
3.16. Запись об учетной операции в операционном журнале
депозитария должна содержать данные по следующим реквизитам:
- данные, приведенные в п.3.13;
- наименование и идентификационный номер выпуска ценных бумаг;
- номер дебетуемого счета "депо";
- номер дебетуемого балансового счета "депо";
- номер дебетуемого раздела счета "депо" (если имеется);
- оборот ценных бумаг;
- номер кредитуемого счета "депо";
- номер кредитуемого балансового счета "депо";
- номер кредитуемого раздела счета "депо" (если имеется).
3.17. Запись об административной операции в операционном
журнале депозитария должна содержать данные по следующим реквизитам:
- данные, приведенные в пункте 3.13;
- вид создаваемого (изменяемого) документа по классификации
депозитария;
- содержание выполняемой операции.
3.18. При ведении депозитарного учета с использованием ЭВМ
депозитарий должен предусмотреть все необходимые меры по сохранности
информации. Депозитарий обязан иметь страховые копии компьютерной
базы данных и ежедневно обновлять их. Страховые копии операционного
журнала депозитарий обязан хранить в течение трех лет.
4. Открытие и закрытие счетов "депо"
4.1. Пассивный счет "депо" открывается клиенту на основе
заключенного с депозитарием депозитарного договора.
Депозитарный договор не заключается в случае, если депонентом
выступает сам депозитарий, учитывающий собственные ценные бумаги, а
также в других случаях, предусмотренных законодательством Республики
Беларусь.
4.2. Исключен.
___________________________________________________________--
Пункт 4.2 исключен письмом Национального банка Республики
Беларусь от 16 декабря 1998 г. N 139
4.2. Депонент имеет право на открытие только одного
основного счета "депо" в депозитарной сети. В случаях и
порядке, установленном Центральным депозитарием, возможно
открытие дополнительного (дополнительных) счета "депо"
депоненту.
___________________________________________________________--
4.3. Для открытия счета "депо" юридическое лицо обязано
представить в депозитарий следующие документы:
4.3.1. Письменное заявление на открытие счета "депо". Примерная
форма заявления приведена в приложении 1.
4.3.2. Документ о Государственной регистрации (перерегистрации)
юридического лица либо его копию, удостоверенную нотариально или
регистрирующим органом.
В случае открытия счетов "депо" нерезидентам последние
представляют в депозитарий документ, подтверждающий их юридический
статус, удостоверенный надлежащим образом (в необходимых случаях
легализованный), с переводом на белорусский (русский) язык.
Юридические лица, не подлежащие Государственной регистрации в
местных органах управления, представляют в депозитарий копии или
выписку, удостоверенную уполномоченным органом, принявшим решение о
создании (реорганизации) предприятия. Удостоверение документа в этом
случае производится подписью должностного лица данного органа с
указанием его Ф.И.О., должности и скрепляется печатью
уполномоченного органа. Применение факсимиле подписи для
удостоверения не допускается.
4.3.3. Устав (Положение) с отметкой о регистрации в местном
органе управления (или другом органе, производящем регистрацию) либо
его копию, удостоверенную нотариально или органом, производившим
регистрацию, а в случаях, установленных законодательством, -
вышестоящей организацией.
Нерезиденты представляют Устав (Положение, Агримент и т.п.)
либо его копию, удостоверенную нотариально и в необходимых случаях
легализованную, с переводом на белорусский (русский) язык.
4.3.4. Дубликат извещения о присвоении учетного номера
налогоплательщика.
Открытие нескольких счетов "депо" по одному дубликату извещения
не допускается. Дубликат извещения о присвоении учетного номера
налогоплательщика действителен до закрытия счета "депо" в
депозитарии. Открытие счета "депо" по отснятым копиям, ксерокопиям
извещений о присвоении учетного номера налогоплательщика запрещено.
4.3.5. Карточку с образцами подписей должностных лиц (имеющих
право распоряжаться счетом "депо") и оттиска печати владельца счета
"депо", заверенную нотариально (приложение 3). Карточка с образцами
подписей должностных лиц может удостоверяться вышестоящей
организацией в случаях, предусмотренных законодательством Республики
Беларусь.
Если депозитарию необходимы дополнительные экземпляры, они
удостоверяются руководителем депозитария или его заместителем после
сличения с основным экземпляром карточки и дополнительного
удостоверения не требуют.
Право первой подписи документов по депозитарным операциям
принадлежит руководителю юридического лица - владельца счета "депо"
и лицам, им уполномоченным. Право первой подписи не может быть
предоставлено лицам, имеющим право второй подписи.
Право второй подписи принадлежит лицу, уполномоченному на это
руководителем. Право второй подписи может принадлежать главному
(старшему) бухгалтеру.
По счетам юридических лиц, в штате которых отсутствуют
должностные лица, имеющие право второй подписи (о чем делается
оговорка в карточке с образцами подписей), а также по счетам
предпринимателей без образования юридического лица в депозитарий
представляется карточка с образцами первой подписи владельца счета.
В карточку с образцами подписей должностных лиц обязательно
включается образец оттиска печати.
При представлении уполномоченными депозитариями карточки с
образцами подписей должностных лиц и оттиска печати (штампа)
депозитария в Центральный депозитарий в карточке может быть указана
только первая подпись.
Карточка с образцами подписей и оттиска печати подписывается
руководителем и главным бухгалтером (либо другими должностными
лицами, выполняющими их обязанности) юридического лица, которому
открывается счет.
При нотариальном оформлении карточки удостоверительная надпись
должна содержать подтверждение полномочий должностных лиц и
подлинность их подписей.
При удостоверении карточки вышестоящей организацией она
удостоверяется подписью руководителя (заместителя руководителя)
вышестоящей организации и оттиском ее печати.
В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи в карточке
владельца счета представляется новая карточка с образцами подписей
всех лиц, имеющих право первой и второй подписи.
4.3.6. Копию лицензии на осуществление профессиональной
деятельности на рынке ценных бумаг (для профессионального участника
рынка ценных бумаг), заверенную нотариально или регистрирующим
органом.
4.3.7. Документ, подтверждающий назначение на должность лиц,
имеющих право действовать от имени юридического лица без
доверенности.
___________________________________________________________--
Пункт 4.3 дополнен пунктами 4.3.6 и 4.3.7 письмом
Национального банка Республики Беларусь от 16 декабря 1998
г. N 139
___________________________________________________________--
4.4. Если депозитарием является банк, то при наличии у
юридического лица в данном банке текущего или иного счета (за
исключением депозитного) в депозитарий представляются только
документы, указанные в пунктах 4.3.1, 4.3.4, 4.3.5 настоящей
Инструкции.
4.5. Филиалам, отделениям и другим структурным подразделениям
юридических лиц, выделенным на отдельный баланс, а также филиалам
банков при наличии соответствующих полномочий от головного
юридического лица счет "депо" открывается при представлении в
депозитарий документов, указанных в подпунктах 4.3.1, 4.3.4, 4.3.5,
а также:
___________________________________________________________--
Абзац первый пункта 4.5 - в редакции письма Национального
банка Республики Беларусь от 16 декабря 1998 г. N 139
Филиалам, отделениям и другим структурным подразделениям
юридических лиц, выделенным на отдельный баланс, а также
филиалам банков при наличии соответствующих полномочий от
головного юридического лица может открываться только один
дополнительный счет "депо" помимо основного счета,
открываемого головному юридическому лицу. Дополнительный
счет "депо" открывается при представлении в депозитарий
документов, указанных в п.п.4.3.1, 4.3.4, 4.3.5, а также:
___________________________________________________________--
- ходатайства головного юридического лица, подписанного
руководителем и главным бухгалтером;
- копии Положения о структурном подразделении, утвержденного
головным юридическим лицом;
- документа (или его нотариально удостоверенной копии либо
выписки) о согласовании размещения филиала с местным органом
управления.
