|
Страница 3
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10 |
Стр.11 |
Стр.12 |
Стр.13 |
Стр.14
и упаковки денежной наличности.
Кассиры обязаны сортировать принятую ими денежную наличность по
достоинствам, а затем на годную к обращению и ветхую.
76. Рассортированные по достоинствам годные и ветхие банкноты
кассир формирует и упаковывает отдельно.
Каждые 100 листов банкнот одного и того же достоинства
формируются в полные корешки и обандероливаются в зависимости от
способа упаковки пачки крестообразно нестандартной бандеролью или
поперечной стандартной бандеролью с отличительными цветовыми
полосами, указанием года выпуска и цифровым обозначением
достоинства. На бандеролях должны быть проставлены: наименование
учреждения Национального банка, код учреждения Национального банка
по межбанковским расчетам, дата упаковки и код (именной штамп и
подпись) кассира, производившего сортировку и пересчет денежной
наличности, а на нестандартной бандероли - также достоинство банкнот
и год выпуска. На бандеролях ветхой денежной наличности кроме
вышеуказанных реквизитов проставляется дополнительно штамп "Ветхие".
При формировании и упаковке денежной наличности с применением
машин по обандероливанию корешков допускается использование
нестандартных однотонных бандеролей шириной 3-4 см. При
использовании таких бандеролей кассир проставляет на них дату
формирования и свой код.
Каждые 10 корешков банкнот одного и того же достоинства
формируются в пачку по 1000 листов, которая снабжается верхней
стандартной и нижней накладками.
Стандартная верхняя накладка имеет следующие реквизиты: "Билеты
Национального банка Республики Беларусь", достоинство банкнот, год
выпуска, сумма вложения и "При получении пересчитывать".
При формировании полной пачки банкнот на верхней накладке
проставляются: наименование учреждения Национального банка, код
учреждения Национального банка по межбанковским расчетам, дата
упаковки и код кассира, производившего пересчет и формирование
денежной наличности в пачки. На верхних накладках пачек ветхой
денежной наличности кроме вышеуказанных реквизитов проставляется
дополнительно штамп "Ветхие" с правой стороны накладки.
77. Пачка банкнот, состоящая из корешков, обандероленных
крестообразно или поперечной бандеролью, упаковывается с применением
вакуумной установки или УСПП (устройство сварки полиэтиленовых
пакетов) в полиэтиленовые пакеты, на заварочном шве которых
проставляется оттиск клише с аббревиатурой Национального банка
Республики Беларусь и порядковым номером вакуумной установки или
кодом учреждения Национального банка по межбанковским расчетам и
личным кодом кассира. Упаковка банкнот в полиэтиленовые пакеты
допускается без использования нижних накладок.
Пачка банкнот, состоящая из корешков, обандероленных
крестообразно, может обвязываться шпагатом без узлов и надрывов
крестообразно двойной вязкой на четыре глухих узла. Со стороны
нижней накладки в этом случае на оба конца шпагата около узла
накладывается пломба, и пачка пломбируется личным пломбиром
кассира.
78. Оставшаяся у кассиров денежная наличность, из которой
нельзя сформировать полные пачки и корешки, передается для
объединения и упаковки специально выделенным кассирам в соответствии
с требованиями главы 3 настоящей Инструкции.
Полные корешки, принятые от разных кассиров, формировать в одну
пачку запрещается, все эти корешки подлежат обязательному полистному
пересчету. Затем все полные корешки подбираются по достоинствам и
упаковываются в полные пачки в соответствии с требованиями пунктов
76 и 77 настоящей Инструкции.
Отдельные корешки, из которых нельзя сформировать полные пачки,
упаковываются в неполные пачки одного достоинства, при этом на
верхней нестандартной накладке пачки проставляются: наименование
учреждения Национального банка, код учреждения Национального банка
по межбанковским расчетам, дата упаковки, код кассира, а также
дополнительно от руки указываются следующие реквизиты: "Билеты
Национального банка Республики Беларусь", достоинство банкнот, год
выпуска, количество листов и сумма вложения.
79. Оставшаяся денежная наличность разных достоинств, из
которой нельзя сформировать полные корешки, упаковывается в сборную
пачку. При этом все банкноты в пачке обандероливаются одной общей
поперечной бандеролью или крестообразно без нанесения на ней
реквизитов.
Сборная пачка снабжается нестандартной верхней накладкой, на
которой указываются: наименование учреждения Национального банка,
код учреждения Национального банка по межбанковским расчетам, дата
упаковки, код кассира. Дополнительно от руки указываются следующие
реквизиты: "Билеты Национального банка Республики Беларусь",
достоинство банкнот, их количество и сумма каждого достоинства,
общая сумма вложения, а также проставляется штамп "Сборная" с правой
стороны накладки. Упаковка таких пачек производится в соответствии с
требованиями пункта 77 настоящей Инструкции.
80. Неполные и сборные пачки денежной наличности должны быть
объединены на следующий рабочий день после их формирования. В случае
отсутствия денежной наличности для объединения такие пачки могут
храниться без объединения не более 10 календарных дней со дня их
формирования, после чего обязательно должны быть подвергнуты
полистному пересчету и сформированы в соответствии с требованиями
настоящей главы.
Пересчет полученных для объединения неполных и сборных пачек
денежной наличности должен осуществляться под контролем заведующего
кладовой ценностей (заведующего оборотной кассой) или одного из
кассовых работников.
Глава 8
ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ РАСХОДНОЙ КАССЫ
81. Для выдачи денежной наличности клиентам в течение
банковского дня в учреждении Национального банка создаются расходные
кассы.
Денежная наличность выдается из кассы только в упаковке
учреждений Национального банка.
Выдача денежной наличности из кассы производится по следующим
документам:
юридическим лицам - по чекам из денежных чековых книжек
установленных форм (далее - денежные чеки);
все другие выплаты денежной наличности, в том числе и
работникам учреждения Национального банка, - по расходным кассовым
ордерам согласно приложению 22 к настоящей Инструкции.
82. Для совершения расходных операций кассир получает от
заведующего оборотной кассой под отчет необходимую сумму денежной
наличности в порядке, предусмотренном в главе 3 настоящей
Инструкции.
Для выдачи заработной платы работникам учреждения Национального
банка кассир получает аванс денежной наличности на срок до 3 рабочих
дней по расходному кассовому ордеру.
