|
Страница 8
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10 |
Стр.11
плательщиков в расчетном документе. Количество оформляемых
банком-отправителем экземпляров мемориального ордера и порядок их
использования должны соответствовать количеству и порядку
использования экземпляров расчетного документа, по которому
производится частичная оплата.
___________________________________________________________--
Пункт 115 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 29
апреля 2004 г. № 69.
115. При поступлении средств на текущий счет плательщика
в сумме, не достаточной для полной оплаты расчетного
документа, банк производит его частичную оплату. На сумму
частичного платежа составляется мемориальный ордер, в поле
"Назначения платежа" которого указываются: наименование
расчетного документа, по которому производится частичная
оплата, его номер, дата и сумма; назначение платежа
(наименование платежа, товара, работы, услуги);
наименования, номера и даты документов, служащих основанием
для осуществления платежа (в случае наличия данной
информации в расчетном документе); другая дополнительная
информация о деталях платежа. Порядок указания в
мемориальном ордере учетных номеров налогоплательщиков
должен соответствовать порядку указания учетных номеров
налогоплательщиков в расчетном документе. Количество
оформляемых банком-отправителем экземпляров мемориального
ордера и порядок их использования должны соответствовать
количеству и порядку использования экземпляров расчетного
документа, по которому производится частичная оплата.
___________________________________________________________--
Пункт 115 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
июня 2002 г. № 116.
115. При поступлении средств на текущий счет плательщика
в сумме, не достаточной для полной оплаты расчетного
документа, банк производит его частичную оплату. На сумму
частичного платежа составляется мемориальный ордер, в поле
"Назначения платежа" которого указываются: наименование
расчетного документа, по которому производится частичная
оплата, его номер, дата и сумма; назначение платежа
(наименование платежа, товара, работы, услуги);
наименования, номера и даты документов, служащих основанием
для осуществления платежа; другая дополнительная информация
о деталях платежа. Количество оформляемых
банком-отправителем экземпляров мемориального ордера и
порядок их использования должны соответствовать количеству
и порядку использования экземпляров расчетного документа,
по которому производится частичная оплата.
___________________________________________________________--
116. Ответственный исполнитель банка-отправителя на оборотной
стороне всех экземпляров расчетного документа отдельно ведет учет
сумм частичных оплат и начисленной неустойки (пени, штрафа).
При осуществлении каждого частичного платежа по расчетному
документу делается запись о дате частичного платежа, сумме
частичного платежа, сумме остатка к платежу, которая заверяется
подписью ответственного исполнителя.
При начислении неустойки (пени, штрафа) делается запись о дате
начисления и начисленной сумме, которая заверяется подписью
ответственного исполнителя.
117. При окончательной оплате расчетного документа на всех его
экземплярах сумма расчетного документа зачеркивается, рядом
указывается сумма последнего платежа.
На всех экземплярах исполненных расчетных документов
проставляются дата исполнения, подпись ответственного исполнителя,
штамп банка-отправителя.
___________________________________________________________--
Пункт 117 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
июня 2002 г. № 116.
117. При окончательной оплате расчетного документа на
всех его экземплярах сумма расчетного документа
зачеркивается, рядом указывается сумма последнего платежа.
На всех экземплярах исполненных расчетных документов
проставляются дата исполнения и подпись ответственного
исполнителя, на втором экземпляре - штамп
банка-отправителя.
___________________________________________________________--
118. Суммы, в которых расчетный документ оплачивается (суммы
частичных платежей по расчетному документу), отражаются по расходу
внебалансового счета "Расчетные документы, не оплаченные в срок".
119. Платежные поручения, платежные требования (при акцептной
форме инкассо), требования-поручения, находящиеся в картотеке, могут
быть отозваны в полной сумме или частично по заявлению плательщика.
Платежные требования (при безакцептной форме инкассо) могут быть
отозваны в полной сумме или частично по заявлению взыскателя.
Исполнение платежного требования с исполнительным документом
может быть приостановлено по заявлению взыскателя, по заявлению
плательщика на основании документа органа, выдавшего указанный
исполнительный документ (его вышестоящего органа). При этом
платежное требование с исполнительным документом и документом о
приостановлении взыскания находится в картотеке до срока его
исполнения, но не более срока, установленного пунктом 110 настоящей
Инструкции. Неисполненные документы изымаются из картотеки в
порядке, изложенном в пунктах 127, 128 настоящей Инструкции.
___________________________________________________________--
Часть вторая пункта 119 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 сентября 2005 г. № 133. Часть третья пункта
119 - исключена постановлением Правления Национального
банка Республики Беларусь от 28 сентября 2005 г. № 133.
Часть четвертую считать частью третьей.
Исполнение платежного требования с исполнительным
документом может быть приостановлено по заявлению
взыскателя, по заявлению плательщика на основании документа
органа, выдавшего указанный исполнительный документ (его
вышестоящего органа). При этом платежное требование с
исполнительным документом и документом о приостановлении
взыскания из картотеки не изымается.
___________________________________________________________--
Часть вторая пункта 119 - в редакции постановления
Правления Национального банка Республики Беларусь от 10
января 2005 г. № 1.
Исполнение платежных требований (при безакцептной форме
инкассо) может быть приостановлено по заявлению взыскателя.
При этом платежные требования (при безакцептной форме
инкассо) находятся в картотеке.
___________________________________________________________--
Пункт 119 дополнен частью второй постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 26 июня 2003 г.
№ 119.