Если депозитарием является банк, то при открытии им
дополнительных счетов "депо" собственным филиалам филиалами
представляются только документы, указанные в п.п.4.3.1, 4.3.5.
Головное юридическое лицо ведет учет дополнительных счетов
"депо", открытых его филиалам, отделениям и другим самостоятельным
структурным подразделениям.
4.6. Предпринимателю, осуществляющему свою деятельность без
образования юридического лица, счет "депо" открывается на его имя.
Для открытия счета "депо" представляются документы, предусмотренные
п.п.4.3.1, 4.3.4, заверенная нотариально карточка с образцом подписи
в соответствии с приложением 4, нотариально удостоверенная копия
свидетельства о Государственной регистрации предпринимателя, а также
общегражданский паспорт или документ, его заменяющий.
4.7. Физические лица для открытия счета "депо" представляют в
депозитарий:
- заявление на открытие счета "депо" (примерная форма приведена
в приложении 2);
- общегражданский паспорт либо документ, его заменяющий;
- карточку с образцом подписи в соответствии с приложением 4.
Образцом подписи физического лица или его представителя
является подпись, поставленная лично физическим лицом или его
представителем в карточке с образцом подписи в присутствии
уполномоченного лица депозитария либо заверенная нотариально.
___________________________________________________________--
Пункт 4.7 дополнен абзацем письмом Национального банка
Республики Беларусь от 16 декабря 1998 г. N 139
___________________________________________________________--
4.8. При наличии оператора счета "депо" депонентом
дополнительно представляются в депозитарий следующие документы:
- договор между депонентом и оператором счета "депо", в котором
определены полномочия оператора счета "депо", либо его нотариально
заверенная копия;
- карточка с образцами подписей должностных лиц оператора счета
"депо", имеющих право распоряжаться счетом "депо" депонента, и
оттиска печати оператора счета "депо", удостоверенная нотариально;
- копия лицензии оператора счета "депо" на осуществление
профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, заверенная
нотариально.
4.9. При открытии счета "депо" доверительному управляющему
последним, кроме документов, указанных в п.4.3, представляются:
- договор доверительного управления, в котором определены
полномочия доверительного управляющего, либо его нотариально
заверенная копия;
- копия лицензии на право осуществления доверительной
(трастовой) деятельности с ценными бумагами, заверенная нотариально.
На основании договора доверительного управления на счете
"депо" доверительного управляющего открывается соответствующий
раздел счета "депо", на котором учитываются права на ценные бумаги,
переданные вверителем доверительному управляющему в доверительное
управление. Раздел счета "депо" открывается по каждому вверителю.
Доверительный управляющий не имеет права учитывать на одном разделе
счета "депо" права на собственные ценные бумаги и ценные бумаги
вверителей, а также права на ценные бумаги различных вверителей.
___________________________________________________________--
Пункт 4.9 дополнен абзацем четвертым постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 16
июля 1999 г. N 19.6
___________________________________________________________--
4.10. В случае смерти физического лица вопросы перехода права
собственности на учтенные на счете "депо" ценные бумаги решаются в
порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.
4.11. Счета "депо" и корреспондентские счета "депо" в
Центральном депозитарии открываются в соответствии с Временным
положением о Центральном депозитарии Национального банка по
государственным ценным бумагам и ценным бумагам Национального банка
Республики Беларусь от 26.08.1997 N 939.
4.12. Счет "депо" в депозитарии открывается на основании
разрешительной надписи руководителя депозитария на заявлении
клиента.
4.13. Документы по открытию счета "депо" хранятся в деле по
оформлению счета, кроме карточки с образцами подписей и оттиска
печати, которая находится у ответственного исполнителя депозитария.
4.14. Открытие активного счета "депо" производится на основании
распоряжения депозитария, которое определяет основные характеристики
открываемого счета.
4.15. При открытии счета "депо" ему присваивается уникальный в
рамках депозитария номер.
4.16. Все открываемые счета "депо" регистрируются в журнале
регистрации счетов "депо".
Запись в журнале регистрации счетов "депо" должна содержать
следующие реквизиты:
- номер счета "депо";
- тип счета (по классификации депозитария);
- дата открытия;
- дата закрытия.
Журнал регистрации состоит из двух разделов: счета "депо"
депонентов (пассивные) и счета "депо" места хранения (активные).
Допускается разбивка разделов на подразделы в целях раздельной
регистрации различных типов счетов "депо".
4.17. При открытии счета "депо" заполняется анкета физического
или юридического лица - владельца счета "депо". Анкета владельца
счета должна содержать следующие реквизиты:
- номер счета (в кодировке депозитария);
- тип счета (по классификации депозитария);
- номер и дата операции по открытию счета (номер операции
указывается по операционному журналу депозитария);
- владелец счета (полное наименование или Ф.И.О., адрес, для
физического лица и его представителя (если имеется) - паспортные
данные);
- оператор счета (если имеется), представитель физического лица
(если имеется);
- статус счета (определяет совокупность депозитарных операций,
которые можно проводить со счетом);
- номер и дата операции по закрытию счета (указывается, если
счет закрыт).
4.18. Открытие счета "депо" и записи в журнале счетов "депо" и
анкете счета физического или юридического лица - владельца счета
"депо" производятся одной и той же датой.
4.19. Депоненту выдается на руки свидетельство (извещение) об
открытии счета "депо" с указанием всех параметров этого счета и
реквизитов депозитария, оформленное подписями ответственных лиц
депозитария и печатью. Рекомендуемая форма свидетельства об открытии
счета "депо" приведена в приложении 5.
4.20. При закрытии счета "депо" в регистрационном журнале
счетов "депо" проставляется дата закрытия.
4.21. При закрытии счета "депо" по требованию депонента
выдается свидетельство о закрытии счета.
Свидетельство о закрытии счета должно содержать:
- наименование депозитария;
- наименование лица, счет которого закрыт;
- номер закрытого счета;
- дата закрытия счета;
- номер операции по операционному журналу депозитария;
- ссылка на причину закрытия счета (например, по заявлению
клиента, по решению суда);
- подпись ответственного исполнителя депозитария;
- печать депозитария.
4.22. Не может быть закрыт счет "депо", на лицевых счетах
которого числятся ценные бумаги.
4.23. Не допускается повторное открытие ранее закрытого счета
"депо".
4.24. Информация о закрытых счетах "депо" должна быть доступна
в том же режиме, что и информация об открытых счетах, - не менее
трех лет с момента закрытия.
4.25. Не допускается использование номеров закрытых счетов
"депо".
5. Аналитический учет по счетам "депо"
5.1. В целях ведения аналитического учета депозитарий открывает
аналитические счета "депо": счета "депо" депонентов (пассивные счета
"депо") и счета "депо" мест хранения (активные счета "депо").
В рамках аналитических счетов "депо" (далее - "счет "депо")
депозитарий открывает лицевые счета "депо", которые могут быть
объединены в разделы счетов "депо".
5.2. Лицевые счета "депо":
5.2.1. Лицевой счет "депо" является минимальной неделимой
структурной единицей депозитарного учета. На нем учитываются ценные
бумаги одного выпуска с одинаковым набором допустимых депозитарных
операций.