Кассир записывает в свою книгу учета принятых и выданных
ценностей согласно приложению 5 к настоящей Инструкции все
полученные в течение банковского дня под отчет суммы денежной
наличности, количество и суммы расходных документов, а также остаток
подотчетных сумм денежной наличности, сдаваемый им обратно под
расписку заведующему оборотной кассой.
83. Денежные чеки на получение денежной наличности клиенты
учреждения Национального банка предъявляют ответственным
исполнителям, которые после соответствующей их проверки выдают лицу,
получающему денежную наличность, контрольную марку от денежного
чека. Работникам учреждения Национального банка выдается отрывной
талон от расходного кассового ордера для предъявления его в кассу.
84. Получив от ответственных исполнителей денежный чек или
расходный кассовый ордер (далее - расходный кассовый документ),
кассир обязан:
проверить наличие подписей ответственных исполнителей и лиц,
имеющих право контрольной подписи, а также тождественность этих
подписей имеющимся образцам;
сверить сумму, проставленную на расходном кассовом документе
цифрами, с суммой, указанной прописью;
проверить, есть ли расписка в получении денежной наличности на
расходном кассовом документе;
проверить наличие данных паспорта получателя денежной
наличности на расходном кассовом документе (исключение составляют
работники учреждения Национального банка);
подготовить сумму денежной наличности, указанную в расходном
кассовом документе;
вызвать получателя денежной наличности по номеру расходного
кассового документа и спросить у него получаемую сумму;
сверить номер контрольной марки или отрывного талона с номером
на расходном кассовом документе и приклеить контрольную марку или
талон соответственно к денежному чеку или ордеру;
уточнить у получателя, будет ли он пересчитывать денежную
наличность в присутствии работника учреждения Национального банка,
выдать ее получателю и подписать расходный кассовый документ.
85. Выдача банкнот производится полными и неполными пачками,
отдельными корешками и листами.
Полные и неполные пачки банкнот кассир выдает по суммам,
обозначенным на накладках, без полистного пересчета при условии
сохранения неповрежденной упаковки. Неполные корешки, а также пачки
банкнот в поврежденной упаковке выдаются кассиром полистным
пересчетом. При выдаче денежной наличности отдельными корешками или
листами кассир полную, неполную или сборную пачки предварительно
пересчитывает полистно.
Если клиент отказался от полистного пересчета полученной им
денежной наличности, кассир в его присутствии срезает с пачек
банкнот части оттисков клише (пломбы).
Клиент, не отходя от кассы, в присутствии кассира проверяет
полные и неполные пачки по количеству пачек и корешков в них, не
упакованные в пачку корешки и отдельные банкноты - полистным
пересчетом.
Если клиент изъявил желание пересчитать полистно всю полученную
им денежную наличность, пломбы с пачек, части оттисков клише с
полиэтиленовых пакетов не срезаются. Транспортировка денежной
наличности в помещение для пересчета денег клиентами и их пересчет
осуществляются в присутствии представителя учреждения Национального
банка. На выявленные в результате пересчета недостачу или излишек
денежной наличности составляется акт о недостаче (излишке) денежных
знаков в пачках (мешках) (далее - акт) согласно приложению 4 к
настоящей Инструкции. Недостающая сумма возмещается клиенту.
86. В конце банковского дня кассир сверяет сумму денежной
наличности, принятой под отчет, с суммой расходных кассовых
документов и остатком денежной наличности, после чего составляет
отчетную справку согласно приложению 10 к настоящей Инструкции,
подписывает ее и приведенные в ней кассовые обороты сверяет с
записями в кассовых журналах ответственных исполнителей. Сверка
оформляется подписями кассира в кассовых журналах и ответственных
исполнителей на справке кассира.
В случае расхождения между фактическим наличием ценностей и
данными отчетных документов кассир сообщает об этом руководителю
кассового подразделения. При подтверждении излишка или недостачи
составляется акт произвольной формы, а кассир представляет
объяснительную записку руководителю кассового подразделения, которая
в последующем рассматривается руководителем учреждения Национального
банка (заместителем руководителя).
87. Остаток денежной наличности, сформированный в соответствии
с требованиями главы 7 настоящей Инструкции, кассир вместе с
расходными кассовыми документами за день и отчетной справкой сдает
под расписку в книге учета принятых и выданных ценностей заведующему
оборотной кассой, который, проверив отчетную справку, подписывает ее
и помещает в кассовые документы дня.
88. В учреждениях Национального банка, где приходные или
расходные операции выполняются заведующим оборотной кассой, отчетная
справка не составляется, а все обороты по приходу или расходу
включаются в сводную справку о кассовых оборотах за день (далее -
сводная справка) согласно приложению 23 к настоящей Инструкции.
89. В случае выдачи заработной платы и других выплат работникам
учреждения Национального банка кассир по окончании рабочего дня
вкладывает платежную ведомость на выдачу зарплаты и остаток аванса в
мешок, горловина которого прошивается вместе с ярлыком и плотно
завязывается шпагатом без узлов и надрывов. На ярлыке к мешку
указываются дата упаковки, сумма вложения и проставляется код
кассира. Концы шпагата завязываются глухим узлом и пломбируются
пломбиром кассира. Мешок сдается заведующему оборотной кассой
(заведующему кладовой ценностей) под расписку в книге учета принятых
и выданных ценностей на хранение до утра следующего рабочего дня.
При этом производится следующая запись: "1 (один) мешок,
опломбированный пломбиром № ______ на сумму _____ (цифрами)".
___________________________________________________________--
Часть первая пункта 89 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 2 февраля 2005 г. № 21.
89. В случае выдачи заработной платы и других выплат
работникам учреждения Национального банка кассир по
окончании рабочего дня вкладывает платежную ведомость на
выдачу зарплаты и остаток аванса в мешок, горловина
которого прошивается вместе с ярлыком и плотно завязывается
шпагатом без узлов и надрывов. На ярлыке к мешку
указываются дата упаковки, сумма вложения и проставляется
код кассира. Концы шпагата завязываются глухим узлом и
пломбируются пломбиром кассира. Мешок сдается заведующему
оборотной кассой под расписку в книге учета принятых и
выданных ценностей на хранение до утра следующего рабочего
дня. При этом производится следующая запись: "1 (один)
мешок, опломбированный пломбиром № ______ на сумму _____
(цифрами)".
___________________________________________________________--
Прием заведующим оборотной кассой (заведующим кладовой
ценностей) указанного мешка производится с проверкой его целости и
правильности упаковки и отражается аналогичной записью в его книге
учета принятых и выданных ценностей.
___________________________________________________________--
Часть вторая пункта 89 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 2 февраля 2005 г. № 21.