___________________________________________________________--
Банк не исполняет платежные требования (при безакцептной
форме инкассо):
в течение срока, указанного в заявлении, если он меньше
установленного срока нахождения расчетных документов в
картотеке или равен ему;
в течение срока нахождения расчетных документов в
картотеке, если в заявлении не указан срок, на который
приостанавливается исполнение платежных требований, или
указан срок, превышающий установленный срок нахождения
расчетных документов в картотеке.
___________________________________________________________--
Пункт 119 дополнен частью третьей постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 26 июня 2003 г.
№ 119.
___________________________________________________________--
Поступающие на счет плательщика денежные средства направляются
на оплату иных расчетных документов в очередности, установленной
законодательством.
___________________________________________________________--
Пункт 119 дополнен частью четвертой постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 26
июня 2003 г. № 119.
___________________________________________________________--
120. Под полным отзывом понимается отзыв расчетного документа в
полной сумме. При частичном отзыве происходит уменьшение суммы,
подлежащей уплате.
121. Для отзыва расчетных документов, находящихся в картотеке:
плательщик представляет в банк-отправитель заявление в
произвольной форме, заверенное оттиском печати и подписями клиента
согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати. На
заявлении ответственный исполнитель проставляет дату его
предъявления, свою подпись, штамп банка;
взыскатель представляет в банк-получатель заявление в
произвольной форме, заверенное оттиском печати и подписями клиента
согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати. На
заявлении ответственный исполнитель банка-получателя проставляет
дату его предъявления, свою подпись, штамп банка. Заявление
направляется для исполнения в банк-отправитель. На поступившем
заявлении ответственный исполнитель банка-отправителя проставляет
дату его предъявления, свою подпись, штамп банка.
___________________________________________________________--
Абзац третий пункта 121 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 сентября 2005 г. № 133.
взыскатель (бенефициар) представляет в банк-получатель
заявление в произвольной форме, заверенное оттиском печати
и подписями клиента согласно заявленным в банк образцам
подписей и оттиска печати. На заявлении ответственный
исполнитель банка-получателя проставляет дату его
предъявления, свою подпись, штамп банка. Заявление
направляется для исполнения в банк-отправитель. На
поступившем заявлении ответственный исполнитель
банка-отправителя проставляет дату его предъявления, свою
подпись, штамп банка.
___________________________________________________________--
Абзац третий пункта 121 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 10 января 2005 г. № 1.
взыскатель представляет в банк-получатель заявление в
произвольной форме, заверенное оттиском печати и подписями
клиента согласно заявленным в банк образцам подписей и
оттиска печати. На заявлении ответственный исполнитель
банка-получателя проставляет дату его предъявления, свою
подпись, штамп банка. Заявление направляется для исполнения
в банк-отправитель. На поступившем заявлении ответственный
исполнитель банка-отправителя проставляет дату его
предъявления, свою подпись, штамп банка.
___________________________________________________________--
122. При полном отзыве расчетного документа банк-отправитель
производит возврат документа в день поступления заявления или на
следующий банковский день, если заявление поступило по окончании
банковского дня. При этом на первом экземпляре расчетного документа
указывается дата отзыва, делается надпись о причине возврата без
исполнения, которая заверяется подписью ответственного исполнителя и
штампом банка.
Первый экземпляр платежного требования (с приложением в
соответствующих случаях исполнительного документа) направляется в
банк-получатель для выдачи бенефициару (взыскателю). В
исполнительном документе, приложенном к отзываемому платежному
требованию, банком-отправителем делается отметка об общей сумме
частичной оплаты, которая заверяется штампом банка, подписями
ответственного исполнителя и главного бухгалтера или его заместителя
(лица, уполномоченного осуществлять дополнительный контроль).
Первый экземпляр платежного поручения (требования-поручения)
возвращается плательщику.
Второй экземпляр платежного требования, копия первого
экземпляра платежного поручения (требования-поручения) или в
соответствующих случаях его третий экземпляр и заявление помещаются
в документы дня банка-отправителя. Сумма расчетного документа
отражается по расходу внебалансового счета "Расчетные документы, не
оплаченные в срок".
123. При частичном отзыве расчетного документа сумма, в которой
расчетный документ отзывается, указывается на обороте всех
экземпляров расчетного документа, а также делается запись о
частичном отзыве со ссылкой на номер и дату заявления. Указанная
запись заверяется подписью ответственного исполнителя. Сумма, в
которой расчетный документ отозван, отражается по расходу
внебалансового счета "Расчетные документы, не оплаченные в срок",
заявление о частичном отзыве расчетного документа помещается в
документы дня.
___________________________________________________________--
Пункт 123 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28
декабря 2006 г. № 222.
123. При частичном отзыве расчетного документа сумма, в
которой расчетный документ отзывается, указывается на
обороте всех экземпляров расчетного документа, а также
делается надпись о частичном отзыве со ссылкой на номер и
дату заявления. Указанная запись заверяется подписью
ответственного исполнителя. Сумма, в которой расчетный
документ отозван, отражается по расходу внебалансового
счета "Расчетные документы, не оплаченные в срок",
заявление о частичном отзыве расчетного документа
помещается в документы дня.
___________________________________________________________--
124. При полном или частичном отзыве плательщиком из картотеки
поручений, оформленных на перечисление платежей в бюджет и
государственные бюджетные и внебюджетные фонды, Фонд социальной
защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики
Беларусь, ответственным исполнителем банка составляются извещения об
отзыве расчетных документов из картотеки, которые не позднее
следующего рабочего дня направляются в банк-получатель для выдачи
бенефициару. В извещении указываются: дата, номер, сумма расчетного
документа; сумма, в которой расчетный документ отозван из картотеки;
наименование и номер счета плательщика; наименование и номер счета
получателя; дата отзыва расчетного документа из картотеки, дата
отсылки извещения, а также иная необходимая информация. Извещение
заверяется подписью ответственного исполнителя и штампом
банка-отправителя.