5.2.2. Остатком ценных бумаг на лицевом счете "депо" является
количество (в штуках) ценных бумаг, учитываемых на нем. Остаток
ценных бумаг является текущим состоянием лицевого счета.
5.2.3. Лицевые счета открываются для ведения
внутридепозитарного учета. Открытие лицевого счета происходит в
рамках счета "депо" и не требует заключения между депозитарием и
депонентом отдельного договора. Порядок открытия лицевых счетов
"депо" определяется регламентом депозитария.
5.2.4. При открытии каждому лицевому счету соответствует
балансовый счет "депо", на котором отражаются находящиеся на данном
лицевом счете ценные бумаги.
5.2.5. Не допускается наличие в течение длительного периода
лицевых счетов "депо" с нулевым остатком. Лицевые счета "депо", на
которых имеется нулевой остаток в течение более чем 30 дней (или в
течение иного срока, предусмотренного регламентом депозитария),
подлежат закрытию. Разрешается повторное использование номера
лицевого счета "депо" после закрытия соответствующего лицевого счета
"депо".
5.2.6. Не может быть закрыт лицевой счет "депо" с ненулевым
остатком ценных бумаг.
5.3. Разделы счетов "депо":
5.3.1. Разделом счета "депо" называется структурная единица,
образуемая совокупностью лицевых счетов счета "депо", депозитарные
операции с которыми регламентированы одним документом.
5.3.2. Открытие раздела счета "депо" происходит в рамках счета
"депо". Порядок открытия разделов счетов "депо" определяется
регламентом депозитария. Открытие раздела счета "депо"
сопровождается оформлением документа, определяющего депозитарные
операции с лицевыми счетами, отнесенными к данному разделу.
Возможные виды таких документов определяются регламентом
депозитария. Ими могут быть: договор или его копия между депонентом
и третьим лицом, зарегистрированный депозитарием; распоряжение
депозитария и т.п. Набор используемых разделов счетов "депо" и типы
документов, на основании которых открываются разделы, определяются
депозитарием самостоятельно.
5.3.3. При открытии разделу присваивается уникальный в рамках
счета "депо" код. Правила кодирования разделов определяются
депозитарием самостоятельно. Допускается повторное использование
кода после закрытия раздела счета.
5.3.4. Не может быть закрыт раздел, к которому отнесены
незакрытые лицевые счета.
5.3.5. Разрешается открытие разделов счета "депо" в рамках
ранее открытых разделов, если это предусмотрено регламентом
депозитария и соответствует соподчиненности документов, на основании
которых открываются разделы. Не допускается частичное пересечение
разделов счета "депо".
6. Картотека выпусков ценных бумаг
6.1. Для каждого выпуска ценных бумаг, учитываемых в
депозитарии, депозитарий обязан хранить анкету выпуска ценных бумаг.
Анкета выпуска хранится в картотеке выпусков ценных бумаг. Она
должна содержать сведения, достаточные для организации депозитарного
учета ценных бумаг данного выпуска.
Анкета выпуска должна содержать следующие обязательные
реквизиты:
- наименование и идентификационный номер выпуска ценных бумаг;
- наименование эмитента ценных бумаг;
- номинальная стоимость ценных бумаг;
- дата эмиссии ценных бумаг;
- дата погашения ценных бумаг.
6.2. Анкета выпуска ценных бумаг заполняется депозитарием
заблаговременно или непосредственно при первом приеме на учет ценных
бумаг данного выпуска. Не допускается ведение депозитарного учета
ценных бумаг без заполнения анкеты данного выпуска.
7. Исполнение депозитарных операций
7.1. Порядок приема поручений, формы отчетов об исполнении
депозитарных операций, правила отражения операций в депозитарном
учете, промежуточные этапы исполнения операций, состав получателей
отчетов и иные особенности выполнения депозитарных операций
включаются в операционный регламент депозитария и определяются
депозитариями самостоятельно с учетом требований настоящей
Инструкции и иного законодательства Республики Беларусь,
регламентирующего депозитарную деятельность. Дополнительные условия,
определяющие порядок исполнения депозитарных операций, могут быть
включены в депозитарный договор.
7.2. Исполнение депозитарной операции начинается с приема
поручения - документа, переданного в депозитарий и подписанного
уполномоченными лицами депонента либо оператора его счета "депо".
Возможно также начало исполнения депозитарной операции при
наступлении срока или события, предусмотренного депозитарным
договором или дополнительным соглашением. Форма поручения депо
приведена в приложении 6. Не допускается прием поручений на
исполнение административных и учетных операций в устной форме.
___________________________________________________________--
Абзац второй пункта 7.2 исключен постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 16
июля 1999 г. N 19.6
Все поручения представляются на бумажном носителе.
Представление поручений в электронной форме допускается
только при осуществлении междепозитарных переводов в
соответствии с Порядком осуществления междепозитарных
переводов ценных бумаг в Центральном депозитарии
Национального банка Республики Беларусь от 22.10.1997 N 967
и другими нормативными актами Республики Беларусь,
регулирующими деятельность Центрального депозитария.
___________________________________________________________--
Допускается прием поручений на исполнение информационных
операций в устной форме, если это предусмотрено регламентом
депозитария.
7.3. При осуществлении внутридепозитарного перевода ценных
бумаг поручение депо представляется в депозитарий
переводоотправителя в трех экземплярах.
Первый экземпляр поручения депо служит основанием для списания
ценных бумаг со счета переводоотправителя и после совершения
операции помещается в документы дня депозитария, второй направляется
переводополучателю для приложения к выписке из его счета "депо",
третий выдается переводоотправителю. После совершения депозитарием
депозитарного перевода ценных бумаг на всех экземплярах поручения
депо делается отметка "проведено депозитарием", указывается дата,
ставится подпись уполномоченного лица и печать (штамп)
депозитария.
___________________________________________________________--
Пункт 7.3 - в редакции постановления Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 16 июля 1999 г.
N 19.6
7.3. Поручение депо представляется в депозитарий
переводоотправителя в трех экземплярах, а при необходимости
междепозитарного перевода ценных бумаг - в пяти
экземплярах.
Первые экземпляры всех поручений депо заверяются
оттиском печати и подписями уполномоченных лиц депонента
согласно заявленным в депозитарий образцам подписей и
оттиска печати.
___________________________________________________________--
7.4. Первые экземпляры всех поручений депо заверяются оттиском
печати и подписями уполномоченных лиц депонента согласно заявленным
в депозитарий образцам подписей и оттиска печати.
___________________________________________________________--
Пункт 7.4 дополнен абзацем первым постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 16
июля 1999 г. N 19.6
___________________________________________________________--
При получении поручения депо депозитарий обязан проверить
правильность составления поручения и состояние счета "депо"
переводоотправителя на предмет наличия в необходимом количестве
переводимых ценных бумаг, а также соответствие указанной в поручении
депо операции допустимому набору операций с данными ценными
бумагами.
7.5. Поручения депо принимаются к исполнению депозитарием
только при условии правильного составления поручения и достаточности
на счете "депо" переводоотправителя переводимых ценных бумаг.
7.6. В случае осуществления внутридепозитарных переводов
ценных бумаг с использованием электронного поручения депо с досылкой
первичных поручений депо на бумажном носителе последние
представляются в депозитарий переводоотправителя в трех экземплярах.
Оригиналы поручений депо, поступившие в депозитарий, должны
быть проверены на соответствие аналогичному электронному поручению
депо, полученному от депонента ранее посредством средств
электронно-вычислительной техники и телекоммуникаций, оформлены и
распределены согласно пункту 7.3 настоящей Инструкции.