Прием заведующим оборотной кассой указанного мешка
производится с проверкой его целости и правильности
упаковки и отражается аналогичной записью в его книге учета
принятых и выданных ценностей.
___________________________________________________________--
На третий рабочий день после совершения расходных операций
кассир в платежной ведомости на выдачу заработной платы против
фамилий лиц, которым не произведены выплаты денежной наличности,
ставит штамп или делает отметку от руки "Депонировано", затем в
конце ведомости делает запись о фактически выплаченных и подлежащих
депонированию суммах, сверяет их с общим итогом по платежной
ведомости и заверяет запись своей подписью. После этого кассир сдает
в приходную кассу остаток депонированных сумм по приходному
кассовому ордеру согласно приложению 9 к настоящей Инструкции.
90. При совершении расходных операций кассиру запрещается
осуществлять:
обмен денежной наличности одного достоинства на другие;
выдачу денежной наличности одновременно по двум или нескольким
расходным кассовым документам;
операции, при которых клиент, не внося денежной наличности,
предъявляет одновременно денежный чек на получение денежной
наличности и объявление на взнос наличными согласно приложению 8 к
настоящей Инструкции.
Глава 9
ПОРЯДОК ПРЕДВАРИТЕЛЬНОЙ ПОДГОТОВКИ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ
91. Учреждения Национального банка могут производить
предварительную подготовку денежной наличности для доставки ее в
другие учреждения Национального банка, банки Республики Беларусь на
основании нарядов (распоряжений) и по заявкам клиентов на основании
денежных чеков, полученных от них за один рабочий день до дня
выдачи.
___________________________________________________________--
Часть первая пункта 91 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 2 февраля 2005 г. № 21.
91. Учреждения Национального банка могут производить
предварительную подготовку денежной наличности для доставки
ее в другие учреждения Национального банка на основании
нарядов (распоряжений) и по заявкам клиентов на основании
денежных чеков, полученных от них за один рабочий день до
дня выдачи.
___________________________________________________________--
Предварительная подготовка и упаковка денежной наличности могут
осуществляться специально выделенным кассиром, который получает
денежную наличность от заведующего кладовой ценностей (заведующего
оборотной кассой) в порядке, изложенном в главе 3 настоящей
Инструкции.
Предварительная подготовка денежной наличности осуществляется
кассиром под контролем заведующего кладовой ценностей (заведующего
оборотной кассой) или одного из кассовых работников.
92. Подготовленная кассиром отдельно по каждому наряду
(распоряжению) или денежному чеку денежная наличность вкладывается в
мешок (сумку) без наружных швов. Горловина мешка прошивается (сумка
закрывается) и плотно завязывается шпагатом без узлов и надрывов. На
ярлыке к мешку (сумке) указываются: наименования отправителя и
получателя денежной наличности, дата упаковки мешка (сумки) и общая
сумма вложения, а также проставляется код кассира. Концы шпагата
завязываются глухим узлом и пломбируются пломбиром кассира,
сформировавшего мешок (сумку). К ярлыку мешка (сумки) с денежной
наличностью, предназначенной для выдачи клиентам, прикрепляется
денежный чек. В случае доставки денежной наличности клиенту службой
инкассации учреждения Национального банка дополнительно к мешку
(сумке) составляется препроводительная ведомость согласно приложению
13 к настоящей Инструкции в одном экземпляре.
___________________________________________________________--
Часть первая пункта 92 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 2 февраля 2005 г. № 21.
92. Подготовленная кассиром отдельно по каждому наряду
(распоряжению) или денежному чеку денежная наличность
вкладывается в мешок (сумку) без наружных швов. Горловина
мешка прошивается (сумка закрывается) и плотно завязывается
шпагатом без узлов и надрывов. На ярлыке к мешку (сумке)
указываются: наименование получателя денежной наличности,
дата упаковки мешка (сумки) и общая сумма вложения, а также
проставляется код кассира. Концы шпагата завязываются
глухим узлом и пломбируются пломбиром кассира,
сформировавшего мешок (сумку). К ярлыку мешка (сумки) с
денежной наличностью, предназначенной для выдачи клиентам,
прикрепляется денежный чек. В случае доставки денежной
наличности клиенту службой инкассации учреждения
Национального банка дополнительно к мешку (сумке)
составляется препроводительная ведомость согласно
приложению 13 к настоящей Инструкции в одном экземпляре.
___________________________________________________________--
На основании наряда (распоряжения) на общую сумму денежной
наличности, предварительно подготовленной для подкрепления
учреждения Национального банка, (банка Республики Беларусь)
выписывается расходный кассовый ордер на перевозку денежной
наличности согласно приложению 24 к настоящей Инструкции.
___________________________________________________________--
Часть вторая пункта 92 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 2 февраля 2005 г. № 21.
На основании наряда (распоряжения) на общую сумму
денежной наличности, предварительно подготовленной для
подкрепления учреждения Национального банка, выписывается
расходный кассовый ордер на перевозку денежной наличности
согласно приложению 24 к настоящей Инструкции.
___________________________________________________________--
93. Прием мешков (сумок) с предварительно подготовленной к
выдаче денежной наличностью производится заведующим кладовой
ценностей (заведующим оборотной кассой) по надписям на ярлыках,
прикрепленных к мешкам (сумкам), с проверкой их целости,
правильности упаковки и четкости оттисков пломбиров под расписку в
книге учета принятых и выданных ценностей согласно приложению 5 к
настоящей Инструкции.
В аналогичном порядке производится прием подготовленной
денежной наличности кассиром утром следующего рабочего дня от
заведующего кладовой ценностей (заведующего оборотной кассой) под
расписку в книге учета принятых и выданных ценностей заведующего
кладовой ценностей (заведующего оборотной кассой).
Глава 10
ПОРЯДОК РАБОТЫ С ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ ПРИ ИСПОЛЬЗОВАНИИ
БАНКОМАТОВ
94. Для упрощения процедуры получения денежной наличности
клиентами учреждения Национального банка могут устанавливать
банкоматы.
95. Для обслуживания банкомата письменным распоряжением
руководителя учреждения Национального банка (заместителя
руководителя) назначаются ответственные работники учреждения
Национального банка, за которыми закрепляются ключи от банкомата.
96. Ключи от кассет банкомата хранятся у заведующего кладовой
ценностей (заведующего оборотной кассой) и выдаются кассиру под
расписку в специально заведенном для этого журнале только на время
загрузки-выгрузки денежной наличностью(ти) в (из) кассеты банкомата.