___________________________________________________________--
Пункт 124 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
июня 2002 г. № 116.
124. При полном или частичном отзыве плательщиком из
картотеки поручений, оформленных на перечисление платежей в
бюджет и государственные бюджетные и внебюджетные фонды,
ответственным исполнителем банка составляются извещения об
отзыве расчетных документов из картотеки, которые не
позднее следующего рабочего дня направляются в
банк-получатель для выдачи бенефициару. В извещении
указываются: дата, номер, сумма расчетного документа;
сумма, в которой расчетный документ отозван из картотеки;
наименование и номер счета плательщика; наименование и
номер счета получателя; дата отзыва расчетного документа из
картотеки, дата отсылки извещения, а также иная необходимая
информация. Извещение заверяется подписью ответственного
исполнителя и штампом банка-отправителя.
___________________________________________________________--
124-1. В случае изменения номера счета бенефициара
(взыскателя), реквизитов банка-получателя в период нахождения
платежного требования (при безакцептной форме инкассо) в картотеке к
внебалансовому счету "Расчетные документы, не оплаченные в срок"
бенефициар (взыскатель) может изменить необходимые реквизиты путем
представления банку-получателю заявления, заверенного подписями лиц
и оттиском печати согласно заявленным в банк образцам. В заявлении
должны быть указаны номер, дата и сумма платежного требования.
Ответственный исполнитель банка-получателя на заявлении проставляет
штамп банка, свою подпись и направляет его в банк-отправитель. На
основании заявления бенефициара (взыскателя) ответственный
исполнитель банка-отправителя исправляет указанные реквизиты.
Исправление заверяется подписью ответственного исполнителя.
Заявление помещается в документы дня вместе с исполненным расчетным
документом.
___________________________________________________________--
Инструкция дополнена пунктом 124-1 постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2005
г. № 133.
___________________________________________________________--
125. Изъятие банком без исполнения расчетных документов,
находящихся в картотеке, осуществляется:
___________________________________________________________--
Абзац первый пункта 125 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 10 января 2005 г. № 1.
125. Изъятие без исполнения расчетных документов,
находящихся в картотеке, осуществляется:
___________________________________________________________--
по истечении срока нахождения расчетного документа в
картотеке;
при закрытии текущего счета клиента в банке;
при ликвидации плательщика, открытии в отношении плательщика
конкурсного производства;
___________________________________________________________--
Абзац четвертый пункта 125 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 26 июня 2003 г. № 119.
при ликвидации плательщика в соответствии с
законодательством Республики Беларусь;
___________________________________________________________--
в иных случаях, установленных законодательством Республики
Беларусь.
126. При открытии в отношении плательщика конкурсного
производства либо при ликвидации плательщика банк составляет опись и
производит изъятие расчетных документов, находящихся в картотеках к
внебалансовым счетам "Расчетные документы, ожидающие акцепта" и
"Расчетные документы, не оплаченные в срок". Расчетные документы по
описи передаются под роспись (направляются заказной почтой) лицу,
уполномоченному распоряжаться счетом. Копии описи и расчетных
документов остаются в банке-отправителе и хранятся в документах дня.
При этом срок передачи расчетных документов не должен превышать пять
банковских дней со дня изменения лиц, уполномоченных распоряжаться
счетом.
___________________________________________________________--
Часть первая пункта 126 - в редакции постановления
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28
декабря 2006 г. № 222.
126. Срок изъятия расчетных документов из картотеки при
открытии в отношении плательщика конкурсного производства
либо при ликвидации плательщика не должен превышать двух
банковских дней со дня изменения лиц, уполномоченных
распоряжаться счетом. При этом документы, находящиеся в
картотеках к внебалансовым счетам "Расчетные документы,
ожидающие акцепта для оплаты" и "Расчетные документы, не
оплаченные в срок", по описи под роспись передаются лицу,
уполномоченному распоряжаться счетом. Копия описи остается
в банке-отправителе и хранится в документах дня.
___________________________________________________________--
К счету плательщика, в отношении которого открыто конкурсное
производство, плательщика, находящегося в стадии ликвидации,
картотека не ведется.
Платежи со счета в период конкурсного производства (ликвидации)
плательщика осуществляются посредством платежного поручения лица,
уполномоченного распоряжаться счетом.
___________________________________________________________--
Пункт 126 - в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2005
г. № 133.
126. При поступлении в банк определения хозяйственного
суда об открытии в отношении плательщика конкурсного
производства или решения соответствующего органа о
ликвидации плательщика оплата и изъятие расчетных
документов, оформленных на имя данного плательщика,
осуществляются банком по распоряжению антикризисного
управляющего или ликвидационной комиссии (иного
уполномоченного органа).
___________________________________________________________--
Пункт 126 - в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 26 июня 2003 г.
№ 119.
126. Расчетные документы, плательщик по которым
ликвидируется, изымаются банком из картотеки на основании
заявления ликвидационной комиссии (иного уполномоченного
органа) и копии решения соответствующего органа о
ликвидации плательщика. На основании указанных документов
банк прекращает прием и исполнение документов, оформленных
на имя плательщика.
___________________________________________________________--
Пункт 126 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
июня 2002 г. № 116.
126. Расчетные документы, плательщик по которым
ликвидируется, изымаются банком из картотеки на основании
заявления ликвидационной комиссии (иного уполномоченного
органа) и копии решения соответствующего органа о
ликвидации предприятия. На основании указанных документов
банк прекращает прием и исполнение документов, оформленных
на имя плательщика.