В случае осуществления внутридепозитарных переводов ценных
бумаг с использованием электронного поручения депо без досылки
первичных поручений депо на бумажном носителе уполномоченным лицом
депозитария, принявшего электронное поручение депо, создается два
экземпляра бумажной копии электронного поручения депо. Бумажная
копия электронного поручения депо должна содержать все реквизиты
электронного поручения депо.
Один экземпляр бумажной копии электронного поручения депо,
удостоверенный подписью уполномоченного лица депозитария, принявшего
электронное поручение депо по каналам связи, и штампом депозитария,
помещается в документы дня депозитария.
Второй экземпляр бумажной копии электронного поручения депо,
удостоверенный подписью уполномоченного лица депозитария, принявшего
электронное поручение депо по каналам связи, и штампом депозитария,
выдается переводополучателю.
___________________________________________________________--
Пункт 7.6 - в редакции постановления Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 16 июля 1999 г.
N 19.6
7.6. Первый экземпляр поручения депо служит основанием
для списания ценных бумаг со счета переводоотправителя и
после совершения операции помещается в документы дня
депозитария, второй направляется переводополучателю для
приложения к выписке из его счета "депо", третий выдается
переводоотправителю. После совершения депозитарием
депозитарного перевода ценных бумаг на всех экземплярах
поручения депо делается отметка "проведено депозитарием",
указывается дата, ставится подпись уполномоченного лица и
печать (штамп) депозитария.
___________________________________________________________--
7.7. Междепозитарные переводы ценных бумаг могут
осуществляться с использованием электронного поручения депо в
соответствии с установленным порядком проведения междепозитарных
переводов ценных бумаг. Порядок междепозитарных переводов ценных
бумаг, а также порядок документооборота при осуществлении
Центральным депозитарием депозитарных операций устанавливаются
нормативными документами Национального банка Республики Беларусь.
___________________________________________________________--
Пункт 7.7 - в редакции постановления Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 16 июля 1999 г.
N 19.6
7.7. Порядок проведения междепозитарных переводов ценных
бумаг устанавливается Национальным банком Республики
Беларусь.
___________________________________________________________--
7.8. Принятые поручения депо сохраняются в депозитарии в
течение трех лет после завершения операции.
Электронные поручения депо хранятся в депозитарии на машинных
носителях информации в соответствии с законодательством Республики
Беларусь и требованиями Национального банка Республики Беларусь.
___________________________________________________________--
Пункт 7.8 дополнен абзацем вторым постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 16
июля 1999 г. N 19.6
___________________________________________________________--
7.9. Отчетом о совершении депозитарных операций является
выписка по счету "депо" депонента.
Выписка по счету "депо" должна включать в себя:
- номер счета "депо";
- полное наименование или Ф.И.О. депонента;
- наименование ценных бумаг и номер выпуска ценных бумаг;
- остаток на начало операционного дня по каждому выпуску;
- операции по дебету по каждому выпуску, по которому было
осуществлено движение;
- операции по кредиту по каждому выпуску, по которому было
осуществлено движение;
- остаток на конец операционного дня по каждому выпуску.
В выписке также указываются по каждому выпуску ценных бумаг
остатки ценных бумаг, находящихся в свободном обращении, заложенных,
обремененных иными обязательствами, заблокированных для реализации и
т.п.
Примерная форма выписки по счету "депо" приведена в приложении
7.
Выписка по счету "депо" подписывается ответственным
исполнителем депозитария и заверяется печатью (штампом) депозитария.
7.10. При совершении операции со счетом "депо" депонента,
произведенной в случаях, установленных законодательством, не по его
инициативе и не по инициативе уполномоченного им лица, выписка по
счету "депо" в обязательном порядке должна быть передана депоненту.
7.11. Депозитарий направляет депонентам выписки по счетам
"депо" в сроки и порядке, определенные регламентом депозитария или
депозитарным договором.
Выписки представляются по каждому отдельному счету "депо".
Выписки по корреспондентским счетам "депо" представляются
Центральным депозитарием в соответствии с нормативными документами
Национального банка Республики Беларусь, регулирующими деятельность
Центрального депозитария.
___________________________________________________________--
Абзац третий пункта 7.11 - в редакции постановления Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 16
июля 1999 г. N 19.6
Выписки по корреспондентским счетам "депо"
представляются Центральным депозитарием в соответствии с
Порядком осуществления междепозитарных переводов ценных
бумаг в Центральном депозитарии Национального банка
Республики Беларусь от 22.10.1997 N 967.
___________________________________________________________--
7.12. Порядок представления отчетов об исполнении других
депозитарных операций определяется регламентом депозитария или
депозитарным договором с депонентом.
7.13. Периодичность и способ передачи отчетов получателям
определяется регламентом депозитария и депозитарным договором с
депонентом.
7.14. Претензии по исполненным депозитарным операциям
принимаются в порядке, предусмотренном регламентом депозитария и
депозитарным договором.
7.15. В случаях, предусмотренных законодательством Республики
Беларусь, депозитарий обязан исполнять письменные поручения
государственных органов. Поручения государственных органов должны
сопровождаться соответствующими документами: решение суда,
исполнительный лист, постановление о наложении ареста и т.п.
8. Синтетический учет депозитарных операций
8.1. Синтетический учет ценных бумаг, учитываемых в
депозитарии, осуществляется в соответствии с Планом счетов для учета
депозитарных операций с ценными бумагами (приложение 10).
8.2. Правила соответствия лицевых счетов "депо" аналитического
учета балансовым счетам синтетического учета должны быть согласованы
с назначением балансовых счетов (приложение 11).
8.3. Материалами синтетического учета являются балансы депо.
8.4. Баланс депо составляется ежедневно в разрезе синтетических
счетов "депо" по активу и пассиву депо по каждому выпуску ценных
бумаг, находящихся на обслуживании в депозитарии, с выведением
суммарных итогов по всем выпускам. Данные, которые требуется
включать в баланс депо, приведены в приложении 9.
Баланс депо должен быть составлен по окончании каждого
операционного дня. Баланс подписывается составившим его сотрудником
и руководителем депозитария или уполномоченным им лицом.
8.5. До подписания баланса депо данные синтетического учета
должны быть сверены с данными аналитического учета.
9. Контроль за исполнением депозитарных операций
9.1. Ежедневно по всем счетам "депо" составляется оборотная
ведомость (приложение 8), которая подписывается ответственным
исполнителем и руководителем депозитария или уполномоченным им
лицом.
9.2. Оборотные ведомости, балансы депо должны храниться в
депозитарии не менее трех лет.
9.3. Депозитарий обязан обеспечить на регулярной основе
контроль за правильностью аналитического и синтетического учета.
Контроль должен включать в себя проверку заполнения первичных
документов и соответствия проведенных операций первичным документам,
а также проверку отсутствия технических ошибок при совершении
депозитарных операций и правильности отражения на активных счетах
реальных активов. Процедуры контроля за правильностью аналитического
учета устанавливаются депозитарием самостоятельно и должны быть
описаны в регламенте депозитария.
10. Заключительные положения
10.1. С момента вступления в силу настоящей Инструкции
утрачивает силу Инструкция о порядке учета, расчетов и хранения
ценных бумаг в банковском депозитарии от 28.01.1993 N 30.
10.2. Депозитарии обязаны обеспечить переход на План счетов для
учета депозитарных операций с государственными ценными бумагами и
ценными бумагами Национального банка Республики Беларусь,
приведенный в приложении 10 к настоящей Инструкции, до 01.12.1998.