Дубликаты ключей от кассет с подробной описью вкладываются в мешок,
который опечатывается лицами, ответственными за сохранность
ценностей, хранится в кладовой учреждения Национального банка и
учитывается на соответствующем внебалансовом счете в условной оценке
1 рубль.
97. Подкрепление банкомата денежной наличностью (загрузка
банкнот в кассеты) производится по мере необходимости на основании
письменной заявки на загрузку денежной наличности в кассеты
банкомата работника, ответственного за обслуживание банкомата (далее
- оператор), согласно приложению 25 к настоящей Инструкции. Заявка
передается заведующему кладовой ценностей (заведующему оборотной
кассой).
98. Подготовка кассет с денежной наличностью для загрузки их в
банкомат осуществляется предварительно специально выделенным
кассиром.
Специально выделенный кассир получает необходимую денежную
наличность от заведующего кладовой ценностей (заведующего оборотной
кассой) под расписку в книге учета принятых и выданных ценностей
согласно приложению 5 к настоящей Инструкции. При этом полученная
денежная наличность пересчитывается кассиром полистно.
Загрузка банкнот в кассеты производится кассиром в соответствии
с маркировкой каждой кассеты. Каждая загруженная кассета закрывается
на ключ, пломбируется пломбиром работника, осуществившего вложение
банкнот в кассету, в присутствии работника, осуществляющего
контрольные функции. К кассете прикрепляется ярлык с проставлением
на нем: номера банкомата, достоинства и количества банкнот, суммы
вложения, даты, кода кассира, осуществившего вложение банкнот в
кассету.
Кассеты, загруженные денежной наличностью, кассир возвращает
заведующему кладовой ценностей (заведующему оборотной кассой) под
расписку в книге учета принятых и выданных ценностей.
99. Доставка кассет с денежной наличностью для загрузки их в
банкоматы производится инкассаторами.
100. Утром следующего рабочего дня заведующий кладовой
ценностей (заведующий оборотной кассой) выдает инкассатору
предварительно подготовленные кассеты для загрузки их в банкомат под
расписку в расходном кассовом ордере на перевозку денежной
наличности согласно приложению 24 к настоящей Инструкции.
101. Инкассатор при приеме кассет проверяет целость
опломбированной кассеты и наличие на ярлыке необходимых реквизитов.
102. Выгрузка кассет из банкомата и загрузка нового комплекта
кассет производятся инкассатором и оператором банкомата.
103. Оператор выводит из банкомата распечатку о сумме денежной
наличности, выданной клиентам из банкомата и находящейся в банкомате
на момент его вскрытия, и передает ее инкассатору.
104. Инкассатор после вскрытия сейфа банкомата изымает ранее
установленный комплект кассет и в соответствии с информацией на
маркировочной этикетке кассеты устанавливает новые кассеты в
кассетоприемники сейфа банкомата.
105. После введения оператором в банкомат данных о достоинстве
банкнот и сумме денежной наличности, загруженной в кассеты, банкомат
выдает распечатку, подтверждающую факт вложения денежной наличности.
106. Инкассатор передает заведующему кладовой ценностей
(заведующему оборотной кассой) изъятый из банкомата комплект кассет
и распечаток банкомата о суммах денежной наличности, выданной
клиентам из банкомата и находящейся в нем на момент изъятия кассет,
а также при его загрузке.
107. Прием кассет от инкассаторов производится заведующим
кладовой ценностей (заведующим оборотной кассой) с проверкой целости
кассет и пломб с имеющимися образцами. Содержимое кассет
пересчитывается специально выделенным кассиром под контролем
заведующего кладовой ценностей (заведующего оборотной кассой). После
пересчета содержимого кассет и сверки остатка денежной наличности с
данными распечатки банкомата заведующий кладовой ценностей
(заведующий оборотной кассой) расписывается в приходном кассовом
ордере согласно приложению 9 к настоящей Инструкции.
Обе распечатки банкомата с расходным и приходным кассовыми
ордерами подшиваются в кассовые документы дня.
108. При установлении расхождений между фактическим наличием
денежной наличности, находящейся в кассетах, и данными распечаток
банкомата заведующий кладовой ценностей (заведующий оборотной
кассой) сообщает руководителю кассового подразделения для принятия
мер по выявлению причин расхождения. При подтверждении излишка или
недостачи составляется акт произвольной формы.
109. При установке банкоматов в здании учреждения Национального
банка допускается загрузка-выгрузка кассет с денежной наличностью не
инкассатором, а кассиром, который руководствуется при этом
требованиями, изложенными в пунктах 100-102, 104, 106 настоящей
Инструкции.
Глава 11
ПОРЯДОК РАБОТЫ С НЕПЛАТЕЖНЫМИ И СОМНИТЕЛЬНЫМИ БАНКНОТАМИ
___________________________________________________________--
Наименование Главы 11 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
ПОРЯДОК РАБОТЫ С НЕПЛАТЕЖНЫМИ, ФАЛЬШИВЫМИ И СОМНИТЕЛЬНЫМИ
БАНКНОТАМИ
___________________________________________________________--
110. При приеме и обработке банкнот кассиры обязаны следить за
их чистотой, подлинностью и платежностью, для чего должны
производить их сортировку на годные к обращению и ветхие. Ветхие
банкноты и банкноты, имеющие производственный брак
фабрик-изготовителей, а также дефектная монета в обращение не
выпускаются.
111. Кассиры не освобождаются от обязанностей определения
подлинности и платежности банкнот, пересчитанных на счетно-денежных
машинах, а также рассортированных предприятиями (предпринимателями),
сдающими денежную выручку в инкассаторских сумках.
112. При определении подлинности и платежности банкнот кассиры
руководствуются требованиями, изложенными в перечне признаков
платежности банкнот Национального банка Республики Беларусь согласно
приложению 1 к настоящей Инструкции, справочной литературой и
оперативной информацией, получаемой от Национального банка
Республики Беларусь и органов внутренних дел.
113. При обращении клиентов в учреждение Национального банка по
вопросу обмена поврежденных банкнот кассир рассматривает возможность
их обмена. При этом поврежденные банкноты должны быть подклеены с
оборотной стороны без наложения отдельных частей банкноты одна на
другую для определения их платежности.
Для определения остаточной площади сильно поврежденных банкнот
используются специальные сетки.