___________________________________________________________--
127. Суммы расчетных документов, изымаемых из картотеки в
случаях, предусмотренных пунктом 125 настоящей Инструкции,
отражаются по расходу внебалансового счета "Расчетные документы, не
оплаченные в срок.
___________________________________________________________--
Часть первая пункта 127 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 29 апреля 2004 г. № 69.
127. Суммы изымаемых из картотеки расчетных документов
отражаются по расходу внебалансового счета "Расчетные
документы, не оплаченные в срок".
___________________________________________________________--
На всех экземплярах расчетных документов делается отметка о
причине их изъятия без оплаты, которая заверяется подписями
ответственного исполнителя, главного бухгалтера или его заместителя
(лица, уполномоченного осуществлять дополнительный контроль) и
штампом банка. При закрытии текущего счета клиента в банке и
открытии им счета в другом банке на всех экземплярах платежных
требований дополнительно указываются наименование и код данного
банка.
___________________________________________________________--
Пункт 127 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
июня 2002 г. № 116.
127. Суммы изымаемых из картотеки расчетных документов
отражаются по расходу внебалансового счета "Расчетные
документы, не оплаченные в срок".
На всех экземплярах расчетных документов делается
отметка о причине их изъятия без оплаты, которая заверяется
подписями ответственного исполнителя, главного бухгалтера
или его заместителя (лица, уполномоченного осуществлять
дополнительный контроль) и штампом банка. При закрытии
текущего счета клиента в банке и открытии им счета в другом
банке дополнительно указываются наименование и код данного
банка.
___________________________________________________________--
128. Первые экземпляры изымаемых платежных требований с
приложенными в соответствующих случаях исполнительными документами
возвращаются в банк-получатель для выдачи бенефициару (взыскателю),
за исключением документов, изъятых в соответствии с пунктами 126 и
129-1 настоящей Инструкции, а также платежных требований на
перечисление денежных средств в бюджет, государственные целевые
бюджетные и внебюджетные фонды. В исполнительном документе,
приложенном к изымаемому платежному требованию, банком-отправителем
делается отметка об общей сумме частичной оплаты, которая заверяется
штампом банка, подписями ответственного исполнителя и главного
бухгалтера или его заместителя (лица, уполномоченного осуществлять
дополнительный контроль).
___________________________________________________________--
Часть первая пункта 128 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 декабря 2006 г. № 222.
128. Первые экземпляры изымаемых платежных требований с
приложенными в соответствующих случаях исполнительными
документами возвращаются в банк-получатель для выдачи
бенефициару (взыскателю). В исполнительном документе,
приложенном к изымаемому платежному требованию,
банком-отправителем делается отметка об общей сумме
частичной оплаты, которая заверяется штампом банка,
подписями ответственного исполнителя и главного бухгалтера
или его заместителя (лица, уполномоченного осуществлять
дополнительный контроль).
___________________________________________________________--
Оставшиеся экземпляры расчетных документов, за исключением
случаев, установленных пунктом 129-1 настоящей Инструкции,
помещаются в документы дня банка-отправителя.
___________________________________________________________--
Часть вторая пункта 128 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 декабря 2006 г. № 222.
Оставшиеся экземпляры расчетных документов помещаются в
документы дня банка-отправителя.
___________________________________________________________--
129. Первые экземпляры изымаемых платежных поручений
(требований-поручений) направляются плательщику (антикризисному
управляющему, или ликвидационной комиссии, или иному уполномоченному
органу в порядке, установленном соответственно пунктами 126, 129-1
настоящей Инструкции). Копия первого экземпляра платежного поручения
(требования-поручения) или в соответствующих случаях его третий
экземпляр помещается в документы дня банка-отправителя, за
исключением случая, предусмотренного пунктом 129-1 настоящей
Инструкции.
___________________________________________________________--
Часть первая пункта 129 - в редакции постановления
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28
декабря 2006 г. № 222.
129. Первые экземпляры изымаемых платежных поручений
(требований-поручений) направляются плательщику
(антикризисному управляющему или ликвидационной комиссии,
или иному уполномоченному органу). Копия первого экземпляра
платежного поручения (требования-поручения) или в
соответствующих случаях его третий экземпляр помещается в
документы дня банка-отправителя.
___________________________________________________________--
Часть первая пункта 129 - с изменениями, внесенными
постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 26 июня 2003 г. № 119.
129. Первые экземпляры изымаемых платежных поручений
(требований-поручений) направляются плательщику
(ликвидационной комиссии или иному уполномоченному органу).
Копия первого экземпляра платежного поручения
(требования-поручения) или в соответствующих случаях его
третий экземпляр помещается в документы дня
банка-отправителя.
___________________________________________________________--
При изъятии из картотеки поручений, оформленных на перечисление
платежей в бюджет и государственные бюджетные и внебюджетные фонды,
ответственным исполнителем банка-отправителя составляются извещения
об изъятии расчетных документов из картотеки, которые не позднее
следующего банковского дня направляются бенефициарам. В извещении
указываются: дата, номер, сумма расчетного документа, сумма, в
которой расчетный документ изъят из картотеки; наименование и номер
счета плательщика, наименование и номер счета получателя, дата
изъятия расчетного документа из картотеки, дата отсылки извещения, а
также иная необходимая информация. Извещение заверяется подписью
ответственного исполнителя и штампом банка.