10.3. На порядок осуществления депозитарных операций с
государственными краткосрочными облигациями, выпущенными в
соответствии с Основными условиями выпуска государственных
краткосрочных облигаций Республики Беларусь, утвержденными
постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 23.05.1994
N 371, не распространяются пункты 2.9, 2.11 раздела 2 настоящей
Инструкции.
10.4. Настоящая Инструкция вступает в силу с 17 августа 1998 г.
Управление учета и расчетов
по ценным бумагам
СОГЛАСОВАНО
Заместитель
Министра финансов
Республики Беларусь
Е.В.Синявский
29.07.1998 N 11/7-574
Приложение 1
Присвоен номер счета "депо" --------------¬
L--------------
Номер операции по журналу счетов "депо" депозитария _______________
"____" _________ 19__ г. Подпись ответственного исполнителя
депозитария ___________/_________________/
-------------------------------------------------------------------
______________________________
(наименование депозитария)
ЗАЯВЛЕНИЕ НА ОТКРЫТИЕ СЧЕТА "ДЕПО"
Данные о заявителе:
___________________________________________________________________
(полное наименование)
___________________________________________________________________
(юридический адрес)
___________________________________________________________________
(банковские реквизиты)
Просим открыть счет "депо" для учета ценных бумаг, а также
выполнять функции депозитария по ценным бумагам, которые будут
учтены на этом счете.
С условиями проведения операций по счетам "депо",
установленными в депозитарии, ознакомились, обязуемся их выполнять и
доверяем осуществлять операции по своему счету "депо" в полном
соответствии с указанными условиями.
Письменные распоряжения будут подписываться мною
(уполномоченными лицами согласно прилагаемым образцам подписей).
Гарантируем, что все ценные бумаги, которые депонируются на
счете "депо", принадлежат или доверены нам в полном соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
Для открытия счета представлены следующие документы:
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Обязуемся сообщать в течение 5 рабочих дней обо всех изменениях
данных, которые указаны в настоящем заявлении.
"___" __________ 19__ г. _____________________
(подпись заявителя)
М.П.
Приложение 2
Присвоен номер счета "депо" ---------------¬
L---------------
Номер операции по журналу ____________________
"____"_________ 19__ г. Подпись ответственного исполнителя
депозитария ______________/_______________/
-------------------------------------------------------------------
__________________________
(наименование депозитария)
ЗАЯВЛЕНИЕ НА ОТКРЫТИЕ СЧЕТА "ДЕПО"
Данные о заявителе:
___________________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество)
___________________________________________________________________
(адрес)
Паспортные данные _________________________________________________
Гражданство _______________________________________________________
Прошу открыть мне счет "депо" для учета ценных бумаг, а также
выполнять функции депозитария по ценным бумагам, которые будут
учтены на этом счете.
С условиями проведения операций по счету "депо", установленными
в депозитарии, ознакомлен(а), обязуюсь их выполнять и доверяю
осуществлять операции по своему счету "депо" в полном соответствии с
указанными условиями.
Гарантирую, что все ценные бумаги, которые депонируются на
счете "депо", принадлежат или доверены мне в полном соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
Обязуюсь сообщать в течение 5 рабочих дней обо всех изменениях
данных, которые указаны в настоящем заявлении.
"___" __________ 19__ г. _______________________
(подпись заявителя)
Приложение 3
КАРТОЧКА ¦
с образцами подписей и оттиска печати ¦
¦
Владелец счета ________________________ ------+
(полное наименование) ¦Код ¦
+-----+
________________________________________L-----+ ОТМЕТКА ДЕПОЗИТАРИЯ
_____________________________ ¦
_____________________________ ¦ Разрешение на прием
_____________________________ ¦ образцов подписей
Адрес: ______________________ ¦
_____________________________ ¦ Руководитель
_____________________________ ¦ депозитария (или
Тел. N ______________________ ¦ его заместитель)
¦____________________
Наименование вышестоящей ------+ (подпись)
организации ¦Коды ¦"___" ______ 19__ г.
________________________________________+-----+
(министерство, ведомство, центральная ¦ ¦ ПРОЧИЕ ОТМЕТКИ
________________________________________¦ ¦
Кооперативная или общественная ¦ ¦____________________
________________________________________¦ ¦_______________
организация) ¦_______________
________________________________________ ¦_______________
________________________________________¦ ¦_______________
________________________________________¦ ¦_______________
________________________________________¦ ¦_______________
----------------------------------------+-----+_______________
Наименование учреждения депозитария ¦ ¦_______________
________________________________________¦ ¦_______________
________________________________________¦ ¦_______________
________________________________________¦ ¦_______________
----------------------------------------+-----+_______________
Местонахождение учреждения депозитария ¦_______________
----------------------------------------------+_______________
----------------------------------------------+_______________
Сообщаем образцы подписей и оттиска ¦_______________
печати, которые просим считать ¦_______________
обязательными при совершении операций по ¦_______________
счету "депо". ¦_______________
Поручения депо и другие распоряжения по ¦_______________
счету __________________________________ ¦
________________________________________ ¦
просим считать действительными при ¦
наличии на них одной первой и одной ¦
второй подписей. ¦
______________________________ Счет N _____________
(наименование владельца счета)
---------------T-----------------T---------------T---------------¬
¦Должность ¦ Фамилия, имя, ¦Образец подписи¦ ¦
¦ ¦ отчество ¦ ¦ ¦
+--------------+-----------------+ ¦ ¦
¦Первая подпись¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+-----------------+---------------+---------------+
¦ ¦ ¦ ¦ Образец ¦
+--------------+-----------------+---------------+ оттиска ¦
¦ ¦ ¦ ¦ печати ¦
+--------------+-----------------+---------------+ (штампа - для ¦
¦ ¦ ¦ ¦ депозитария) ¦
+--------------+-----------------+---------------+ ¦
¦Вторая подпись¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+-----------------+---------------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------+-----------------+---------------+ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-----------------+---------------+----------------
Место для печати организации,
заверившей полномочия и подписи "___" __________ 19__ г.
Руководитель _____________________
Главный (старший) бухгалтер (уполномоченное лицо) _________________
Полномочия и подписи руководителя и главного бухгалтера,
действующих в соответствии с Уставом (Положением), удостоверяю.
___________________________________________________________________
(должность и подпись руководителя или заместителя руководителя
вышестоящей организации)
Удостоверительная надпись о засвидетельствовании подлинности
подписи представителя юридического лица
"___" __________ 19__ года я, _____________________________________
(фамилия и инициалы)
нотариус __________________________________________________________
(местонахождение или наименование государственной
___________________________________________________________________
нотариальной конторы республики, области)
свидетельствую подлинность подписи ________________________________
(наименование юридического лица
___________________________________________________________________
должность, фамилия, имя, отчество представителя)
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
которая сделана в моем присутствии.
Личность представителя установлена, полномочия его проверены.
Зарегистрировано в реестре за N ________________
Взыскана государственная пошлина (тариф) в сумме
Гербовая __________________________________________________________
печать
Нотариус _________________________________________________
Приложение 4
КАРТОЧКА ¦
с образцом подписи ¦ ОТМЕТКА ДЕПОЗИТАРИЯ
¦
Владелец счета ________________________ ------+ Разрешение на прием
(фамилия, имя, отчество) L-----+ образца подписи
_____________________________ ¦
_____________________________ ¦ Руководитель
_____________________________ ¦ депозитария (или
_____________________________ ¦ его заместитель)
Адрес: ______________________ ¦ ___________________
_____________________________ ¦ (подпись)
_____________________________ ¦ "__" _____ 19___ г.
Тел. N ______________________ ¦
¦
----------------------------------------T-----+
¦ ¦ПРОЧИЕ ОТМЕТКИ
----------------------------------------+ ¦_______________
Наименование учреждения депозитария ¦ ¦_______________
________________________________________¦ ¦_______________
________________________________________¦ ¦_______________
________________________________________¦ ¦_______________
----------------------------------------+-----+_______________
Местонахождение учреждения депозитария ¦_______________
----------------------------------------------+_______________
----------------------------------------------+_______________
Сообщаю образец подписи, которую прошу ¦_______________
считать обязательной при совершении ¦_______________
операций по счету "депо".