Поврежденная банкнота располагается на сетке для
соответствующего образца и года выпуска таким образом, чтобы
сохранившиеся стороны совпали с границами сетки. Если ни одна из
сторон банкноты полностью не сохранилась, то две наименее
поврежденные стороны банкноты совмещаются с нижней и правой
границами сетки, при этом ее ориентация значения не имеет.
Поврежденная банкнота обводится по контуру. Число клеток, через
которые прошла линия контура, суммируется и делится пополам. К
полученному числу прибавляется количество клеток сетки, оставшихся
закрытыми при наложении банкноты. От полученного результата
отбрасывается дробная часть. Подлежащей обмену следует считать
банкноту в том случае, если полученный результат больше или равен
110.
При работе с сетками не следует учитывать отклонения в размерах
банкнот в пределах допуска. Клетки сетки, не полностью закрытые
банкнотой вследствие допустимого отклонения в размерах, считаются
полностью заполненными.
Заполненные сетки хранятся в течение 6 месяцев в отдельном деле
кассового подразделения учреждения Национального банка и могут быть
затребованы на обозрение Главком или Центральным хранилищем. Сетка
подписывается заполнившим ее кассовым работником и заверяется
руководителем кассового подразделения учреждения Национального
банка.
___________________________________________________________--
Часть пятая пункта 113 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 2 февраля 2005 г. № 21.
Заполненные сетки хранятся в течение 6 месяцев в
отдельном деле кассового подразделения учреждения
Национального банка и могут быть затребованы на обозрение
департаментом или Центральным хранилищем. Сетка
подписывается заполнившим ее кассовым работником и
заверяется руководителем кассового подразделения учреждения
Национального банка.
___________________________________________________________--
При исследовании банкноты, состоящей из нескольких частей,
необходимо иметь в виду, что она подлежит обмену в том случае, если
имеется одна часть, занимающая не менее 55% от площади банкноты, или
несколько фрагментов, бесспорно принадлежащих одной банкноте,
площадь которых в совокупности составляет не менее 55% от
первоначального формата банкноты. При этом количество частей, на
которые разорвана (разрезана) банкнота, значения не имеет. При
анализе фрагментов во внимание принимаются линии разрыва (разреза),
водяные знаки, графическое изображение, размер полей, серийные
номера и т.п. Исследованная банкнота закрепляется на бумажную сетку
для определения остаточной площади таким образом, чтобы была видна
ее сторона, на которую нанесены серийные номера.
Если банкнота составлена из двух частей различных банкнот (в
том числе различных номиналов) и площадь каждой из частей составляет
не менее 55% от первоначального формата банкноты, соответствующей
определенному номиналу, то каждая часть рассматривается как
отдельная банкнота и подлежит обмену.
При анализе возможности обмена банкнот, изменивших окраску,
следует выбрать любой сохранившийся фрагмент графического
оформления, по цвету и характеру изображения которого можно
установить подлинность (соответствие способов изготовления) и
принадлежность банкноты к определенному году образца и достоинству.
Подлежащие обмену банкноты обмениваются учреждениями
Национального банка вне зависимости от предъявленной к обмену суммы.
На банкнотах, подлежащих обмену, проставляются штамп
"Обменено", наименование учреждения Национального банка, код
учреждения Национального банка по межбанковским расчетам, дата, код
и подпись лица, принявшего решение об обмене.
Обмен представленных банкнот производится на месте без
составления бухгалтерских проводок.
На поврежденных банкнотах, не подлежащих обмену, проставляются
штамп "В обмене отказано", наименование учреждения Национального
банка, код учреждения Национального банка по межбанковским расчетам,
дата, код и подпись лица, принявшего такое решение.
114. Банкноты со штампами "Обменено" и "В обмене отказано"
подбираются по достоинству, упаковываются отдельно друг от друга и
хранятся в кладовой ценностей отдельно от других ценностей. Данные
банкноты отправляются в Центральное хранилище полными, неполными и
сборными пачками по сопроводительным описям согласно приложению 26 к
настоящей Инструкции одновременно с вывозом других ценностей из
учреждения Национального банка.
Банкноты, в обмене которых отказано, отправляются в Центральное
хранилище для уничтожения, а обмененные - для проверки правильности
их обмена специалистами Центрального хранилища.
115. В тех случаях, когда при обмене банкнот платежность их
установить на месте не представляется возможным, они принимаются на
инкассо для отправки на экспертизу. В этом случае клиент заполняет
заявление на прием ценностей на инкассо в двух экземплярах согласно
приложению 27 к настоящей Инструкции. На основании заявления
выписываются квитанция о приеме ценностей на инкассо согласно
приложению 28 к настоящей Инструкции и приходный внебалансовый ордер
согласно приложению 29 к настоящей Инструкции.
После поступления в кассу документов (заявление, квитанция и
приходный внебалансовый ордер) кассир принимает от клиента банкноты,
платежность которых вызывает сомнение, и выдает ему квитанцию,
заверенную своей подписью и печатью.
Банкноты, принятые учреждением Национального банка на инкассо,
должны быть оформлены в соответствии с требованиями, изложенными в
абзаце первом пункта 113 настоящей Инструкции, и вместе со вторым
экземпляром заявления клиента отправлены по описи денежных знаков,
высылаемых на экспертизу, согласно приложению 30 к настоящей
Инструкции, в главные управления (Центральное хранилище)
одновременно с вывозом других ценностей из учреждения Национального
банка.
Первый экземпляр заявления клиента о принятии банкнот на
инкассо и приходный внебалансовый ордер направляются в кассовые
документы дня.
На банкнотах, признанных работниками Главного управления
(Центрального хранилища) неплатежными, проставляются штамп "В обмене
отказано", наименование учреждения Национального банка, код
учреждения Национального банка по межбанковским расчетам, дата, код
и подпись лица, принявшего решение. Данные банкноты хранятся в
Центральном хранилище в течение трех месяцев, после чего
уничтожаются.
На банкнотах, признанных работниками Главного управления
(Центрального хранилища) платежными, проставляются штамп "Обменено",
наименование учреждения Национального банка, код учреждения
Национального банка по межбанковским расчетам, дата, код и подпись
лица, принявшего решение.
116. После получения от Главного управления (Центрального
хранилища) результатов о принятых на инкассо банкнотах учреждение
Национального банка уведомляет об этом клиента.
Расчет с клиентом за принятые от него на инкассо банкноты
производится по предъявлении клиентом квитанции, которая у него
изымается и подшивается в кассовые документы дня. Выплата суммы,
подлежащей возмещению, производится согласно заявлению клиента. Если
клиент не явился за возмещением по истечении срока исковой давности,
установленного законодательством Республики Беларусь, то сумма
возмещения зачисляется в соответствии с законодательством Республики
Беларусь, а все материалы по данным ценностям снимаются с контроля и
подшиваются в кассовые документы дня.