129-1. При изъятии расчетных документов из картотеки
уполномоченными органами банк составляет опись изымаемых расчетных
документов. Опись составляется в трех экземплярах. Каждый экземпляр
описи заверяется подписями главного бухгалтера или уполномоченного
им лица и ответственного исполнителя; экземпляры, подлежащие выдаче
из банка, должны содержать штамп банка. Один экземпляр описи
остается в банке и помещается в мемориальные документы при расходном
внебалансовом ордере. Первые экземпляры расчетных документов с
приложенными в соответствующих случаях исполнительными документами и
экземпляр описи передаются представителю уполномоченного органа под
роспись на экземпляре описи, остающемся в банке. На оставшихся
экземплярах расчетных документов делается запись об их изъятии
уполномоченными органами. Третий экземпляр описи с приложенными в
соответствующих случаях третьими экземплярами расчетных документов
выдаются плательщику; вторые экземпляры платежных требований
направляются в банк-получатель для выдачи бенефициару.
___________________________________________________________--
Пункт 129-1 - с изменениями, внесеннымии постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28
декабря 2006 г. № 222.
129-1. При изъятии расчетных документов из картотеки
уполномоченными органами банк составляет опись изымаемых
расчетных документов. Опись составляется в трех
экземплярах. Каждый экземпляр описи заверяется подписями
главного бухгалтера или уполномоченного им лица и
ответственного исполнителя; экземпляры, подлежащие выдаче
из банка, должны содержать штамп банка. Один экземпляр
описи остается в банке и помещается в мемориальные
документы при расходном внебалансовом ордере. Первые
экземпляры расчетных документов с приложенными в
соответствующих случаях исполнительными документами и
экземпляр описи передаются представителю уполномоченного
органа под роспись на экземпляре описи, остающемся в банке.
На оставшихся в банке экземплярах расчетных документов
делается запись об их изъятии уполномоченными органами.
Третий экземпляр описи с приложенными в соответствующих
случаях третьими экземплярами расчетных документов выдаются
плательщику; вторые экземпляры платежных требований
направляются в банк-получатель для выдачи бенефициару.
___________________________________________________________--
Инструкция дополнена пунктом 129-1 постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 26 июня 2003 г.
№ 119.
___________________________________________________________--
130. Изъятие расчетных документов из картотеки без исполнения
не означает списания дебиторской (у бенефициара) и кредиторской (у
плательщика) задолженности. Дальнейшее взыскание задолженности
получателем средств осуществляется в соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
130-1. Порядок ведения картотеки, предусмотренный пунктами
109-130 настоящей Инструкции, может применяться к другим счетам в
части, не противоречащей режиму счета, если возможность ведения
картотеки к данным счетам предусмотрена законодательством Республики
Беларусь или договором между банком и клиентом.
___________________________________________________________--
Инструкция дополнена пунктом 130-1 постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 27 июня 2002 г.
№ 116.
___________________________________________________________--
РАЗДЕЛ V
МЕЖБАНКОВСКИЕ ПЕРЕВОДЫ
ГЛАВА 14
ОБЩИЕ УСЛОВИЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ ПЕРЕВОДОВ
131. Межбанковские переводы осуществляются уполномоченными
банками в соответствии с межбанковскими корреспондентскими
соглашениями, заключаемыми между ними и их банками-корреспондентами
(корреспондентами со счетом) в форме договоров с соблюдением
требований законодательства Республики Беларусь. Договоры между
банками могут быть заключены путем составления одного документа,
подписанного сторонами, а также в форме обмена письмами и (или)
тестированными телетрансмиссионными сообщениями и (или) акцепта
общих условий осуществления сделок, установленных законодательством
страны банка-корреспондента.
В заключаемых между уполномоченными банками и их
банками-корреспондентами договорах, в случае установления ими
корреспондентских отношений с открытием корреспондентских и (или)
клиринговых счетов, должны быть определены:
наименования валют, в которых открываются корреспондентские и
(или) клиринговые счета;
порядок открытия корреспондентских и (или) клиринговых счетов и
проведения операций по ним, в том числе порядок обмена образцами
подписей уполномоченных лиц и оттиска печати и (или) тестирующими
ключами, сроки осуществления межбанковских переводов, порядок
взимания комиссионного вознаграждения;
___________________________________________________________--
Абзац третий части второй пункта 131 - с изменениями,
внесеннымии постановлением Правления Национального банка
Республики Беларусь от 28 декабря 2006 г. № 222.
порядок открытия корреспондентских и (или) клиринговых
счетов и проведения операций по ним, в том числе порядок
обмена образцами подписей уполномоченных лиц и оттиска
печати и (или) тестирующими ключами, сроки осуществления
межбанковских переводов, порядок взимания комиссионного
вознаграждения и возмещения почтовых, телетрансмиссионных и
других расходов;
___________________________________________________________--
расчетный период, лимит сальдо клирингового счета (если
устанавливается), порядок урегулирования сальдо клирингового счета
(данные условия включаются в договор в случае проведения клиринговых
переводов);
ответственность сторон по договору, в том числе за
несвоевременное проведение межбанковских переводов;
порядок рассмотрения споров в случае возникновения разногласий;
другие условия, относительно которых по заявлению одной из
сторон должно быть достигнуто соглашение.
При заключении между уполномоченным банком и
банком-нерезидентом договора, предусматривающего открытие счета
"Ностро" в банке-нерезиденте, условия такого договора определяются
по усмотрению сторон с учетом законодательства Республики Беларусь и
законодательства страны банка-нерезидента.
Межбанковские переводы между уполномоченными банками и их
банками-корреспондентами в рамках корреспондентских отношений, не
предусматривающих открытия корреспондентских счетов данными банками
друг у друга, осуществляются через счета, открытые уполномоченными
банками и их банками-корреспондентами в других банках или на имя
других банков.
Уполномоченные банки, заключившие договоры с
банками-корреспондентами, осуществляют операции в рамках указанных
договоров с учетом требований законодательства Республики Беларусь.