Счет N _____________
----------------------------T---------------------¬
¦ Фамилия, имя, отчество ¦ Образец подписи ¦
+---------------------------+---------------------+
+---------------------------+---------------------+
L---------------------------+----------------------
Удостоверительная надпись о засвидетельствовании подлинности
подписи физического лица
"___" __________ 19__ года я, _____________________________________
(фамилия и инициалы)
нотариус __________________________________________________________
(местонахождение или наименование государственной
___________________________________________________________________
нотариальной конторы республики, области)
свидетельствую подлинность подписи _______________________________,
(фамилия, имя, отчество)
___________________________________________________________________
которая сделана в моем присутствии.
Личность представителя установлена.
Зарегистрировано в реестре за N ________________
Взыскана государственная пошлина (тариф) в сумме
Гербовая __________________________________________________________
печать
Нотариус _________________________________________________
Приложение 5
Свидетельство об открытии счета "депо"
___________________________________________________________________
(наименование лица, которому открыт счет)
В депозитарии _____________________________________________________
(наименование депозитария)
на Ваше имя открыт счет "депо" за номером _________________________
Номер операции по журналу счетов "депо" депозитария _______________
Дата открытия счета "депо" "___" _______ 19__ г.
_________________
подпись
М.П.
Приложение 6
(в редакции постановления
Совета директоров
Национального банка
Республики Беларусь от 16
июля 1999 г. N 19.6)
Поручение депо на перевод ценных бумаг
N ______ от "___" _________ _____ г.
------------------------------------------------------------------¬
¦Наименование ценной бумаги ¦
+--------------------T---------------T----------------T-----------+
¦Переводоотправитель ¦ ¦ДЕБЕТ ¦КОЛИЧЕСТВО ¦
+--------------------+---------------+----------------+-----------+
¦Депозитарий ¦Код ¦Сч. N ¦ ¦
¦переводоотправителя ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------------+----------------+-----------+
¦ ¦Раздел корсчета¦Раздел N ¦ ¦
¦ ¦N ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------------+----------------+-----------+
¦Переводополучатель ¦ ¦КРЕДИТ ¦ ¦
+--------------------+---------------+----------------+-----------+
¦Депозитарий ¦Код ¦Сч. N ¦ ¦
¦переводополучателя ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------------+----------------+-----------+
¦ ¦Раздел корсчета¦Раздел N ¦ ¦
¦ ¦N ¦ ¦ ¦
+--------------------+---------------+----------------+-----------+
¦Количество прописью *): ¦ ¦
+------------------------------------+----------------------------+
¦Назначение и основание: ¦
L------------------------------------------------------------------
Дата исполнения поручения "___" ________________ _____ г. *)
(указывается переводоотправителем)
Проведено депозитарием "___" ______________ _____ г. *)
Подписи клиента *) Подпись уполномоченного *)
лица депозитария
М.П. М.П. (штамп)
____________________________
*) Заполняется в поручении депо на бумажном носителе.
___________________________________________________________--
Приложение 6 - в редакции постановления Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 16 июля 1999 г.
N 19.6
___________________________________________________________--
Приложение 7
ВЫПИСКА
по счету "депо" N _____________
на "___" __________ 19__ г.
Депонент _____________
-----T------------T-------------T---------T--------T-------------¬
¦Дата¦Наименование¦Остаток на ¦Операции ¦Операции¦Остаток ¦
¦ ¦и номер ¦начало ¦по дебету¦по ¦на конец ¦
¦ ¦выпуска ¦операционного¦счета ¦кредиту ¦операционного¦
¦ ¦ценных бумаг¦дня, в шт. ¦ ¦счета ¦дня, в шт. ¦
+----+------------+-------------+---------+--------+-------------+
L----+------------+-------------+---------+--------+--------------
------------------------------------T----------------------------¬
¦Наименование и номер выпуска ценных¦ Остаток, в шт. ¦
¦ бумаг ¦ ¦
+-----------------------------------+----------------------------+
¦Ценные бумаги в свободном обращении: ¦
+-----------------------------------T----------------------------+
¦ ... ¦ ¦
+-----------------------------------+----------------------------+
¦Ценные бумаги в залоге: ¦
+-----------------------------------T----------------------------+
¦ ... ¦ ¦
+-----------------------------------+----------------------------+
¦Ценные бумаги, забронированные для реализации: ¦
+-----------------------------------T----------------------------+
¦ ... ¦ ¦
+-----------------------------------+----------------------------+
¦Ценные бумаги, обремененные иными обязательствами: ¦
+-----------------------------------T----------------------------+
¦ ... ¦ ¦
L-----------------------------------+-----------------------------
Ответственный исполнитель _______________________
М.П. (штамп)
Приложение 8
(в редакции постановления
Совета директоров
Национального банка
Республики Беларусь от 16
июля 1999 г. N 19.6)
Оборотная ведомость счетов "Депо"
--------T----------T--------------T-------T-------T-------T-------¬
¦Номер ¦Номер ¦Наименование и¦Остаток¦Оборот ¦Оборот ¦Остаток¦
¦счета ¦раздела ¦номер выпуска ¦на ¦по ¦по ¦на ¦
¦"депо" ¦счета ¦ценных бумаг ¦начало ¦дебету ¦кредиту¦конец ¦
¦ ¦"депо" *) ¦ ¦дня ¦ ¦ ¦дня ¦
+-------+----------+--------------+-------+-------+-------+-------+
¦1 ¦2 ¦3 ¦4 ¦5 ¦6 ¦7 ¦
+-------+----------+--------------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+----------+--------------+-------+-------+-------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+----------+--------------+-------+-------+-------+--------
Руководитель депозитария
М.П.
Ответственный исполнитель
____________________________
*) Указывается в случае наличия на счете "депо" открытых
разделов.
___________________________________________________________--
Приложение 8 - в редакции постановления Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 16 июля 1999 г.
N 19.6
___________________________________________________________--
Приложение 9
БАЛАНС ДЕПО
"___" _________ 19__ г.
------------------------T-----------------T--------------------¬
¦Наименование и ¦Номер балансового¦ Остаток на дату ¦
¦идентификационный номер¦счета "депо" ¦ составления баланса¦
¦выпуска ценных бумаг ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-----------------+--------------------+
¦ ... ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-----------------+--------------------+
¦Итого по активу *): ¦ ¦
+-----------------------T-----------------+--------------------+
¦ ... ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-----------------+--------------------+
¦Итого по пассиву *): ¦ ¦
+-----------------------------------------+--------------------+
¦ ... ¦
+-----------------------------------------T--------------------+
¦Итого по активу баланса **): ¦ ¦
+-----------------------------------------+--------------------+
¦Итого по пассиву баланса **): ¦ ¦
L-----------------------------------------+---------------------
Руководитель депозитария _____________________
М.П.
Ответственный исполнитель __________________
____________________________
*) Итоги по активу и пассиву выводятся по каждому выпуску
ценных бумаг.
**) Итоги выводятся в целом по всем ценным бумагам и выпускам
ценных бумаг по активу и пассиву баланса.