117. При выявлении неплатежных банкнот:
кассир приходной кассы в присутствии руководителя кассового
подразделения и вносителя денежной наличности составляет акт
произвольной формы в двух экземплярах, в котором должны быть
отражены: дата, фамилия и инициалы кассира, обнаружившего банкноты,
фамилия и инициалы вносителя или наименование предприятия,
достоинство банкнот, серии и номера, сумма, а также характерные
признаки их неплатежности. Акт подписывается кассиром, руководителем
кассового подразделения, вносителем денежной наличности и заверяется
печатью кассира. На неплатежных банкнотах проставляется штамп "В
обмене отказано" и указываются: наименование учреждения
Национального банка, код учреждения Национального банка по
межбанковским расчетам, дата, код и подпись кассира, принявшего
решение об их неплатежности. Первый экземпляр акта с неплатежными
банкнотами передается руководителю кассового подразделения, второй -
вносителю денежной наличности;
кассир кассы пересчета составляет на препроводительной
ведомости (накладной) к сумке с денежной выручкой согласно
приложениям 11 и 12 к настоящей Инструкции акт с указанием в нем
достоинства, серии и номера каждой неплатежной банкноты. Акт
подписывается кассиром и контролером и вместе с неплатежными
банкнотами, оформленными в установленном порядке, передается
руководителю кассового подразделения.
118. При выявлении сомнительных банкнот кассир вызывает
руководителя кассового подразделения, который сообщает о данном
факте в территориальные органы внутренних дел для проведения
оперативно-розыскных мероприятий и следственных действий.
При выявлении сомнительной банкноты в кассе пересчета кассир на
препроводительной ведомости (накладной) к сумке с денежной выручкой
составляет акт, в котором указываются достоинство, серия и номер
сомнительной банкноты. Акт подписывается кассиром и контролером.
Документ, подтверждающий передачу сомнительной банкноты на
экспертизу, приобщается к препроводительной ведомости к сумке с
денежной выручкой.
___________________________________________________________--
Пункт 118 - в редакции постановления Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 24 июня 2003 г.
№ 199.
118. При выявлении банкнот, имеющих явные признаки
подделки, либо банкнот, подлинность которых вызывает
сомнение (далее - фальшивые банкноты), кассиры вызывают
руководителя кассового подразделения, который сообщает о
данном факте в территориальные органы внутренних дел.
При выявлении фальшивой банкноты в кассе пересчета
кассир составляет акт на препроводительной ведомости
(накладной) к сумке с денежной выручкой. В акте указываются
достоинство, серия и номер фальшивой банкноты. Акт
подписывается кассиром и контролером.
После составления представителем территориального органа
внутренних дел протокола изъятия фальшивой банкноты к
препроводительной ведомости к сумке с денежной выручкой, в
которой была обнаружена фальшивая банкнота, приобщается
один экземпляр протокола ее изъятия для направления их в
кассовые документы дня.
___________________________________________________________--
119. В конце рабочего дня руководитель кассового подразделения
на основании актов составляет справку обо всех принятых неплатежных
и сомнительных банкнотах. В справке указываются: наименования
предприятий или фамилии и инициалы вносителей денежной наличности,
достоинство, серии и номера неплатежных и сомнительных банкнот.
Затем руководитель кассового подразделения направляет справку
ответственному исполнителю для оприходования неплатежных банкнот, а
неплатежные банкноты передаются заведующему кладовой ценностей
(заведующему оборотной кассой).
___________________________________________________________--
Часть первая пункта 119 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 24 июня 2003 г. № 199.
119. В конце рабочего дня руководитель кассового
подразделения на основании актов составляет справку обо
всех принятых неплатежных и фальшивых банкнотах. В справке
указываются: наименования предприятий или фамилии и
инициалы вносителей денежной наличности, достоинство, серии
и номера неплатежных и фальшивых банкнот. Затем
руководитель кассового подразделения направляет справку
ответственному исполнителю для оприходования неплатежных
банкнот, а неплатежные банкноты передаются заведующему
кладовой ценностей (заведующему оборотной кассой).
___________________________________________________________--
После осуществления соответствующих проводок приходный
внебалансовый ордер передается заведующему кладовой ценностей
(заведующему оборотной кассой) для подшивки в кассовые документы
дня.
Глава 12
ПОРЯДОК РАБОТЫ И ЗАКЛЮЧЕНИЯ ОБОРОТНОЙ КАССЫ
120. Для оприходования всей поступающей денежной наличности и
выполнения расходных кассовых операций в учреждении Национального
банка создается оборотная касса, потребность в денежной наличности
которой определяется руководителем учреждения Национального банка
(заместителем руководителя, которому предоставлено право
распоряжения денежной наличностью). Лимит оборотной кассы не
устанавливается.
Аналитический учет остатков оборотной кассы ведется в книгах
учета денежной наличности и других ценностей в белорусских рублях,
находящихся в кладовой, согласно приложению 31 к настоящей
Инструкции, учета иностранной валюты, платежных документов и других
ценностей в иностранной валюте, находящихся в кладовой, согласно
приложению 32 к настоящей Инструкции и учета остатков бланков
строгой отчетности согласно приложению 33 к настоящей Инструкции.
121. Для совершения расходных операций заведующий оборотной
кассой выдает кассирам под отчет необходимые суммы денежной
наличности и другие ценности в порядке, предусмотренном в главах 3 и
25 настоящей Инструкции. Денежная наличность, предназначенная для
выдачи клиентам учреждения Национального банка по денежным чекам, а
также для подкрепления банков, должна быть только в упаковке
учреждений Национального банка.
122. После выдачи кассирам под отчет необходимых сумм денежной
наличности и других ценностей заведующий оборотной кассой обязан
проверить сумму оставшейся у него денежной наличности и других
ценностей и убедиться, что их остаток с учетом выданных ценностей
соответствует данным книг учета денежной наличности и других
ценностей в национальной и иностранной валютах, находящихся в
кладовой, по соответствующим балансовым и внебалансовым счетам на
начало рабочего дня.