Межбанковские переводы в белорусских рублях, бенефициаром по
которым является банк-нерезидент, имеющий корреспондентский счет в
уполномоченном банке, осуществляются через систему BISS в порядке,
предусмотренном отдельными нормативными правовыми актами
Национального банка.
___________________________________________________________--
Часть шестая пункта 131 - в редакции постановления
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28
сентября 2005 г. № 133.
Порядок проведения межбанковских переводов,
осуществляемых посредством автоматизированной системы
межбанковских расчетов, определяется отдельными
нормативными правовыми актами Национального банка.
___________________________________________________________--
132. Межбанковские переводы осуществляются посредством
платежных поручений банков. Платежные поручения, оформленные на
основании платежных инструкций клиентов, должны содержать всю
информацию о деталях платежа в соответствии с информацией, указанной
в платежных инструкциях клиентов.
Банки могут направлять в банки-корреспонденты платежные
поручения, составленные на основании двух или более платежных
инструкций клиентов (сводные платежные поручения). В таком случае
сводное платежное поручение должно быть оформлено на общую сумму
платежных инструкций клиентов. Информация о деталях платежа,
касающихся каждой платежной инструкции клиента, может быть включена
в сводное платежное поручение или направлена в банк-корреспондент
отдельным сообщением одновременно с направлением сводного платежного
поручения.
Платежное поручение банка может быть оформлено посредством
выписки банковского чека, если это предусмотрено договором между
уполномоченным банком и банком-нерезидентом. Порядок оформления и
передачи банковских чеков между уполномоченными банками и
банками-нерезидентами определяется в договорах между ними.
При осуществлении межбанковских переводов между Национальным
банком Республики Беларусь и его банками-корреспондентами порядок
направления платежных инструкций, содержащих указания о зачислении
денежных средств в пользу бенефициаров, определяется в межбанковских
корреспондентских соглашениях, заключаемых между Национальным банком
Республики Беларусь и его банками-корреспондентами.
___________________________________________________________--
Пункт 132 дополнен частью четвертой постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 28
сентября 2005 г. № 133.
___________________________________________________________--
133. Платежные поручения уполномоченных банков направляются в
банки-корреспонденты в электронном виде или на бумажном носителе
(почтовые платежные поручения).
Платежные поручения банков в электронном виде снабжаются
тестирующими ключами или электронной цифровой подписью. Первый
экземпляр почтового платежного поручения заверяется оттиском печати
и подписями должностных лиц уполномоченного банка согласно
заявленным в банк-корреспондент образцам подписей и оттиска печати.
Копии почтовых платежных поручений (распечатанные платежные
поручения, переданные в электронном виде и заверенные в порядке,
определенном уполномоченным банком) хранятся на бумажных носителях
либо в электронном виде в порядке, определенном локальными
нормативными правовыми актами уполномоченного банка.
134. В платежном поручении уполномоченного банка
банку-корреспонденту, составленном на основании платежных инструкций
клиентов, указывается ближайшая возможная (в соответствии с
договором между уполномоченным банком и банком-корреспондентом) дата
валютирования. Более поздняя дата валютирования может указываться
уполномоченным банком по согласованию с клиентом, представившим в
уполномоченный банк платежные инструкции. Более ранняя (прошедшая)
дата валютирования может указываться уполномоченным банком при
условии возмещения клиентом, представившим в уполномоченный банк
платежные инструкции, всех дополнительных расходов, связанных с
изменением даты валютирования, если иное не определено в договоре
между банком и клиентом.
135. В платежном поручении банку-корреспонденту сообщается при
необходимости способ возмещения выплачиваемых по переводу сумм:
зачисление суммы перевода на счет "Лоро";
предоставление банку-корреспонденту права списания денежных
средств со счета "Ностро";
зачисление суммы перевода на счет банка-корреспондента в
третьем банке;
отражение суммы перевода по клиринговому счету в соответствии с
заключенными между банками договорами.
136. При необходимости осуществить перевод в иностранной
валюте, корреспондентских счетов в которой уполномоченный банк не
имеет, уполномоченный банк вправе произвести перевод с возмещением в
другой иностранной валюте.
Для осуществления перевода с возмещением уполномоченный банк
может направить в банк-корреспондент платежное поручение,
составленное с соблюдением одного из следующих условий:
платежное поручение направляется с указанием суммы в
иностранной валюте, в которой необходимо осуществить перевод, и
инструкции о списании денежных средств со счета "Ностро".
Одновременно сумма возмещения списывается уполномоченным банком со
счета клиента, представившего платежные инструкции, и зачисляется на
балансовый счет, предназначенный для учета денежных средств,
подлежащих выплате банкам, на котором учитывается до получения
уполномоченным банком авизо о списании денежных средств со счета
"Ностро";
платежное поручение направляется с указанием суммы в
иностранной валюте, в которой необходимо осуществить перевод, и
просьбой сообщить, какую сумму возмещения и по каким реквизитам
следует перевести для выполнения платежного поручения. Данная
просьба может содержаться в отдельном сообщении. После получения от
банка-корреспондента сообщения, содержащего сведения о сумме
возмещения и реквизитах для перевода денежных средств, в случае
согласия с предлагаемыми условиями уполномоченный банк списывает
сумму возмещения со счета клиента, представившего платежные
инструкции, и осуществляет перевод денежных средств.
Уполномоченный банк осуществляет перевод с возмещением с
соблюдением условий, установленных Национальным банком для
конверсионных операций.