Приложение 10
ПЛАН СЧЕТОВ
ДЕПОЗИТАРНОГО УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ
С ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ И ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
------T-----------------------------------------------------¬
¦Номер¦ Наименование балансового счета ДЕПО ¦
+-----+-----------------------------------------------------+
¦ Активные счета ¦
+-----T-----------------------------------------------------+
¦ 100 ¦Ценные бумаги на хранении в Центральном депозитарии ¦
+-----+-----------------------------------------------------+
¦ 200 ¦Ценные бумаги, помещенные на хранение в Центральный ¦
¦ ¦депозитарий, - корреспонднентский счет НОСТРО ¦
+-----+-----------------------------------------------------+
¦ 210 ¦Ценные бумаги, учитываемые в филиалах,- ¦
¦ ¦субкорреспондентский счет НОСТРО ¦
+-----+-----------------------------------------------------+
¦ Пассивные счета ¦
+-----T-----------------------------------------------------+
¦ 400 ¦Ценные бумаги депозитариев, находящиеся в Центральном¦
¦ ¦депозитарии, - корреспондентский счет ЛОРО ¦
+-----+-----------------------------------------------------+
¦ 410 ¦Ценные бумаги, учитываемые в филиалах,- ¦
¦ ¦субкорреспонднентский счет ЛОРО ¦
+-----+-----------------------------------------------------+
¦ 500 ¦Ценные бумаги владельцев ¦
+-----+-----------------------------------------------------+
¦ 600 ¦Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию ¦
+-----+-----------------------------------------------------+
¦ 610 ¦Ценные бумаги в доверительном управлении ¦
+-----+-----------------------------------------------------+
¦ 620 ¦Ценные бумаги, заблокированные для реализации ¦
+-----+-----------------------------------------------------+
¦ 700 ¦Ценные бумаги эмитента к размещению ¦
+-----+-----------------------------------------------------+
¦ 710 ¦Ценные бумаги, выкупленные эмитентом ¦
+-----+-----------------------------------------------------+
¦ 800 ¦Ценные бумаги в залоге ¦
+-----+-----------------------------------------------------+
¦ 810 ¦Ценные бумаги, обремененные иными обязательствами ¦
+-----+-----------------------------------------------------+
¦ 900 ¦Ценные бумаги, владельцы которых не установлены ¦
+-----+-----------------------------------------------------+
¦ 910 ¦Ценные бумаги, переданные на хранение третьим лицам ¦
L-----+------------------------------------------------------
___________________________________________________________--
Приложение 10 - с изменениями, внесенными постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 17 февраля 2000 г. N 6.3 и постановлением
Государственного комитета по ценным бумагам Республики
Беларусь от 24 февраля 2000 г. N33п
___________________________________________________________--
Приложение 10 - с изменениями, внесенными письмом
Национального банка Республики Беларусь от 16 декабря
1998 г. N 139
___________________________________________________________--
Приложение 11
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ НАЗНАЧЕНИЯ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ "ДЕПО"
Активные счета
100 - Ценные бумаги на хранении в Центральном депозитарии
Счет открывается только в Центральном депозитарии. Предназначен
для учета ценных бумаг, глобальные сертификаты которых находятся в
Национальном банке Республики Беларусь. На счете учитывается
суммарное количество ценных бумаг по выпускам.
По дебету счета отражается общее количество ценных бумаг,
удостоверенных глобальными сертификатами, передаваемыми на хранение
в Национальный банк Республики Беларусь. Учет производится без
указания индивидуальных признаков ценных бумаг.
По кредиту счета отражается общее количество ценных бумаг,
удостоверенных глобальными сертификатами, изымаемыми из хранилища
депозитария.
200 - Ценные бумаги, помещенные на хранение в Центральный
депозитарий, - корреспондентский счет НОСТРО
Счет используется в депозитариях. Основанием для открытия счета
является договор на выполнение функций уполномоченного депозитария
по государственным ценным бумагам и ценным бумагам Национального
банка Республики Беларусь, заключенный между уполномоченным
депозитарием и Национальным банком Республики Беларусь. Счет НОСТРО
является отражением соответствующего счета ЛОРО в Центральном
депозитарии. Предназначен для учета суммарного количества ценных
бумаг, принадлежащих депозитарию и/или депонентам депозитария,
помещенных на хранение в Центральный депозитарий. В абсолютной
величине остаток по счету равен остатку по счету 400 в Центральном
депозитарии.
По дебету счета отражается зачисление ценных бумаг на
принадлежащий данному депозитарию счет ЛОРО в Центральном
депозитарии.
По кредиту счета отражается списание ценных бумаг с
принадлежащего данному депозитарию счета ЛОРО в Центральном
депозитарии.
210 - Ценные бумаги, учитываемые в филиалах, -
субкорреспондентский счет НОСТРО
Счет открывается в региональных структурных подразделениях
депозитария АСБ "Беларусбанк" для учета государственных ценных
бумаг, размещаемых среди физических лиц. Счет открывается на
основании распоряжения администрации депозитария.
Субкорреспондентский счет НОСТРО является отражением
соответствующего субкорреспондентского счета ЛОРО в центральном
аппарате депозитария. Предназначен для учета суммарного количества
ценных бумаг, учитываемых в региональном структурном подразделении
депозитария. В балансе, представляемом в Центральный депозитарий,
счет не отражается.
По дебету счета отражается зачисление ценных бумаг на
субкорреспондентский счет ЛОРО регионального структурного
подразделения в центральном аппарате депозитария.
По кредиту счета отражается списание ценных бумаг с
субкорреспондентского счета ЛОРО регионального структурного
подразделения в центральном аппарате депозитария.
Пассивные счета
400 - Ценные бумаги депозитариев, находящиеся в Центральном
депозитарии, - корреспондентский счет ЛОРО
Счет открывается в Центральном депозитарии. Основанием для
открытия счета является договор на выполнение функций
уполномоченного депозитария по государственным ценным бумагам и
ценным бумагам Национального банка Республики Беларусь, заключенный
между уполномоченным депозитарием и Национальным банком Республики
Беларусь. Предназначен для учета суммарного количества ценных бумаг,
находящихся на хранении в Центральном депозитарии, права на которые
учитываются в уполномоченном депозитарии. На счете ЛОРО учитываются
ценные бумаги, принадлежащие депозитарию и/или его депонентам.
Открытие счета ЛОРО сопровождается открытием соответствующего счета
НОСТРО в депозитарии - депоненте счета ЛОРО. В абсолютной величине
остаток по счету равен остатку по счету 200, открываемому в
уполномоченном депозитарии.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые при
междепозитарном переводе со счетов уполномоченных депозитариев.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые при
междепозитарном переводе на счета уполномоченных депозитариев.
410 - Ценные бумаги, учитываемые в филиалах, -
субкорреспондентский счет ЛОРО
Счет открывается в центральном аппарате депозитария АСБ
"Беларусбанк" для учета государственных ценных бумаг, размещаемых
среди физических лиц. Счет открывается на основании распоряжения
администрации депозитария. Открытие счета сопровождается открытием
соответствующего субкорреспондентского счета НОСТРО в региональном
структурном подразделении депозитария. Предназначен для учета
суммарного количества ценных бумаг, учитываемых в региональном
структурном подразделении депозитария. В балансе, представляемом в
Центральный депозитарий, счет не отражается.
По дебету счета отражается списание ценных бумаг со счетов
"депо" в региональном структурном подразделении.
По кредиту счета отражается зачисление ценных бумаг на счета
"депо" в региональном структурном подразделении.