123. В конце рабочего дня заведующий оборотной кассой принимает
от кассиров касс остатки имеющейся у них денежной наличности и
других ценностей вместе с отчетными справками согласно приложению 10
к настоящей Инструкции и кассовыми документами в порядке,
предусмотренном в главах 3 и 25 настоящей Инструкции, после чего
проверяет:
сверены ли с ответственными исполнителями суммы кассовых
оборотов, указанные в отчетных справках кассиров;
правильно ли выведены в отчетных справках остатки денежной
наличности и других ценностей с учетом записей в книге учета
принятых и выданных ценностей согласно приложению 5 к настоящей
Инструкции;
соответствуют ли количество и сумма сданных кассирами
документов данным отчетных справок и книг учета принятых и выданных
ценностей.
Заведующий оборотной кассой принимает от кассиров кассы
пересчета денежную наличность в порядке, предусмотренном в главах 3
и 25 настоящей Инструкции, и сверяет соответствие сумм сданной
денежной наличности с суммами, указанными в контрольных листах
кассиров согласно приложению 6 к настоящей Инструкции.
124. Заведующий оборотной кассой, получив от работника,
возглавляющего кассу пересчета, справку о принятых вечерней кассой
сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках согласно приложению
17 к настоящей Инструкции, журналы учета принятых сумок (мешков) с
ценностями и порожних сумок согласно приложению 15 к настоящей
Инструкции, справку о выданных инкассаторам сумках (мешках), явочных
карточках согласно приложению 16 к настоящей Инструкции, контрольные
и сводные ведомости согласно приложениям 18 и 19 к настоящей
Инструкции, контрольные листы контролеров согласно приложению 6 к
настоящей Инструкции, расписывается в справке о принятых вечерней
кассой сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках за сумму
денежной наличности, принятой им в оборотную кассу, и передает эти
документы главному бухгалтеру (лицу, им уполномоченному). После
проверки полноты поступления денежной наличности в оборотную кассу
главный бухгалтер (лицо, им уполномоченное) подписывает справку о
принятых вечерней кассой сумках (мешках) с ценностями и порожних
сумках и возвращает данные документы заведующему оборотной кассой.
125. Заведующий оборотной кассой по данным отчетных справок
кассиров касс, журналов учета принятых сумок (мешков) с ценностями и
порожних сумок, справки о принятых вечерней кассой сумках (мешках) с
ценностями и порожних сумках, а также по кассовым документам,
денежная наличность по которым принята или выдана им лично,
составляет сводную справку согласно приложению 23 к настоящей
Инструкции и сверяет ее итоги с данными бухгалтерского учета. Сверка
заверяется подписью ответственного исполнителя на сводной справке,
которая вместе с отчетными справками кассиров хранится в кассовых
документах дня.
Первые экземпляры журналов учета принятых сумок (мешков) с
ценностями и порожних сумок, справка о выданных инкассаторам сумках
(мешках), явочных карточках и справка о принятых вечерней кассой
сумках (мешках) с ценностями и порожних сумках хранятся в отдельной
папке в течение года, а затем передаются в архив.
126. После сверки кассовых оборотов за день заведующий
оборотной кассой отчитывается перед заведующим кладовой ценностей,
который записывает в книгу учета денежной наличности и других
ценностей в белорусских рублях, находящихся в кладовой, общую сумму
прихода и расхода денежной наличности за день и выводит в ней
остаток денежной наличности и других ценностей на следующий рабочий
день, а также остатки валютных ценностей в книге учета иностранной
валюты, платежных документов и других ценностей в иностранной
валюте, находящихся в кладовой.
Денежная наличность оборотной кассы, вложенная в тележку
(контейнер), после ее проверки принимается в установленном порядке
лицами, ответственными за сохранность ценностей, закрывается
заведующим оборотной кассой на ключ, снабжается ярлыком с указанием
на нем даты, суммы вложенных ценностей и подписи заведующего
оборотной кассой, пломбируется ее пломбиром и сдается на хранение
заведующему кладовой ценностей по книге учета принятых и выданных
ценностей следующей записью: "1 (одна) тележка (контейнер)
опломбированная, пломбир № ___ на сумму ___ (цифрами)". Заведующий
кладовой ценностей принимает на хранение эту тележку (контейнер)
аналогичной записью в своей книге учета принятых и выданных
ценностей.
Утром следующего рабочего дня передача тележки (контейнера) с
денежной наличностью заведующему оборотной кассой осуществляется в
обратном порядке.
127. В случае расхождения между остатком денежной наличности в
национальной и иностранной валютах в оборотной кассе и данными
бухгалтерии заведующий кладовой ценностей (заведующий оборотной
кассой) немедленно ставит об этом в известность руководителя
учреждения Национального банка, главного бухгалтера и руководителя
кассового подразделения для принятия мер по выявлению причин
расхождения. При подтверждении факта наличия излишка или недостачи
составляется акт произвольной формы, который подписывается
заведующим кладовой ценностей (заведующим оборотной кассой) и
присутствующим при этом руководителем кассового подразделения.
После заключения оборотной кассы заведующий оборотной кассой
или один из кассиров формирует и брошюрует папки с кассовыми
документами в соответствии с требованиями главы 13 настоящей
Инструкции.
128. Если остаток денежной наличности, находящейся в оборотной
кассе, превышает сумму денежной наличности, необходимой для выдачи
клиентам учреждения Национального банка на следующий день, то
денежная наличность, превышающая потребность в ней, перечисляется
полными пачками на счет № 1000 "Денежные средства в хранилище". Если
остаток денежной наличности недостаточен для ее выдачи клиентам
учреждения Национального банка, то на основании распоряжения,
подписанного руководителем учреждения Национального банка (при
наличии передоверия - заместителем руководителя), производится
перечисление денежной наличности со счета № 1000 "Денежные средства
в хранилище" в оборотную кассу.
Суммы ветхой (изъятой из обращения) денежной наличности,
сформированной в полные пачки, ежедневно перечисляются на счет 1060
"Ветхие банкноты".
___________________________________________________________--
Часть вторая пункта 128 - в редакции постановления Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
Полные пачки ветхой (изъятой из обращения) денежной
наличности ежедневно перечисляются на счет № 1060 "Ветхие
денежные билеты".
___________________________________________________________--
При вывозе в Центральное хранилище суммы изъятой из обращения
денежной наличности, сформированной в неполные и сборные пачки,
перечисляются на счет 1060 "Ветхие банкноты".
___________________________________________________________--
Пункт 128 дополнен частью третьей постановлением Совета
директоров Национального банка Республики Беларусь от 24
июня 2003 г. № 199.