137. Отражение в бухгалтерском учете уполномоченного банка
операций, связанных со списанием денежных средств со счета "Ностро",
может производиться по выбору уполномоченного банка двумя методами:
запись по счету, с которого производится списание денежных
средств, осуществляется в корреспонденции с открытым на балансе
уполномоченного банка корреспондентским счетом для отражения
операций, произведенных по счету "Ностро";
запись по счету, с которого производится списание денежных
средств, производится в корреспонденции с соответствующим балансовым
счетом, предназначенным для учета денежных средств, подлежащих
выплате банкам, на котором сумма учитывается до получения
уполномоченным банком от банка-корреспондента авизо, подтверждающего
списание денежных средств со счета "Ностро". После получения авизо
сумма списывается с балансового счета, предназначенного для учета
денежных средств, подлежащих выплате банкам, в корреспонденции с
открытым на балансе уполномоченного банка корреспондентским счетом
для отражения операций, произведенных по счету "Ностро".
138. Контроль за выполнением банками-корреспондентами поручений
уполномоченных банков по счетам "Ностро" осуществляется
уполномоченными банками по получении выписок из данных счетов.
Уполномоченные банки не позднее следующего рабочего дня после
получения выписки запрашивают банки-корреспонденты о каждом случае
невыполнения платежных поручений и принимают меры к их выполнению. В
необходимых случаях (в соответствии с новым поручением (заявлением)
клиента, а также при невозможности осуществления перевода через
первоначально выбранный банк-корреспондент и в других случаях)
уполномоченные банки дают банкам-корреспондентам указания об
аннулировании платежных поручений или изменении отдельных реквизитов
первоначально направленных платежных поручений.
139. Уполномоченные банки выполняют платежные поручения
банков-корреспондентов при условии возмещения уполномоченному банку
выплачиваемых сумм одним из следующих способов:
зачисление суммы перевода на счет "Ностро";
зачисление суммы перевода на счет уполномоченного банка в
третьем банке;
предоставление уполномоченному банку права списания денежных
средств со счета "Лоро";
отражение суммы перевода по клиринговому счету в соответствии с
заключенными между банками договорами.
При предоставлении возмещения уполномоченному банку путем
зачисления суммы перевода на счет в третьем банке платежное
поручение банка-корреспондента выполняется после получения
уполномоченным банком подтверждения о получении возмещения (авизо от
третьего банка), если иной порядок не установлен договором между
уполномоченным банком и банком-корреспондентом.
Оформление зачисления уполномоченным банком денежных средств в
пользу бенефициара на основании платежного поручения
банка-корреспондента производится в порядке, установленном настоящей
Инструкцией.
ГЛАВА 15
ОСОБЕННОСТИ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ МЕЖДУНАРОДНЫХ КЛИРИНГОВЫХ ПЕРЕВОДОВ
140. Международные клиринговые переводы, осуществляемые в
рамках договоров, заключенных между уполномоченными банками и
банками-нерезидентами (далее - клиринговые переводы), могут
производиться на основе двустороннего клиринга с участием
уполномоченного банка и банка-нерезидента и многостороннего клиринга
с участием уполномоченного банка, банка-нерезидента и других банков
- участников клиринговых переводов.
141. Для осуществления клиринговых переводов на основе
двустороннего или многостороннего клиринга уполномоченным банком в
соответствии с условиями договоров, заключенных между уполномоченным
банком и банком-нерезидентом либо уполномоченным банком,
банком-нерезидентом, другими банками - участниками клиринговых
переводов, открывается отдельный лицевой счет на балансовом счете
для учета операций по клиринговым переводам.
При осуществлении клиринговых переводов в пользу
банка-нерезидента и (или) его клиентов уполномоченный банк в
соответствии с платежными инструкциями обслуживаемых им клиентов или
от своего имени производит списание денежных средств со счетов
клиентов (счетов по учету операций самого уполномоченного банка) в
корреспонденции с клиринговым счетом. В результате указанных
операций по кредиту клирингового счета проводятся суммы платежей,
направляемых в адрес банка-нерезидента, являющегося участником
клиринговых переводов.
При поступлении в адрес уполномоченного банка платежных
поручений от банка-нерезидента, являющегося участником клиринговых
переводов, о зачислении денежных средств в пользу уполномоченного
банка и (или) его клиентов уполномоченный банк осуществляет списание
денежных средств с клирингового счета в корреспонденции со счетами
по учету операций самого уполномоченного банка (счетами клиентов
уполномоченного банка). В результате указанных операций по дебету
клирингового счета проводятся суммы платежей, поступающих в адрес
уполномоченного банка.
Сверка сумм, отражаемых по клиринговому счету, и урегулирование
сальдо клирингового счета производятся в соответствии с условиями
договоров, заключенных между уполномоченным банком и
банком-нерезидентом либо уполномоченным банком, банком-нерезидентом,
другими банками - участниками клиринговых переводов.
142. Уполномоченный банк вправе, если иное не установлено
законодательством Республики Беларусь, определить в договоре с
банком-нерезидентом в качестве клиринговой валюты любую иностранную
валюту, официальный курс белорусского рубля к которой установлен
Национальным банком, либо белорусские рубли.
При осуществлении клиринговых переводов на основе двустороннего
либо многостороннего клиринга платежи в пользу (по поручению)
уполномоченных банков и (или) клиентов уполномоченных банков могут
осуществляться в иностранной валюте, отличной от клиринговой валюты,
либо в белорусских рублях с возмещением уполномоченному банку
(банку-нерезиденту) в клиринговой валюте.
Курс клиринговой валюты по отношению к валюте платежа
определяется уполномоченным банком с учетом законодательства
Республики Беларусь.