500 - Ценные бумаги владельцев
Открывается в депозитариях. Основанием для открытия счета
является депозитарный договор. Предназначен для учета ценных бумаг,
принадлежащих депоненту на праве собственности или ином вещном
праве.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые со счета
владельца.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, зачисляемые в
депозитарии на счет владельца.
600 - Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию
Открывается в депозитариях. Счет открывается на основании
распоряжения депозитария. Депозитарный договор не заключается.
Предназначен для учета ценных бумаг, отражаемых в основном балансе
депозитария, то есть принадлежащих депозитарию на праве
собственности.
По дебету счета отражается списание ценных бумаг со счета.
По кредиту счета отражается зачисление ценных бумаг на счет.
610 - Ценные бумаги в доверительном управлении
Счет открывается доверительному управляющему. Основанием для
открытия счета является договор доверительного управления.
Предназначен для учета ценных бумаг, переданных депоненту (в том
числе и депозитарию) в доверительное управление.
Ценные бумаги, переданные в доверительное управление депоненту
разными вверителями, учитываются в различных разделах счета.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, возвращаемые из
доверительного управления или реализуемые в процессе доверительного
управления.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, принимаемые в
доверительное управление или приобретаемые в процессе доверительного
управления.
620 - Ценные бумаги, заблокированные для реализации
Открывается в депозитариях. Основанием для открытия счета
является договор комиссии или договор поручения. Предназначен для
учета ценных бумаг, заблокированных на счете "депо" депонента для
реализации.
Данный счет используется только в тех случаях, когда ценные
бумаги блокируются на счете "депо" депонента. Данный счет не
используется при блокировке ценных бумаг для участия в торгах на
счете "депо" биржи.
По дебету счета отражаются проданные ценные бумаги и ценные
бумаги, снятые с реализации.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, заблокированные
реализации.
700 - Ценные бумаги эмитента к размещению
Счет открывается в Центральном депозитарии эмитенту или его
генеральному поверенному (Министерству финансов Республики Беларусь
или Национальному банку Республики Беларусь) на период размещения
выпуска. Основанием для открытия счета является приказ Министерства
финансов Республики Беларусь об очередном выпуске государственных
ценных бумаг или распоряжение Национального банка Республики
Беларусь об очередном выпуске ценных бумаг Национального банка
Республики Беларусь. Предназначен для учета новых выпусков ценных
бумаг, эмиссия которых не завершена. При эмиссии на этом счете
учитываются ценные бумаги до их продажи первым владельцам или ценные
бумаги до утверждения итогов выпуска - ценные бумаги, права по
которым не могут быть реализованы в полном объеме в настоящий момент
ввиду статуса выпуска "в размещении" и т.п. На этом счете не
учитываются ценные бумаги, находящиеся в обращении. Данному счету
соответствуют аналитические счета, открываемые на имя эмитентов
ценных бумаг.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, проданные первым
владельцам, или погашаемые ценные бумаги.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, выпущенные
эмитентом, до их размещения первым владельцам.
710 - Ценные бумаги, выкупленные эмитентом
Счет открывается в Центральном депозитарии. Предназначен для
учета ценных бумаг, выкупленных эмитентом или его генеральным
поверенным у инвесторов для последующей реализации или изъятых из
обращения для их погашения (аннулирования), либо выполнения иных
операций. На нем не могут учитываться бумаги, находящиеся в
обращении. Данному счету соответствуют аналитические счета,
открываемые на имя эмитентов ценных бумаг.
По дебету счета отражаются погашаемые или реализуемые ценные
бумаги.
По кредиту счета отражаются выкупленные эмитентом ценные
бумаги.
800 - Ценные бумаги в залоге
Счет предназначен для учета ценных бумаг, переданных в залог.
Счет открывается в рамках счета "депо" залогодателя, если по
договору о залоге заложенные ценные бумаги остаются у залогодателя,
на основании поручения залогодателя о передаче ценных бумаг в залог
с приложением заверенной в соответствии с законодательством
Республики Беларусь копии договора о залоге. Счет может открываться
в рамках счета "депо" залогодержателя, если по договору о залоге
заложенные ценные бумаги переводятся залогодержателю, на основании
поручения залогодержателя о передаче ценных бумаг в залог с
приложением заверенной в соответствии с законодательством Республики
Беларусь копии договора о залоге. Активные операции с этими ценными
бумагами запрещены, кроме случаев, когда по письменному соглашению
между залогодателем и залогодержателем заложенные ценные бумаги
передаются залогодержателю или реализуются в счет погашения долга. В
случае исполнения обеспеченного залогом обязательства ценные бумаги
по заявлению залогодержателя об освобождении их от залога
депозитарий списывает с данного балансового счета на балансовый счет
владельца ценных бумаг. В случае обращения взыскания на заложенные
ценные бумаги в порядке, установленном законодательством,
депозитарий проводит операции в соответствии с принятыми судебными
решениями и исполнительными документами. В случае удовлетворения
требований залогодержателя по соглашению с залогодателем депозитарий
проводит операции с ценными бумагами в соответствии с порядком,
установленным данным соглашением.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, возвращаемые из
залога.
По кредиту отражаются ценные бумаги, передаваемые в залог.
810 - Ценные бумаги, обремененные иными обязательствами
Счет открывается в депозитарии. Основанием для открытия счета
является соответствующий договор и поручение депонента. Предназначен
для учета ценных бумаг депонентов, на проведение операций с которыми
наложены ограничения. На этом счете следует учитывать ценные бумаги
в следующих состояниях: блокированные, арестованные и т.п.
На данном счете в Центральном депозитарии отражаются ценные
бумаги, бронируемые владельцами для реализации в государственном
учреждении "Межбанковская валютная биржа".
По дебету счета отражаются ценные бумаги, с которых снимается
обременение обязательствами.
По кредиту счета отражаются ценные бумаги, обременяемые
обязательствами.
900 - Ценные бумаги, владельцы которых не установлены
В каждом депозитарии открывается один счет до выяснения
владельца. Счет открывается на основании распоряжения депозитария.
На него зачисляются ценные бумаги в случае, если счет "депо"
переводополучателя, указанный в поручении депо на перевод ценных
бумаг, отсутствует в данном депозитарии либо сведения о владельце
неточны и не дают возможности его однозначной идентификации.
По дебету отражаются ценные бумаги, владелец которых
установлен.
По кредиту отражаются до выяснения ценные бумаги, владелец
которых не установлен.
910 - Ценные бумаги, переданные на хранение третьим лицам
Счет открывается на основании депозитарного договора между
депозитарием и лицом, которому ценные бумаги переданы на хранение.
Счет предназначен для отражения ценных бумаг, передаваемых в
соответствии с законодательством Республики Беларусь на хранение
третьим лицам (в депозит нотариальной конторе и т.п.). Активные
операции с этими ценными бумагами запрещены.
По дебету счета отражаются ценные бумаги, возвращаемые
владельцам.
По кредиту отражаются ценные бумаги, передаваемые на хранение
третьим лицам.
___________________________________________________________--
Приложение 11 - с изменениями, внесенными постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь
от 17 февраля 2000 г. N 6.3 и постановлением
Государственного комитета по ценным бумагам Республики
Беларусь от 24 февраля 2000 г. N33п
___________________________________________________________--
Приложение 11 - с изменениями, внесенными письмом
Национального банка Республики Беларусь от 16 декабря 1998
г. N 139 и постановлением Совета директоров Национального
банка Республики Беларусь от 16 июля 1999 г. N 19.6
___________________________________________________________--
|