___________________________________________________________--
Глава 13
ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ ПАПКИ С КАССОВЫМИ ДОКУМЕНТАМИ
129. Кассовые документы по операциям с наличной национальной и
наличной иностранной валютами (далее - кассовые документы) должны
быть сформированы не позднее следующего рабочего дня согласно
графику документооборота в отдельные папки за каждый день. При
небольшом объеме документов допускается брошюрование кассовых
документов за несколько рабочих дней, но не более чем за календарный
месяц. Кассовые документы, срок хранения которых превышает три года,
брошюруются в отдельные папки в соответствии с установленными
сроками их хранения, о чем на титульном листе общей папки кассовых
документов делается отметка.
В общую папку с кассовыми документами подшиваются также справки
о количестве и суммах кассовых и внебалансовых документов по приходу
и расходу, хранящихся в отдельных папках за подписями работника,
формировавшего папку, и главного бухгалтера (лица, им
уполномоченного).
130. При формировании папки кассовые документы вместе с
приложениями к ним подбираются по балансовым счетам (в порядке
возрастающей нумерации) отдельно по приходным и расходным операциям.
Внебалансовые документы подбираются по номерам внебалансовых счетов:
сначала - приходные, а затем - расходные.
При наличии двух экземпляров кассового документа,
затрагивающего два балансовых счета по учету денежных средств, один
экземпляр помещается в кассовые документы по приходным операциям,
другой - по расходным операциям.
Ленты подсчета отдельно по приходу и расходу кассовых и
внебалансовых ордеров, подписанные работником, производившим
подсчет, помещаются в папке впереди кассовых документов.
131. Титульный лист общей папки с кассовыми документами
согласно приложению 34 к настоящей Инструкции оформляется в
следующем порядке:
в пунктах 1-4 указываются общее количество приходных
(расходных) кассовых (внебалансовых) документов и общая сумма в
рублевом эквиваленте по кассовым операциям как с наличной
национальной, так и иностранной валютами;
в пункте 5 указываются количество и сумма кассовых документов,
находящихся в отдельных папках.
После оформления титульный лист подписывается работником,
формировавшим папку с кассовыми документами.
Итоги кассовых документов не позднее следующего дня должны быть
сверены главным бухгалтером (лицом, им уполномоченным) с данными
бухгалтерского учета и заверены его подписью.
132. Сброшюрованные в установленном порядке или
несброшюрованные кассовые документы, которые должны быть подобраны
по дням и находиться до их полного формирования в папке, хранятся
под ответственностью заведующего кладовой ценностей (заведующего
оборотной кассой) (кассира, специально назначенного приказом по
учреждению Национального банка) соответственно в кладовой или
отдельном сейфе, который обеспечивает их сохранность. Кассовые
документы за последние 12 месяцев хранятся в течение одного года в
кладовой или отдельном сейфе, а затем до передачи их в архив - в
местах, обеспечивающих их сохранность и определяемых руководителем
(заместителем руководителя) учреждения Национального банка.
133. Справки по кассовым документам представляются по
требованию за подписью главного бухгалтера (заместителя главного
бухгалтера).
Вынос из помещения кассы папок с кассовыми документами
допускается по письменному разрешению руководителя учреждения
Национального банка (заместителя руководителя). К концу рабочего дня
кассовые документы должны быть обязательно возвращены.
РАЗДЕЛ III
ПРАВИЛА СОВЕРШЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ С ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ
Глава 14
ОФОРМЛЕНИЕ И РЕГИСТРАЦИЯ ПАСПОРТОВ КЛАДОВЫХ
134. На каждую кладовую, в которой хранятся денежная наличность
и другие ценности учреждения Национального банка, оформляется
паспорт кладовой согласно приложению 35 к настоящей Инструкции в
двух экземплярах, который подписывается руководителем учреждения
Национального банка, главным бухгалтером, заведующим кладовой
ценностей и скрепляется гербовой печатью учреждения Национального
банка.
135. Для регистрации паспорта кладовой учреждение
Национального банка представляет в Главк ходатайство о присвоении
паспорту кладовой регистрационного номера и два экземпляра паспорта
кладовой.
Первый экземпляр зарегистрированного паспорта кладовой
возвращается учреждению Национального банка, где хранится в кладовой
и учитывается на соответствующем внебалансовом счете, а второй -
остается в Главке.
После получения зарегистрированного паспорта кладовой
учреждение Национального банка издает приказ об открытии кладовой,
копия которого высылается в Главк.
___________________________________________________________--
Пункт 135 - в редакции постановления Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 2 февраля 2005
г. № 21.
135. Для регистрации кладовой учреждение Национального
банка представляет в департамент ходатайство о присвоении
паспорту кладовой регистрационного номера. Оба экземпляра
паспорта кладовой высылаются в департамент для регистрации
кладовой.
После регистрации первый экземпляр паспорта кладовой
возвращается в учреждение банка, где хранится в кладовой и
учитывается на соответствующем внебалансовом счете, а
второй - остается в департаменте.
___________________________________________________________--
136. В случае изменения размеров кладовой (изменение
вместимости кладовой вследствие ее переоборудования) в адрес Главка
направляются новый паспорт кладовой и сопроводительное письмо с
указанием причины его перерегистрации и просьбой об аннулировании
ранее зарегистрированного паспорта.
___________________________________________________________--
Часть первая пункта 136 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 2 февраля 2005 г. № 21.
136. В случае изменения размеров кладовой (изменение
вместимости кладовой вследствие ее переоборудования) в
адрес департамента направляются новый паспорт кладовой и
сопроводительное письмо с указанием причины его
перерегистрации и просьбой об аннулировании ранее
зарегистрированного паспорта.
___________________________________________________________--
Вновь зарегистрированный и подписанный паспорт кладовой вместе
с сопроводительным письмом об аннулировании ранее
зарегистрированного паспорта данной кладовой высылается учреждению
Национального банка.
Учреждение Национального банка после получения нового
зарегистрированного паспорта кладовой высылает свой экземпляр
аннулированного паспорта в Главк, где производится его уничтожение.
___________________________________________________________--
Часть третья пункта 136 - с изменениями, внесенными
постановлением Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 2 февраля 2005 г. № 21.
Учреждение Национального банка после получения нового
зарегистрированного паспорта кладовой высылает свой
экземпляр аннулированного паспорта в департамент, где
Стр.1 |
Стр.2 |
Стр.3 |
Стр.4 |
Стр.5 |
Стр.6 |
Стр.7 |
Стр.8 |
Стр.9 |
Стр.10 |
Стр.11 |
Стр.12 |
Стр.13 |
Стр.14
|