143. Уполномоченный банк, заключивший договор с
банком-нерезидентом и осуществляющий клиринговые переводы, обязан в
месячный срок с даты начала проведения операций проинформировать
Национальный банк письмом произвольной формы о начале проведения
операций по клиринговым переводам. В письме уполномоченный банк
обязан указать дату заключения договора с банком-нерезидентом,
наименование банка-нерезидента и его адрес, дату начала проведения
операций по клиринговым переводам, наименование клиринговой валюты и
установленный лимит сальдо клирингового счета (если предусмотрен),
расчетный период.
В случае подписания уполномоченным банком дополнительного
соглашения к договору между уполномоченным банком и
банком-нерезидентом, предусматривающего изменение условий,
относительно которых уполномоченным банком была ранее представлена
информация в адрес Национального банка, уполномоченный банк
дополнительно информирует Национальный банк о новых условиях
договора.
При прекращении проведения операций по клиринговым переводам
уполномоченный банк обязан в месячный срок с даты прекращения
операций уведомить об этом Национальный банк письмом произвольной
формы.
___________________________________________________________--
Раздел V "Межбанковские переводы" - в редакции
постановления Правления Национального банка Республики
Беларусь от 10 января 2005 г. № 1.
Раздел V. Межбанковские переводы
131. Межбанковские переводы - это переводы денежных
средств, осуществляемые через корреспондентские счета
банков.
Межбанковские переводы белорусских рублей,
банком-получателем по которым является банк-нерезидент,
имеющий корреспондентский счет в уполномоченном банке, не
являющемся банком-отправителем, осуществляются
уполномоченным банком через систему BISS.
Порядок проведения межфилиальных переводов определяется
локальными нормативными актами уполномоченного банка.
Порядок проведения межбанковских переводов,
осуществляемых посредством автоматизированной системы
межбанковских расчетов, определяется отдельными
нормативными правовыми актами Национального банка
Республики Беларусь.
132. Для открытия корреспондентских счетов и проведения
операций по ним банки заключают договоры, в которых
определяются:
наименование валют, в которых открываются счета;
порядок ведения счетов, включая начисление процентов,
указание перечня поступлений и платежей, которые могут
осуществляться по счетам, а также форм расчетов,
используемых при проведении расчетов через счета;
условия расчетов, в том числе сроки их проведения, а
также ответственность за несвоевременное проведение
расчетных операций;
порядок взимания комиссии и возмещения почтовых,
телетрансмиссионных и других расходов;
ответственность сторон;
порядок рассмотрения споров в случае возникновения
разногласий;
другие условия, относительно которых по заявлению одной
из сторон должно быть достигнуто соглашение.
Договоры между банками могут быть заключены в форме
обмена письмами или тестированными телетрансмиссионными
сообщениями.
Банки, заключившие договоры с банками-корреспондентами,
осуществляют операции в рамках указанных договоров с учетом
требований законодательства Республики Беларусь.
133. Межбанковские переводы осуществляются посредством
платежных поручений, адресуемых одним банком другому.
Платежные поручения, оформленные на основании платежных
инструкций клиентов, должны содержать всю информацию о
деталях платежа в соответствии с информацией, указанной в
платежных инструкциях клиента.
Банком может быть направлено в банк-корреспондент
платежное поручение, составленное на основании двух или
более платежных инструкций клиентов (сводное платежное
поручение). В таком случае сводное платежное поручение
должно быть оформлено на общую сумму платежных инструкций
клиентов. Информация о деталях платежа, касающихся каждой
платежной инструкции клиента, может быть включена в сводное
платежное поручение или направлена в банк-корреспондент
отдельным сообщением одновременно с направлением сводного
платежного поручения.
Межбанковские переводы могут осуществляться на основании
постоянно действующего платежного поручения в порядке,
аналогичном предусмотренному в пункте 17 наcтоящей
Инструкции.
___________________________________________________________--
Пункт 133 - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 27
июня 2002 г. № 116.
133. Межбанковские переводы осуществляются посредством
платежных поручений, адресуемых одним банком другому.
Платежные поручения, оформленные на основании платежных
инструкций клиентов, должны содержать всю информацию о
деталях платежа в соответствии с информацией, указанной в
платежных инструкциях клиента.
Банком может быть направлено в банк-корреспондент
платежное поручение, составленное на основании двух или
более платежных инструкций клиентов (сводное платежное
поручение). В таком случае сводное платежное поручение
должно быть оформлено на общую сумму платежных инструкций
клиентов. Информация о деталях платежа, касающихся каждой
платежной инструкции клиента, может быть включена в сводное
платежное поручение или направлена в банк-корреспондент
отдельным сообщением одновременно с направлением сводного
платежного поручения.
___________________________________________________________--
134. Платежные поручения банков направляются
банкам-корреспондентам в электронном виде с применением
телетрансмиссионных средств (S.W.I.F.T., телекс,
электронная почта, факсимильная связь и др.), на бумажном
носителе (почтовые платежные поручения) либо на машинном
носителе.
Телетрансмиссионные платежные поручения и платежные
поручения, переданные на машинном носителе, снабжаются
тестирующими ключами или электронной цифровой подписью.
Почтовые платежные поручения подписываются согласно
заявленным в банк-корреспондент образцам подписей
уполномоченных лиц. Копия платежного поручения
(распечатанное телетрансмиссионное платежное поручение)
уполномоченного банка помещается в его документы дня.
135. При исполнении платежных инструкций клиентов в
платежном поручении уполномоченного банка
банку-корреспонденту указывается ближайшая возможная (в
соответствии с договором между уполномоченным банком и
банком-корреспондентом) дата валютирования. Более поздняя
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10 |
Стр.11
|
